□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
营口港务集团有限公司、上海轩卓物资有限公司承诺股权分置改革方案实施后三年内的减持价格不低于13.48元。营口港务集团有限公司严格按照承诺履行；上海轩卓物资有限公司出具了遵守股改承诺的函，但截至本报告出具日尚未按照股改承诺将所持股份托管到公司保荐机构广发证券有限责任公司。本公司和保荐机构将继续督促其执行。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国·沈阳 二零零八年一月十八日 中国注册会计师：吴宇 | |
9.2 财务报表
资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 营口港务股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 67,231,911.99 | 74,817,171.27 |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.2 | 4,642,000.00 | |
| 应收账款 | 七.3 | 206,279,445.75 | 226,274,259.99 |
| 预付款项 | 七.4 | 3,814,317.65 | 22,991,552.02 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七.5 | 2,880,233.71 | 6,320,926.10 |
| 存货 | 七.6 | 47,894,969.96 | 48,933,118.34 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 328,100,879.06 | 383,979,027.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七.7 | 206,016,648.61 | 189,301,415.28 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七.8 | 2,690,561,108.06 | 2,406,978,134.65 |
| 在建工程 | 七.9 | 11,826,929.00 | 2,655,659.42 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七.10 | 1,260,507.14 | 1,676,474.50 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,909,665,192.81 | 2,600,611,683.85 | |
| 资产总计 | 3,237,766,071.87 | 2,984,590,711.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七.12 | 480,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七.13 | 44,569,819.84 | 32,693,828.41 |
| 预收款项 | 七.14 | 43,292,648.37 | 37,914,054.29 |
| 应付职工薪酬 | 七.15 | 1,162,902.81 | 2,004,481.08 |
| 应交税费 | 七.16 | 37,756,620.47 | 22,303,399.03 |
| 应付利息 | 七.17 | 1,935,678.25 | 1,576,091.25 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 七.18 | 130,459,703.01 | 66,661,644.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 七.19 | 255,000,000.00 | 217,500,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 994,177,372.75 | 860,653,498.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七.20 | 274,000,000 | 334,000,000.00 |
| 应付债券 | 七.21 | 657,529,139.75 | |
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 274,000,000.00 | 991,529,139.75 | |
| 负债合计 | 1,268,177,372.75 | 1,852,182,638.16 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.22 | 348,785,813.00 | 257,081,648.00 |
| 资本公积 | 七.23 | 1,170,677,374.02 | 609,824,155.40 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 七.24 | 112,020,489.00 | 93,558,164.79 |
| 未分配利润 | 七.25 | 338,105,023.10 | 171,944,105.22 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,969,588,699.12 | 1,132,408,073.41 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,237,766,071.87 | 2,984,590,711.57 |
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:潘维胜 会计机构负责人:蒋辉
利润表
2007年1-12月
编制单位: 营口港务股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 七.26 | 1,081,615,364.64 | 897,149,283.15 |
| 减：营业成本 | 七.27 | 725,185,904.68 | 566,074,744.05 |
| 营业税金及附加 | 七.28 | 34,737,070.62 | 30,367,958.89 |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 49,472,558.05 | 46,195,523.56 | |
| 财务费用 | 七.29 | 62,496,531.41 | 73,842,157.70 |
| 资产减值损失 | 七.30 | -17,766.37 | 252,125.81 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七.31 | 35,827,967.15 | 26,737,166.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 七.31 | 35,827,967.15 | 26,737,166.66 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 245,569,033.40 | 207,153,939.80 | |
| 加：营业外收入 | 七.32 | 668,850.27 | |
| 减：营业外支出 | 七.33 | 44,274.95 | 5,838,587.79 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 七.33 | 44,274.95 | 5,838,587.79 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 246,193,608.72 | 201,315,352.01 | |
| 减：所得税费用 | 七.34 | 61,570,366.63 | 39,620,580.72 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 184,623,242.09 | 161,694,771.29 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.57 | 0.64 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.57 | 0.49 |
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:潘维胜 会计机构负责人:蒋辉
现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 营口港务股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 801,757,054.50 | 699,635,332.74 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七.35 | 178,520,548.52 | 146,793,465.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 980,277,603.02 | 846,428,798.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 384,037,078.84 | 303,935,329.91 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 83,968,208.76 | 66,554,144.78 | |
| 支付的各项税费 | 233,013,598.79 | 258,777,849.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七.36 | 119,276,944.81 | 117,877,971.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 820,295,831.20 | 747,145,295.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 159,981,771.82 | 99,283,502.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 19,112,733.82 | 13,859,687.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 695,485.50 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 19,112,733.82 | 14,555,173.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,814,466.34 | 34,776,299.60 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 81,814,466.34 | 34,776,299.60 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,701,732.52 | -20,221,126.17 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 905,000,000.00 | 878,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 905,000,000.00 | 878,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 934,133,324.30 | 752,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,731,974.28 | 299,069,070.79 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 994,865,298.58 | 1,051,069,070.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -89,865,298.58 | -172,569,070.79 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,414,740.72 | -93,506,694.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 59,817,171.27 | 153,323,865.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 67,231,911.99 | 59,817,171.27 |
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:潘维胜 会计机构负责人:蒋辉
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 营口港务股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 257,081,648.00 | 609,824,155.40 | 93,558,164.79 | 171,944,105.22 | 1,132,408,073.41 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 257,081,648.00 | 609,824,155.40 | 93,558,164.79 | 171,944,105.22 | 1,132,408,073.41 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 91,704,165.00 | 560,853,218.62 | 18,462,324.21 | 166,160,917.88 | 837,180,625.71 | |
| （一）净利润 | 184,623,242.09 | 184,623,242.09 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 560,853,218.62 | 560,853,218.62 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 560,853,218.62 | 560,853,218.62 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 560,853,218.62 | 184,623,242.09 | 745,476,460.71 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 91,704,165.00 | 91,704,165.00 | ||||
| 1．所有者投入资本 | 91,704,165.00 | 91,704,165.00 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 18,462,324.21 | -18,462,324.21 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 18,462,324.21 | -18,462,324.21 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 348,785,813.00 | 1,170,677,374.02 | 112,020,489.00 | 338,105,023.10 | 1,969,588,699.12 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 250,964,648.00 | 573,183,155.40 | 77,452,432.61 | 267,281,128.19 | 1,168,881,364.20 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 250,964,648.00 | 573,183,155.40 | 77,452,432.61 | 267,281,128.19 | 1,168,881,364.20 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,117,000.00 | 36,641,000.00 | 16,105,732.18 | -95,337,022.97 | -36,473,290.79 | |
| （一）净利润 | 161,694,771.29 | 161,694,771.29 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 36,641,000.00 | 36,641,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 36,641,000.00 | 36,641,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 36,641,000.00 | 161,694,771.29 | 198,335,771.29 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 6,117,000.00 | 6,117,000.00 | ||||
| 1．所有者投入资本 | 6,117,000.00 | 6,117,000.00 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 16,105,732.18 | -257,031,794.26 | -240,926,062.08 | |||
| 1．提取盈余公积 | 16,105,732.18 | -16,105,732.18 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -240,926,062.08 | -240,926,062.08 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 257,081,648.00 | 609,824,155.40 | 93,558,164.79 | 171,944,105.22 | 1,132,408,073.41 | |
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:潘维胜 会计机构负责人:蒋辉
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司第三届董事会第三次会议决议从2007年1月1日开始执行财政部颁布的新企业会计准则体系，并对上年同期数进行了追溯调整
根据公司第三届董事会第三次会议决议，从2007年1月1日开始公司固定资产残值率由3%变更为5%
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
营口港务股份有限公司
2008年1月18日