保定天鹅股份有限公司
第四届董事会第十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
保定天鹅股份有限公司第四届董事会第十一次会议于2008年1月18日以电话方式发出会议通知，并于2008年1月29日在公司会议室召开，出席会议董事应到9人，实到9人，符合《中华人民共和国公司法》和《保定天鹅股份有限公司章程》的有关规定。公司董事长王东兴先生主持了本次会议。公司独立董事彭雪峰先生、宋倩女士、郑植艺先生参加了本次会议。公司监事及高级管理人员列席了本次会议。
会议审议并通过了如下议案：
一、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《保定天鹅股份有限公司2007年度董事会工作报告》；
二、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《保定天鹅股份有限公司2007年度财务决算预案》（详细内容见附件）；
三、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《保定天鹅股份有限公司2007年年度报告全文及摘要》；
四、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《保定天鹅股份有限公司2007年利润分配预案》：
经中喜会计师事务所审计，本公司2007年度实现净利润71,715,311.42元，2006年结转未分配利润-136,625,464.49元，本报告期可供股东分配的利润合计为-64,910,153.07元。经公司第四届董事会第十一次会议研究，拟以本公司2007年年末总股本32,080万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增10股。以上分配预案尚须经股东大会通过后方能实施。
五、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《2007年度独立董事述职报告的议案》；
六、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司为公司2008年审计机构及支付其审计费用的议案》：
鉴于中喜会计师事务所有限责任公司自2001 年至2007 年一直为公司审计机构，且该事务所在公司2007 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神，提议继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司2008 年度法定审计机构。2007年支付审计费用35万元人民币，并同意将该项议案提交公司董事会审议。
此议案尚须经股东大会审议。
七、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于按新会计准则对已披露2007年会计报表项目进行调整的议案》（详细内容见附件）；
八、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于根据新会计准则修订补充公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法的议案》（详细内容见附件）；
九、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于公司持有的长江证券股份列为可供出售金融资产的议案》；
本公司持有的长江证券股份，初始投资成本在长期股权投资科目核算。2007年12月27日长江证券借壳石炼化在深交所成功上市，根据新的会计准则，持有的金融资产按公允价值计量，因此，公司将期列为可供出售金融资产科目核算。
十、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于聘任高管人员的议案》：
总经理张志宏先生提名李建伟先生担任保定天鹅股份有限公司副总经理职务。
新任高管人员简历：
李建伟先生：（一）1962年11月出生，1984年毕业于成都科技大学化纤专业，高级工程师。曾任保定化纤厂纺丝一分厂副厂长、办公室主任、纺丝三分厂厂长、质量检验中心主任、生产处处长、保定天鹅化纤集团有限公司总经理助理等职，现任保定天鹅氨纶有限公司董事长。
（二）与公司或其控股股东及实际控制人不存在关联关系；
（三）持有本公司股份数量：0股；
（四）未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
十一、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过关于修订《保定天鹅股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的议案（详细内容见附件）；
十二、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过关于修订《保定天鹅股份有限公司独立董事制度》的议案（详细内容见附件）；
十三、以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于召开2007年度股东大会的议案》（详见保定天鹅股份有限公司关于召开2007年度股东大会通知）。
上述第一、二、三、四、六项议案须经2007年度股东大会审议。
保定天鹅股份有限公司董事会
2008年1月29日
附件：
保定天鹅股份有限公司2007年度财务决算预案
2007年度财务决算报告
各位董事：
我受公司委托向大会作《2007年度财务决算报告》，请大家审议。
2007年粘胶长丝市场销售总体呈现持续上升的良好态势。保定天鹅股份有限公司在董事会领导下，严格执行新《企业会计准则》及其补充规定，通过加强企业内部管理，提高产品质量，严格预算管理，眼睛向内，深度挖潜，节能降耗。多措并举，强化市场销售，实现产销两旺。通过全体员工齐心协力，奋勇拼搏，实现利润大幅增长。本报告期内实现主营业务收入84020万元，净利润7188万元。
一、2007年公司财务指标完成情况
经中喜会计师事务所审计，2007年度公司生产粘胶长丝22896吨，比上年的21797吨增加1099吨；销售粘胶长丝20336吨，比上年的25871吨减少5535吨；营业收入84020万元，比上年的85179万元减少1159万元；营业利润8192万元，比上年的2551万元增加5641万元；利润总额7889万元，比上年的2643万元增加5246万元；净利润7188万元，比上年的2098万元增加5090万元。总资产270730万元，比上年的114391万元增加156339万元；负债总额71136万元，比上年的30252万元上升40884万元；股东权益199594万元，比上年的84139万元增加115455万元；每股收益0.224元，比上年的每股0.065元上升0.159元；股东权益比例为73.70%比上年的73.51％增加0.19个百分点，资产负债率26.27%比上年的26.45％下降0.18个百分点。
二、主要财务指标说明
1.货币资金：年末货币资金4531万元，比年初8036万元减少3505万元。货币资金减少的是原因归还贷款2800万元及库存原料价格上升。
2.应收票据：年末余额4847万元，比年初4380万元增加467 万 元，全部是结算中收到的银行承兑汇票，其中办信用证质押1139万元。
3.应收帐款
应收帐款：年末净额为1665万元，比年初净额3008万元减少1343万元。
4.其他应收款：年末金额为1233万元，比年初1401万元减少168万元，本期收到财政返还所得税100万元。
5.存货：
存货期末净额33852万元，比年初17800万元增加16052万元。其中原材料期末19066万元，比年初增加9051万元；库存商品期末12127万元，比年初6075万元增加6052万元。
6．可供出售金融资产：期末余额154016万元为持有长江证券股份有限公司40,254,986.00股的期末市值。长江证券（股票代码"000783"）期末收盘价38.26元。
7．持有至到期投资：期末余额100万元。是本公司下属子公司保定氨纶本期购买了100万元中国建设银行保本浮动收益型人民币信托类理财产品“利得盈”2007年第64期理财产品，投资期限为2007年10月25日至2008年10月24日，建行承诺收益率为0％-4.59%。
8.长期股权投资：期末554万元，其中长江证券有限公司336万元，保定里奇天鹅化工有限公司218万元。
9.无形资产：年末5881万元。其中：110KV变电站余额1070万元，信息系统软件年末余额86万元，土地出让金4245万元，地下管桥年末余额442万元，ERP软件27万元。
10.短期借款：年末余额11400万元，比年初14200万元减少2800万元。主要是归还了银行的部分借款。
11.应付帐款：年末余额5822万元，比年初3357万元增加2465万元。主要是期末原材料价格上涨。
12.应交税金：年末488万元，比年初691万元减少203万元。
其中：增值税年末余额58万元，城建税年末余额7万元，应交房产税年末余额78万元，土地使用税31万元，教育费附加308万元。
13.其他应付款：年末9935万元，比年初8975万元增加960万元。
14.股本：本期股份总额未发生增减变动，期末为32080万股。
公司股控股股东保定天鹅化纤集团有限公司，持有的有限售条件的流通股18625万股中本期有1604万股于2006年12月26日起可以上市流通。
15.资本公积：年末172307万元，比年初64041万元增加108266万元。
16.营业收入84020万元，营业成本67341万元。
17.管理费用：本年管理费用支出6843万元，比上年8447万元下降1604万元。费用变动的主要原因是会计核算方法的改变，生产人员的社会保险费用由管理费用计入了成产成本。
18.财务费用：
本年支出1168万元，比上年1357万元减少189万元。
说明：财务费用支出比上年减少，是由于减少了银行借款，支付的借款利息减少。
19．营业外支出：本期为489万元，比上年63万元增加426万元。是由于本年计提了苏州东吴丝织厂有限责任公司的理赔款464万元。
20.经营活动产生的现金流量净额为5494万元。
21.现金及现金等价物净增加额为-3504万元。
22.支付的其他与经营活动有关的现金：2496万元。
其中金额较大的项目：支付的办公及差旅费338万元；支付集团公司土地租赁费269万元；支付运费260万元，支付的咨询费128万元，支付的排污费238万元。
以上是公司2007年度财务决算情况，谢谢大家。
保定天鹅股份有限公司董事会
2007年1月29日
2007年度独立董事述职报告
各位股东及股东代表：
我作为保定天鹅股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，2007 年我严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，充分发挥作为独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。
一、参会情况
报告期内，公司共召开了8 次董事会，本人认真履行了独立董事应尽的职责，全部亲自参加会议，没有缺席和委托情况发生。
我作为独立董事，在召开董事会前我主动了解并获取做出决策前所需要的情况和资料，详
细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充分的准备工作。会议上，
本人认真审议每个议题，积极参与讨论并提出合理化建议，为公司董事会做出科学决策起到
了积极的作用。
二、发表独立意见情况
2007年度，作为独立董事，在公司做出决策前，本人根据相关规定发表了独立意见，
具体如下：
（一）、独立董事对公司收购定天鹅氨纶有限公司全部股权暨关联交易发表独立意见
根据中国证监会和国务院国资委发布的相关政策和法律法规，我们本着实事求是的态度，对保定天鹅股份有限公司收购保定天鹅氨纶有限公司全部股权的关联交易进行了认真的了解和审慎查验，我们认为，保定天鹅氨纶有限公司为控股股东保定天鹅化纤集团全资子公司，该项关联交易的表决程序符合有关法规的规定，未发现损害本公司及股东利益的情况。
（二）、关于对保定天鹅股份有限公司聘任董事、总经理的独立董事意见
保定天鹅股份有限公司董事会提名聘任李斌为董事会秘书、钱利君为财务总监、张志红为公司总经理一事，本独立董事认为程序合法，人员符合要求，没有异议。
三、保护社会公众股东合法权益方面所做的工作
我在报告期履行独立董事职责期间认为：
公司信息披露情况。公司能严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露制度》等法律、法规的有关规定，2007年度公司的信息披露真实、及时、完整。
四、其它
1、没有独立董事提议召开董事会情况发生；
2、没有独立董事提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、没有独立董事独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
以上为本人作为独立董事在2007年度履行职责情况的汇报。2008 年我将继续本着诚
信与勤勉的精神，按照法律法规、《公司章程》和《中小企业板投资者权益保护指引》的规
定和要求履行独立董事的义务，发挥独立董事作用，坚决维护全体股东特别是中小股东的合
法权益不受损害。
本人联系邮箱：彭雪峰lawerpeng@ynet.com
2007年度独立董事述职报告
各位股东及股东代表：
我作为保定天鹅股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，2007 年我严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，充分发挥作为独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。
一、参会情况
报告期内，公司共召开了8 次董事会，本人认真履行了独立董事应尽的职责，全部亲自参加会议，没有缺席和委托情况发生。
我作为独立董事，在召开董事会前我主动了解并获取做出决策前所需要的情况和资料，详
细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充分的准备工作。会议上，
本人认真审议每个议题，积极参与讨论并提出合理化建议，为公司董事会做出科学决策起到
了积极的作用。
二、发表独立意见情况
2007年度，作为独立董事，在公司做出决策前，本人根据相关规定发表了独立意见，
具体如下：
（一）、独立董事对公司收购定天鹅氨纶有限公司全部股权暨关联交易发表独立意见
根据中国证监会和国务院国资委发布的相关政策和法律法规，我们本着实事求是的态度，对保定天鹅股份有限公司收购保定天鹅氨纶有限公司全部股权的关联交易进行了认真的了解和审慎查验，我们认为，保定天鹅氨纶有限公司为控股股东保定天鹅化纤集团全资子公司，该项关联交易的表决程序符合有关法规的规定，未发现损害本公司及股东利益的情况。
（二）、关于对保定天鹅股份有限公司聘任董事、总经理的独立董事意见
保定天鹅股份有限公司董事会提名聘任李斌为董事会秘书、钱利君为财务总监、张志红为公司总经理一事，本独立董事认为程序合法，人员符合要求，没有异议。
三、保护社会公众股东合法权益方面所做的工作
我在报告期履行独立董事职责期间认为：
公司信息披露情况。公司能严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露制度》等法律、法规的有关规定，2007年度公司的信息披露真实、及时、完整。
四、其它
1、没有独立董事提议召开董事会情况发生；
2、没有独立董事提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、没有独立董事独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
以上为本人作为独立董事在2007年度履行职责情况的汇报。2008 年我将继续本着诚
信与勤勉的精神，按照法律法规、《公司章程》和《中小企业板投资者权益保护指引》的规
定和要求履行独立董事的义务，发挥独立董事作用，坚决维护全体股东特别是中小股东的合
法权益不受损害。
本人联系邮箱：宋倩oldbake@163.com
2007年度独立董事述职报告
各位股东及股东代表：
我作为保定天鹅股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，2007 年我严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，充分发挥作为独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。
一、参会情况
报告期内，公司共召开了8 次董事会，本人认真履行了独立董事应尽的职责，全部亲自参加会议，没有缺席和委托情况发生。
我作为独立董事，在召开董事会前我主动了解并获取做出决策前所需要的情况和资料，详
细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充分的准备工作。会议上，
本人认真审议每个议题，积极参与讨论并提出合理化建议，为公司董事会做出科学决策起到
了积极的作用。
二、发表独立意见情况
2007年度，作为独立董事，在公司做出决策前，本人根据相关规定发表了独立意见，
具体如下：
（一）、独立董事对公司收购定天鹅氨纶有限公司全部股权暨关联交易发表独立意见
根据中国证监会和国务院国资委发布的相关政策和法律法规，我们本着实事求是的态度，对保定天鹅股份有限公司收购保定天鹅氨纶有限公司全部股权的关联交易进行了认真的了解和审慎查验，我们认为，保定天鹅氨纶有限公司为控股股东保定天鹅化纤集团全资子公司，该项关联交易的表决程序符合有关法规的规定，未发现损害本公司及股东利益的情况。
（二）、关于对保定天鹅股份有限公司聘任董事、总经理的独立董事意见
保定天鹅股份有限公司董事会提名聘任李斌为董事会秘书、钱利君为财务总监、张志红为公司总经理一事，本独立董事认为程序合法，人员符合要求，没有异议。
三、保护社会公众股东合法权益方面所做的工作
我在报告期履行独立董事职责期间认为：
公司信息披露情况。公司能严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露制度》等法律、法规的有关规定，2007年度公司的信息披露真实、及时、完整。
四、其它
1、没有独立董事提议召开董事会情况发生；
2、没有独立董事提议聘用或解聘会计师事务所情况发生；
3、没有独立董事独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
以上为本人作为独立董事在2007年度履行职责情况的汇报。2008 年我将继续本着诚
信与勤勉的精神，按照法律法规、《公司章程》和《中小企业板投资者权益保护指引》的规
定和要求履行独立董事的义务，发挥独立董事作用，坚决维护全体股东特别是中小股东的合
法权益不受损害。
本人联系邮箱：郑植艺ccfa9416@yahoo.com.cn
关于按新会计准则对已披露2007年会计报表项目进行调整的议案
公司2007年1月1日起执行新会计准则体系，按照《新企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、根据中国证监会会计部《关于公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号---新旧会计准则过度期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的有关规定，本期合并新收购的保定氨纶子公司，依据《企业会计准则第33号－合并财务报表》、《企业会计准则第20号－企业合并》等相关规定，在编制合并当期期末的比较报表时，视同参与合并方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，提供比较报表时，应对前期比较报表进行调整，所以本公司对期初合并报表进行了重新编制，重新编制后报表与原报表对比情况如下：
| 资产项目 | 原报表披露金额 | 新报表披露金额 | 差异 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 79,761,174.61 | 80,355,806.76 | 594,632.15 |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 42,060,014.40 | 43,801,014.40 | 1,741,000.00 |
| 应收账款 | 23,089,888.47 | 30,084,817.02 | 6,994,928.55 |
| 预付款项 | 5,914,577.27 | 7,592,441.72 | 1,677,864.45 |
| 应收利息 | 40,061.11 | 40,061.11 | 0.00 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 13,984,018.55 | 14,005,634.48 | 21,615.93 |
| 存货 | 166,106,968.37 | 178,001,281.81 | 11,894,313.44 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 330,956,702.78 | 353,881,057.30 | 22,924,354.52 |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 68,886,061.57 | 68,886,061.57 | 0.00 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 622,585,193.87 | 635,046,626.67 | 12,461,432.80 |
| 在建工程 | 3,214,644.14 | 3,214,644.14 | 0.00 |
| 工程物资 | 947,428.57 | 947,428.57 | 0.00 |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 62,526,676.23 | 62,526,676.23 | 0.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 19,412,206.77 | 19,412,206.77 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 758,160,004.38 | 790,033,643.95 | 31,873,639.57 |
| 资 产 总 计 | 1,089,116,707.16 | 1,143,914,701.25 | 54,797,994.09 |
| 负债及股东权益 | 原报表披露金额 | 新报表披露金额 | 差异 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 142,000,000.00 | 142,000,000.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 31,707,342.78 | 33,570,705.10 | 1,863,362.32 |
| 预收款项 | 15,264,151.40 | 18,497,067.74 | 3,232,916.34 |
| 应付职工薪酬 | 11,445,094.72 | 11,497,810.70 | 52,715.98 |
| 应交税费 | 6,901,353.67 | 6,914,972.47 | 13,618.80 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 43,317,970.04 | 89,748,009.27 | 46,430,039.23 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 293,956.00 | 293,956.00 | |
| 流动负债合计 | 250,635,912.61 | 302,522,521.28 | 51,886,608.67 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 293,956.00 | 0.00 | -293,956.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 293,956.00 | 0.00 | -293,956.00 |
| 负 债 合 计 | 250,929,868.61 | 302,522,521.28 | 51,592,652.67 |
| 股东权益： | 0.00 | 0.00 | |
| 股本 | 320,800,000.00 | 320,800,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 607,174,196.71 | 640,408,770.55 | 33,234,573.84 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 16,314,722.79 | 16,314,722.79 | 0.00 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -106,596,151.70 | -136,625,464.49 | -30,029,312.79 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 837,692,767.80 | 840,898,028.85 | 3,205,261.05 |
| 少数股东权益 | 494,070.75 | 494,151.12 | 80.37 |
| 股东权益合计 | 838,186,838.55 | 841,392,179.97 | 3,205,341.42 |
| 负债及股东权益合计 | 1,089,116,707.16 | 1,143,914,701.25 | 54,797,994.09 |
| 利润表项目 | 原报表披露金额 | 新报表披露金额 | 差异 |
| 一、营业收入 | 824,371,932.26 | 851,792,365.03 | 27,420,432.77 |
| 减：营业成本 | 714,625,549.09 | 744,436,858.03 | 29,811,308.94 |
| 营业税金及附加 | 4,240,501.36 | 4,240,501.36 | 0.00 |
| 销售费用 | 4,329,798.89 | 5,050,926.75 | 721,127.86 |
| 管理费用 | 83,438,605.48 | 84,472,993.65 | 1,034,388.17 |
| 财务费用 | 13,536,713.41 | 13,571,023.02 | 34,309.61 |
| 资产减值损失 | -7,330,764.64 | -10,306,847.72 | -2,976,083.08 |
| 加：公允价值变动收益 | |||
| 投资收益 | 15,184,955.26 | 15,184,955.26 | 0.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -278,142.84 | -278,142.84 | |
| 二、营业利润 | 26,716,483.93 | 25,511,865.20 | -1,204,618.73 |
| 加：营业外收入 | 1,555,140.43 | 1,555,140.43 | 0.00 |
| 减：营业外支出 | 630,772.01 | 632,772.01 | 2,000.00 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 三、利润总额 | 27,640,852.35 | 26,434,233.62 | -1,206,618.73 |
| 减：所得税费用 | 5,454,355.72 | 5,454,355.72 | |
| 四、净利润 | 27,640,852.35 | 20,979,877.90 | -6,660,974.45 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 27,620,739.20 | 20,959,695.00 | -6,661,044.20 |
| 少数股东损益 | 20,113.15 | 20,182.90 | 69.75 |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.07 | -0.02 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.07 | -0.02 |
| 六、归属于母公司所有者的净利润 | 27,620,739.20 | 20,959,695.00 | -6,661,044.20 |
| 加：年初未分配利润 | -134,216,890.90 | -157,585,159.49 | -23,368,268.59 |
| 盈余公积金转入数 | |||
| 七、可供分配的利润 | -106,596,151.70 | -136,625,464.49 | -30,029,312.79 |
| 减：提取法定公积金 | |||
| 提取职工福利及奖励金 | |||
| 减：应付优先股股利 | |||
| 提取任意盈余公积金 | |||
| 应付普通股股利 | |||
| 转作资本的普通股股利 | |||
| 九、未分配利润 | -106,596,151.70 | -136,625,464.49 | -30,029,312.79 |
4．新旧会计准则股东权益差异调节表变动情况：
| 项目名称 | 2007年报披露数 | 2006年报原披露数 | 差异 | 差异原因 |
| 2006年12月31日股东权益(现行会计准则) | 837,692,767.80 | 837,692,767.80 | 0.00 | |
| 长期股权投资差额 | ||||
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | ||||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | ||||
| 拟以公允价值模式计算的投资性房地产 | ||||
| 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||||
| 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||||
| 股份支付 | ||||
| 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||||
| 企业合并 | ||||
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | ||||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 金融工具分拆增加的权益 | ||||
| 衍生金融工具 | ||||
| 所得税 | 19,412,126.40 | 19,412,206.77 | -80.37 | 计算错误 |
| 少数股东权益 | 494,151.12 | 494,070.75 | 80.37 | 计算错误 |
| 其他 | -16,206,865.35 | -16,206,865.35 | 合并保定氨纶 | |
| 2007年1月1日股东权益(新会计准则) | 841,392,179.97 | 857,599,045.32 | -16,206,865.35 |
保定天鹅股份有限公司董事会
2008年1月29日
关于根据新会计准则修订补充公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法的议案
根据新会计准则修订补充公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法，具体编制如下：
主要会计政策和会计估计
1、会计期间：
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
2、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性：
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值计量外，其它均以历史成本为计量属性。
4、外币业务核算方法：
公司发生的外币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合人民币记账，月末对外币账户的余额按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
5、现金等价物的确定标准：
本公司持有的期限短(从购买日起，三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、金融资产和金融负债的核算方法：
⑴ 金融资产、金融负债的分类
(下转D34版)