珠海华发实业股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

珠海华发实业股份有限公司2007年度报告摘要

2008年01月23日来源：上海证券报作者：

（上接封十五版）

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 808,984,716.87 1,403,258,553.13
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 740,249.95 21,792,067.62
应收利息
应收股利
其他应收款 3,940,973,631.52 2,323,777,903.79
存货 974,588,081.18 1,015,036,135.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,725,286,679.52 4,763,864,659.61
非流动资产：
可供出售金融资产 9,239,884.00 8,527,097.24
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 739,265,183.80 296,085,769.80
投资性房地产
固定资产 12,570,526.86 6,819,911.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,007,463.96 10,166,945.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,991,171.55 2,690,446.26
其他非流动资产
非流动资产合计 776,074,230.17 324,290,170.32
资产总计 6,501,360,909.69 5,088,154,829.93
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 70,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 319,214,985.01 132,837,129.02
预收款项 1,402,093,720.80 1,368,293,669.70
应付职工薪酬 4,600.00 3,843,166.31
应交税费 37,266,875.39 -16,075,801.49
应付利息 2,329,166.67
应付股利
其他应付款 403,466,791.77 68,648,046.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,472,046,972.97 1,629,875,376.61
非流动负债：
长期借款 2,035,000,000.00 1,730,000,000.00
应付债券 411,421,000.00
长期应付款 49,517,680.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,448,614.80 1,100,260.99
其他非流动负债
非流动负债合计 2,036,448,614.80 2,192,038,940.99
负债合计 4,508,495,587.77 3,821,914,317.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 315,957,539.00 260,000,000.00
资本公积 716,255,450.09 360,678,436.94
减：库存股
盈余公积 164,688,877.36 146,779,104.17
未分配利润 795,963,455.47 498,782,971.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,992,865,321.92 1,266,240,512.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,501,360,909.69 5,088,154,829.93

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰合并利润表

2007年1-12月

单位: 元币种:人民币

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入五、26 2,165,682,909.78 847,000,048.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本五、27 1,356,206,134.47 533,177,481.54
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加五、28 218,989,435.57 54,038,517.47
销售费用 78,051,880.25 46,281,213.82
管理费用 84,277,000.69 55,898,586.50
财务费用五、29 -11,972,703.72 -6,247,270.50
资产减值损失 2,412,200.06 1,860,931.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）五、30 90,678.00 14,267,491.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 437,809,640.46 176,258,078.84
加：营业外收入五、31 650,855.08 795,694.85
减：营业外支出五、32 1,725,124.49 710,191.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 436,735,371.05 176,343,582.39
减：所得税费用五、33 77,648,053.32 28,540,504.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 359,087,317.73 147,803,078.03
归属于母公司所有者的净利润 362,828,235.28 147,807,127.87
少数股东损益 -3,740,917.55 -4,049.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益十二（二） 1.220 0.568
（二）稀释每股收益十二（二） 1.220 0.568

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

母公司利润表

2007年1-12月

单位: 元币种:人民币

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入六、3 1,905,079,791.09 840,932,112.42
减：营业成本六、4 1,218,294,470.65 533,757,548.63
营业税金及附加 181,657,492.03 52,423,647.42
销售费用 76,849,268.92 32,810,695.67
管理费用 50,158,968.11 45,086,355.69
财务费用 -10,331,838.28 -5,366,994.90
资产减值损失 17,968,242.24 11,277,829.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）六、5 90,678.00 19,775,897.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 370,573,865.42 190,718,927.85
加：营业外收入 627,892.00 795,094.85
减：营业外支出 1,502,000.00 574,191.30
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 369,699,757.42 190,939,831.40
减：所得税费用 54,609,499.98 28,638,351.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 315,090,257.44 162,301,480.34

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

合并现金流量表

2007年1-12月

单位:元币种:人民币

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,114,281,484.66 1,713,472,953.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金五、34 78,253,607.73 93,809,238.35
经营活动现金流入小计 4,192,535,092.39 1,807,282,191.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,294,123,357.66 754,111,962.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,599,865.04 38,582,675.85
支付的各项税费 262,826,934.48 124,235,696.68
支付其他与经营活动有关的现金五、35 264,327,845.57 127,297,437.11
经营活动现金流出小计 1,900,878,002.75 1,044,227,771.72
经营活动产生的现金流量净额 2,291,657,089.64 763,054,419.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,678.00 15,017,491.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,678.00 15,017,491.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,772,681,507.63 633,047,980.20

投资支付的现金 279,179,414.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,051,860,921.63 633,047,980.20
投资活动产生的现金流量净额 -3,051,770,243.63 -618,030,489.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,640,000,000.00 1,900,000,000.00
发行债券收到的现金 413,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,640,000,000.00 2,313,100,000.00
偿还债务支付的现金 1,605,000,000.00 1,683,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 195,956,119.41 119,202,100.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,800,956,119.41 1,802,402,100.41
筹资活动产生的现金流量净额 839,043,880.59 510,697,899.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,930,726.60 655,721,830.43
加：期初现金及现金等价物余额 1,493,229,574.98 837,507,744.55
六、期末现金及现金等价物余额 1,572,160,301.58 1,493,229,574.98

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

母公司现金流量表

2007年1-12月

单位:元币种:人民币

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,920,626,766.00 1,706,320,093.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 45,620,331.23 201,117,686.03
经营活动现金流入小计 1,966,247,097.23 1,907,437,779.19
购买商品、接受劳务支付的现金 760,360,643.39 598,189,791.99
支付给职工以及为职工支付的现金 34,725,357.48 24,777,072.72
支付的各项税费 198,374,247.76 123,674,097.54
支付其他与经营活动有关的现金 1,447,110,312.48 1,268,089,866.43
经营活动现金流出小计 2,440,570,561.11 2,014,730,828.68
经营活动产生的现金流量净额 -474,323,463.88 -107,293,049.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,000,000.00
取得投资收益收到的现金 90,678.00 20,525,897.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,678.00 340,525,897.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,719,239.47 2,250,821.10
投资支付的现金 433,179,414.00 9,982,225.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 489,898,653.47 12,233,046.10
投资活动产生的现金流量净额 -489,807,975.47 328,292,851.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,090,000,000.00 1,780,000,000.00
取得借款收到的现金 413,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,090,000,000.00 2,193,100,000.00
偿还债务支付的现金 1,545,000,000.00 1,212,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 175,142,396.91 111,802,154.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,720,142,396.91 1,324,302,154.17
筹资活动产生的现金流量净额 369,857,603.09 868,797,845.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -594,273,836.26 1,089,797,647.47
加：期初现金及现金等价物余额 1,403,258,553.13 313,460,905.66
六、期末现金及现金等价物余额 808,984,716.87 1,403,258,553.13

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 260,000,000 360,679,332.94 146,779,104.17 427,424,776.33 2,345,475.16 1,197,228,688.60
加：会计政策变更 6,234,812.25 4,176,006.75 -30,821,936.08 -20,411,117.08
前期差错更正 -1,198.35 -1,198.35
二、本年年初余额 260,000,000 360,679,332.94 146,779,104.17 427,423,577.98 2,345,475.16 1,197,227,490.25
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 55,957,539 355,577,013.15 17,909,773.19 344,918,462.09 295,798,668.45 1,070,161,455.88
（一）净利润 362,828,235.28 -3,740,917.55 359,087,317.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 364,432.95 364,432.95
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 712,786.76 712,786.76
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -348,353.81 -348,353.81
4．其他
上述（一）和（二）小计 364,432.95 362,828,235.28 -3,740,917.55 359,451,750.68
（三）所有者投入和减少资本 55,957,539 355,212,580.20 299,539,586.00 710,709,705.20
1．所有者投入资本 55,957,539 355,212,580.20 299,539,586.00 710,709,705.20
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 17,909,773.19 17,909,773.19 35,819,546.38
1．提取盈余公积 17,909,773.19 17,909,773.19 35,819,546.38
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,957,539.00 716,256,346.09 164,688,877.36 772,342,040.07 298,144,143.61 2,267,388,946.13

位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 260,000,000.00 353,827,331.51 128,938,276.48 355,656,015.11 1,098,421,623.10
加：会计政策变更 1,813,211.50 1,610,679.66 -33,808,218.62 -30,384,327.46
前期差错更正
二、本年年初余额 260,000,000.00 355,640,543.01 130,548,956.14 321,847,796.49 1,068,037,295.64
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,038,789.93 16,230,148.03 105,576,979.84 2,345,475.16 129,191,392.96
（一）净利润 147,807,127.87 -4,049.84 147,803,078.03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,038,789.93 5,038,789.93
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 5,201,883.24 5,201,883.24
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -780,282.49 -780,282.49
4．其他 617,189.18 617,189.18
上述（一）和（二）小计 5,038,789.93 147,807,127.87 -4,049.84 152,841,867.96
（三）所有者投入和减少资本 2,349,525.00 2,349,525.00
1．所有者投入资本 2,349,525.00 2,349,525.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 16,230,148.03 42,230,148.03 58,460,296.06
1．提取盈余公积 16,230,148.03 16,230,148.03 32,460,296.06
2．提取一般风险准备 26,000,000.00 26,000,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 260,000,000 360,679,332.94 146,779,104.17 427,424,776.33 2,345,475.16 1,197,228,688.60

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 珠海华发实业股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 260,000,000 360,678,436.94 146,779,104.17 498,782,971.22 1,266,240,512.33
加：会计政策变更 6,233,916.25 4,176,006.75 37,584,060.85 47,993,983.85
前期差错更正
二、本年年初余额 260,000,000.00 360,678,436.94 146,779,104.17 498,782,971.22 1,266,240,512.33
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 55,957,539 355,577,013.15 17,909,773.19 297,180,484.25 726,624,809.59
（一）净利润 315,090,257.44 315,090,257.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 364,432.95 364,432.95
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 712,786.76 712,786.76
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -348,353.81 -348,353.81
4．其他
上述（一）和（二）小计 364,432.95 315,090,257.44 315,454,690.39
（三）所有者投入和减少资本 55,957,539 355,212,580.20 411,170,119.20
1．所有者投入资本 55,957,539 355,212,580.20 411,170,119.20
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 17,909,773.19 17,909,773.19 35,819,546.38
1．提取盈余公积 17,909,773.19 17,909,773.19 35,819,546.38
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,957,539.00 716,255,450.09 164,688,877.36 795,963,455.47 1,992,865,321.92

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 260,000,000 353,827,331.51 128,938,276.48 364,215,521.91 1,106,981,129.90
加：会计政策变更 1,812,315.50 1,610,679.66 14,496,117.00 17,919,112.16
前期差错更正
二、本年年初余额 260,000,000 355,639,647.01 130,548,956.14 378,711,638.91 1,124,900,242.06
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,038,789.93 16,230,148.03 120,071,332.31 141,340,270.27
（一）净利润 162,301,480.34 162,301,480.34
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 5,038,789.93 5,038,789.93
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 5,201,883.24 5,201,883.24
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -780,282.49 -780,282.49
4．其他 617,189.18 617,189.18
上述（一）和（二）小计 5,038,789.93 162,301,480.34 167,340,270.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 16,230,148.03 42,230,148.03 58,460,296.06
1．提取盈余公积 16,230,148.03 16,230,148.03 32,460,296.06
2．对所有者（或股东）的分配 26,000,000 26,000,000
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 260,000,000 360,678,436.94 146,779,104.17 498,782,971.22 1,266,240,512.33

公司法定代表人:袁小波主管会计工作负责人:俞卫国会计机构负责人:何玉冰

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

（1）长期股权投资差额

本公司按照原会计准则的规定，确认长期股权投资借方差额36,112,199.59元，根据新会计准则应将因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，减少了2007年1月1日留存收益36,112,199.59元，其中归属于母公司的股东权益减少36,112,199.59元（全部为未分配利润），归属于少数股东的权益减少0.00元。

（2）递延所得税资产

本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益 9,466,270.26元，其中归属于母公司的股东权益增加 9,466,270.26 元（其中未分配利润9,197,225.63元，盈余公积269,044.63元），归属于少数股东的权益增加0.00元。

（3）可供出售金融资产

本公司按照原会计准则的规定，对交通银行的股权投资按成本法核算。根据新会计准则应对被投资单位不具有共同控制或重大影响，公允价值能够可靠计量的长期股权投资应调整为金融资产，根据本公司管理意图，将对交通银行的股权投资归类为可供出售金融资产，账面价值小于公允价值的部分，增加了2007年1月1日所有者权益7,335,073.24元，其中归属于母公司的股东权益增加7,335,073.24元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益增加0.00元。此外，根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，该可供出售金融资产账面价值大于资产计税基础形成递延所得税负债1,100,260.99元，减少了2007年1月1日所有者权益1,100,260.99元，其中归属于母公司的股东权益减少1,100,260.99元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益减少0.00元。

（4）对子公司长期股权投资

根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。2007年1月1日执行新会计准则本公司本部增加对子公司长期股权投资39,069,621.34元，调增留存收益39,069,621.34元，其中归属于母公司的股东权益增加39,069,621.34元（其中未分配利润35,162,659.21元，盈余公积3,906,962.13），对合并财务报表无影响。此外根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整具体如下：

（一）非经常性损益

根据2007年2月2日修订后的中国证监会“会计字[2004]4号”文，本公司非经常性损益如下：

项　　目 2007年度 2006年度
非流动资产处置损益 - -44,191.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
计入当期损益的政府补助 - -
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 - -
非货币性资产交换损益 - -
委托投资损益 - -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
债务重组损益 - -
企业重组费用 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - -
合并报表中的少数股东损益 - -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,074,269.41 129,694.85
其他非经常性损益项目 - 14,250,000.00
减：所得税影响数 -161,140.41 2,150,325.53
合　　计 -913,129.00 12,185,178.02

（二）重要财务指标

1、基本每股收益和稀释每股收益

净资产收益率（%）每股收益
全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益
2007年度
归属于公司普通股股东的净利润 18.42 21.98 1.220 1.220
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18.47 22.04 1.223 1.223
2006年度
归属于公司普通股股东的净利润 12.37 13.14 0.568 0.568
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.35 12.06 0.522 0.522

2、计算过程

项    目序号 2007年度 2006年度
分子：
归属于本公司普通股股东的净利润 1 362,828,235.28 147,807,127.87
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 -913,129.00 12,185,178.02
归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 363,741,364.28 135,621,949.85
分母：
年初股份总数 4 260,000,000.00 260,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 - -
发行新股或债转股等增加股份数 6 55,957,539.00 -
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 7 8 -
报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - -
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9 - -
报告期月份数 10 12 12
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 297,305,026.00 260,000,000.00
归属于公司普通股股东的期初净资产 12 1,194,883,213.44 1,068,037,295.64
债转股增加净资产 13 411,170,119.20 -
分配现金红利 14 - 26,000,000.00
分配现金红利下一月份起至报告期年末的月份数 15 - 8
归属于公司普通股股东的期末净资产 16 1,969,244,802.52 1,194,883,213.44
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 17=12+1*50%+13*7/10-14*15/10 1,650,410,743.88 1,124,607,526.24

本公司报告期内无稀释性潜在普通股。

（三）2007年度资产减值准备

项目年初账面余额本期计提额本期减少额期末账面余额
转回转销
一、坏账准备 7,156,792.35 2,412,200.06 -　 -　 9,568,992.41
二、存货跌价准备 - - - - -
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 1,440,000.00 - - - 1,440,000.00
六、投资性房地产减值准备 - - - - -
七、固定资产减值准备 - - - - -
八、工程物资减值准备 - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - -
十、生产性生物资产减值准备 - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - -
十一、油气资产减值准备 - - - - -
十二、无形资产减值 - - - - -
十三、商誉减值准备 - - - - -
十四、其他 - - - - -
合计 8,596,792.35 2,412,200.06 -　 -　 11,008,992.41

（四）现金流量表附注

1、合并现金流量表补充资料

项目 2007年度 2006年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：　　
净利润 359,087,317.73 147,803,078.03
加：资产减值准备 2,412,200.06 1,860,931.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,487,825.83 1,773,941.37
无形资产摊销 17,831,108.77 1,196,545.70
长期待摊费用摊销 669,888.82 262,502.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 44,191.30
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 2,187,087.38 5,568,172.91
投资损失（收益以“－”号填列） -90,678.00 -14,267,491.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,488,882.19 -1,118,074.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） -645,036,661.55 -367,692,236.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,979,280,697.17 859,244,820.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 570,576,268.07 -322,156,930.02
少数股东损益 3,740,917.55 4,049.84
其他 - 530,916.83
经营活动产生的现金流量净额 2,291,657,089.64 313,054,419.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,572,160,301.58 1,493,229,574.98
减：现金的期初余额 1,493,229,574.98 837,507,744.55
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 78,930,726.60 655,721,830.43

2、母公司现金流量表补充资料

项目 2007年度 2006年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：　　
净利润 315,090,257.44 162,301,480.34
加：资产减值准备 17,968,242.24 11,277,829.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,450,944.19 947,296.38
无形资产摊销 159,481.48 199,351.88
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 44,191.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 1,490,215.72 5,502,766.67
投资损失（收益以“－”号填列） -90,678.00 -19,775,897.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,300,725.29 -929,249.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 214,122,767.50 -242,007,627.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,601,363,918.87 -127,801,987.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 579,149,949.71 102,331,606.65
其他 - 617,189.18
经营活动产生的现金流量净额 -474,323,463.88 -107,293,049.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 808,984,716.87 1,403,258,553.13
减：现金的期初余额 1,403,258,553.13 313,460,905.66
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -594,273,836.26 1,089,797,647.47

3、当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

项         目金额
当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息
1、取得子公司及其他营业单位的价格 289,179,414.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 236,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 301.65
3、取得子公司及其营业单位支付的现金净额 235,999,698.35
4、取得子公司的净资产 578,358,826.65
流动资产 2,831,226.65
非流动资产 575,719,000.00
流动负债 191,400.00
非流动负债 -
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息
1、处置子公司及其他营业单位的价格 -
2、处置子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -
3、处置子公司及其营业单位支付的现金净额 -
4、处置子公司的净资产 -
流动资产 -
非流动资产 -
流动负债 -
非流动负债 -

4、现金和现金等价物

项            目 2007-12-31 2006-12-31
一、现金 1,572,160,301.58 1,493,229,574.98
其中：库存现金 88,932.66 296,600.85
可随时用于支付的银行存款 1,572,071,368.92 1,492,932,974.13
可用于支付的存放中央银行存款 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 1,572,160,301.58 1,493,229,574.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -

（五）年初股东权益差异调节表的调整情况

本公司自2006年12月31日开始执行2006年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了2007年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第1号》的要求，本公司对2006年12月31日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对2007年年初经审阅的股东权益差异调节表进行调整，调整情况如下：

编号项目名称调整前金额调整金额调整后金额
2006年12月31日合并股东权益（现行会计准则） 1,215,294,330.52 - 1,215,294,330.52
加：2006年12月31日少数股东权益（现行会计准则） 2,345,475.16 - 2,345,475.16
1 长期股权投资差额 -36,112,199.59 - -36,112,199.59
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -36,112,199.59 - -36,112,199.59
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -　 - -　
2 拟以公允价值模计量的投资性房地产 - - -
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - -
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - -
5 股份支付 - - -
6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - -
7 企业合并 - - -
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - -
根据新准则计提的商誉减值准备 - - -
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 7,335,073.24 - 7,335,073.24
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -　 - -　
10 金融工具分拆增加的权益 -　 - -　
11 衍生金融工具 -　 - -　
12 所得税* 15,238,788.04 -6,872,778.77 8,366,009.27
13 其他 -　 - -　
2006年12月31日合并股东权益（新会计准则） 1,204,101,467.37 -6,872,778.77 1,197,228,688.60
其中：2006年12月31日归属于少数股东的权益（新会计准则） 2,345,475.16 - 2,345,475.16

*根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，该追溯调整事项相应调减递延所得税资产。

（六）2006年利润表的追溯调整情况

1、按原会计制度或准则列报的2006年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表，具体如下：

项目合并母公司
调整前调整数调整后调整前调整数调整后
一、营业收入 839,090,547.84 7,909,500.67 847,000,048.51 833,067,661.01 7,864,451.41 840,932,112.42
减：营业成本 531,484,565.42 1,692,916.12 533,177,481.54 532,064,632.51 1,692,916.12 533,757,548.63
营业税金及附加 53,261,794.11 776,723.36 54,038,517.47 51,650,194.97 773,452.45 52,423,647.42
销售费用 46,281,213.82 - 46,281,213.82 32,810,695.67 - 32,810,695.67
管理费用 57,759,518.40 -1,860,931.90 55,898,586.50 56,364,184.98 -11,277,829.29 45,086,355.69
财务费用 -6,247,270.50 - -6,247,270.50 -5,366,994.90 - -5,366,994.90
资产减值损失 -　 1,860,931.90 1,860,931.90 -　 11,277,829.29 11,277,829.29
加：其它业务利润 5,439,861.19 -5,439,861.19 - 5,398,082.84 -5,398,082.84 -
公允价值变动收益 -　 - - -　 - -　
投资收益 9,938,005.34 4,329,485.72 14,267,491.06 -4,948,124.48 24,724,021.71 19,775,897.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -　 - -　 -　 - -　
二、营业利润 171,928,593.12 4,329,485.72 176,258,078.84 165,994,906.14 24,724,021.71 190,718,927.85
加：营业外收入 795,694.85 - 795,694.85 795,094.85 - 795,094.85
减：营业外支出 710,191.30 - 710,191.30 574,191.30 - 574,191.30
其中：非流动资产处置损失 -　 - -　 -　 - -　
三、利润总额 172,014,096.67 4,329,485.72 176,343,582.39 166,215,809.69 24,724,021.71 190,939,831.40
减：所得税费用 29,762,628.27 -1,222,123.91 28,540,504.36 29,567,600.29 -929,249.23 28,638,351.06
四、净利润 142,251,468.40 5,551,609.63 147,803,078.03 136,648,209.40 25,653,270.94 162,301,480.34
归属于母公司所有者的净利润 142,255,518.24 5,551,609.63 147,807,127.87 136,648,209.40 25,653,270.94 162,301,480.34
少数股东损益 -4,049.84 - -4,049.84 -　 - -　

2、2006年模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表

项目合并金额母公司金额
2006年度净利润（按原会计制度或准则） 142,255,518.24 136,648,209.40
追溯调整项目影响合计数 5,551,609.63 25,653,270.94
其中：1. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销 4,329,485.72 -
2. 对控股子公司权益法核算的投资收益 - 24,724,021.71
3. 所得税* 1,222,123.91 929,249.23
2006年度净利润（按企业会计准则） 147,807,127.87 162,301,480.34
假定全面执行新会计准则的备考信息 - -
其他项目影响合计数 - -
其中：1. 开发成本 - -
2006年度模拟净利润 147,807,127.87 162,301,480.34

*是应收款项和长期股权投资账面价值与计税基础的差异形成的递延所得税费用。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

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