开滦精煤股份有限公司
第三届董事会
第二次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
开滦精煤股份有限公司（以下简称“公司”）于2008年1月27日以电话、电子邮件和传真方式向全体董事发出了召开第三届董事会第二次临时会议通知。会议于2008年2月1日以通讯表决的方式召开，应当参加会议董事9名，实际参加会议董事9名，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议合法有效。
会议审议并通过了《公司关于更正2007年定期报告的议案》。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
公司2007年第一季度报告、2007年半年度报告及摘要、2007年第三季度报告分别于2007年4月19日、2007年8月15日、2007年10月26日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。因对《企业会计准则第33号－合并财务报表》理解不透彻，经监管部门提示发现，公司在2007年3月份以募集资金71,694万元投入京唐港200万吨/年焦化一期工程项目所形成的实物资产和土地使用权作价出资唐山中润煤化工有限公司，其实物资产和土地使用权评估增值7,908.33万元，在编制合并会计报表时，未将此项投资形成的营业外收入予以合并抵销，导致公司2007年上述定期报告数据有误。公司对上述定期报告相关数据进行更正，更正的详细情况请见《开滦精煤股份有限公司关于2007年定期报告的更正公告》及上海证券交易所网站刊登的公司更正后2007年第一季度报告、2007年半年度报告及摘要、2007年第三季度报告。
特此公告并对广大投资者表示歉意。
开滦精煤股份有限公司董事会
2008年2月1日
证券代码：600997 证券简称：开滦股份 公告编号：临2008-002
开滦精煤股份有限公司
关于2007年定期报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
开滦精煤股份有限公司（以下简称“公司”）2007年第一季度报告、2007年半年度报告及摘要、2007年第三季度报告分别于2007年4月19日、2007年8月15日、2007年10月26日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露。因对《企业会计准则第33号－合并财务报表》理解不透彻，经监管部门提示发现，公司在2007年3月份以募集资金71,694万元投入京唐港200万吨/年焦化一期工程项目所形成的实物资产和土地使用权作价出资唐山中润煤化工有限公司，其实物资产和土地使用权评估增值7,908.33万元，在编制合并会计报表时，未将此项投资形成的营业外收入予以合并抵销，导致公司2007年上述定期报告数据有误，现更正如下：
一、公司2007年第一季度报告更正情况
（一）第二部分中“主要会计数据及财务指标”更正内容如下：
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 总资产(元) | 6,247,584,777.25 | 6,168,501,466.62 | 7.65 | 6.29 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 2,754,085,412.11 | 2,675,002,101.48 | 7.19 | 4.11 |
| 每股净资产(元) | 4.91 | 4.77 | 7.21 | 4.15 |
| 报告期（或年初至报告期期末） | 本报告期比上年同期增减(%) | |||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 净利润(元) | 184,624,792.74 | 105,541,482.11 | 83.86 | 5.10 |
| 基本每股收益(元) | 0.33 | 0.19 | 57.14 | -9.52 |
| 稀释每股收益(元) | 0.33 | 0.19 | 57.14 | -9.52 |
| 净资产收益率(%) | 6.70 | 3.95 | 增加2.40个百分点 | 减少0.35个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%) | 3.84 | 3.96 | 减少0.45个百分点 | 减少0.33个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（元） | |||
| 更正前 | 更正后 | |||
| 非货币性资产交换损益 | 79,083,310.63 | 0 | ||
| 合计 | 78,782,061.91 | -301,248.72 | ||
（二）第三部分中“报告期公司利润表项目大幅变动原因分析”更正内容如下：
报告期公司利润表项目大幅变动原因分析：
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 本报告期 | 增减金额 | 增减比率 | |||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 营业外收入 | 79,088,610.63 | 5,300.00 | 78,772,262.63 | -311,048.00 | 24900.51% | -98.32% |
删除原表中“净利润”一行。
原“营业外收入：2007年1季度较上年同期增加78,772,262.63元，主要原因是公司以投入200万吨/年焦化厂一期工程项目的募集资金71,694万元所形成的实物资产和土地使用权作价出资唐山中润煤化工有限公司，其实物资产和土地使用权评估增值所致。”更正为：营业外收入：2007年1季度较上年同期减少311,048.00元，主要原因是公司本期固定资产处置利得减少所致。
删除原“净利润：2007年1季度实现净利润187,388,186.17元，其中归属母公司所有者的净利润184,624,792.74元，同比增加84,207,697.23元，主要原因是公司出资设立唐山中润煤化工有限公司的实物资产和土地使用权评估增值所致；2007年1季度少数股东损益实现2,763,393.43元。”
（三）第四部分“附录”有关数据更正如下：
资产负债表
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 合并 | |
| 期末余额 | ||
| 更正前 | 更正后 | |
| 在建工程 | 1,412,558,873.79 | 1,333,475,563.16 |
| 非流动资产合计 | 4,306,976,450.07 | 4,227,893,139.44 |
| 资产总计 | 6,247,584,777.25 | 6,168,501,466.62 |
| 未分配利润 | 1,014,865,268.82 | 935,781,958.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,754,085,412.11 | 2,675,002,101.48 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,023,740,224.12 | 2,944,656,913.49 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）合计 | 6,247,584,777.25 | 6,168,501,466.62 |
利润表
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 合并 | |
| 本期金额 | ||
| 更正前 | 更正后 | |
| 加：营业外收入 | 79,088,610.63 | 5,300.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 225,175,630.78 | 146,092,320.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 187,388,186.17 | 108,304,875.54 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 184,624,792.74 | 105,541,482.11 |
| 五、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.33 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | 0.33 | 0.19 |
二、公司2007年半年度报告及摘要更正情况
（一）第二部分“主要财务数据和指标”更正内容如下：
1．主要会计数据和财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 总资产(元) | 6,463,341,092.06 | 6,384,796,364.74 | 11.37 | 10.01 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 2,660,973,152.55 | 2,582,428,425.23 | 3.56 | 0.50 |
| 每股净资产(元) | 4.74 | 4.60 | 3.49 | 0.44 |
| 报告期（1－6月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 营业利润 | 317,699,805.94 | 318,238,389.25 | 0.77 | 0.94 |
| 利润总额 | 395,709,937.88 | 317,165,210.56 | 25.43 | 0.53 |
| 净利润 | 287,932,533.18 | 209,387,805.86 | 31.93 | -4.06 |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 209,460,028.32 | 209,998,611.63 | -3.82 | -3.57 |
| 基本每股收益(元) | 0.51 | 0.37 | 30.77 | -5.13 |
| 稀释每股收益(元) | 0.51 | 0.37 | 30.77 | -5.13 |
| 净资产收益率(%) | 10.82 | 8.11 | 增加1.34个百分点 | 减少1.37个百分点 |
2.非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | |
| 更正前 | 更正后 | |
| 非货币性资产交换损益 | 79,083,310.63 | 0 |
| 小计 | 78,364,280.91 | -719,029.72 |
| 合计 | 78,472,504.86 | -610,805.77 |
（二）半年度报告第五部分“董事会报告”更正如下：
原内容：“实现主营业务收入230,842.33万元，利润总额39,570.99万元，净利润30,116.65万元，归属于母公司所有者的净利润28,793.25万元，与上年同期相比分别增长了51.03%、25.43%、53.57%、31.93%。”更正为：实现主营业务收入230,842.33万元，利润总额31,716.52万元，净利润22,262.18万元，归属于母公司所有者的净利润20,938.78万元，与上年同期相比分别增长了51.03%、0.53%、13.52%、-4.06%。
（三）半年度报告第六部分“重要事项”中的“担保情况”更正如下：
单位:万元 币种:人民币
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||
| 担保总额占公司净资产的比例（%） | 更正前 | 更正后 |
| 7.52 | 7.74 | |
（四）半年度报告第七部分“财务会计报告”相关数据更正如下：
（一）原财务报表
合并资产负债表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年06月30日 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 892,406,211.46 | 1,016,645,406.08 |
| 交易性金融资产 | ||
| 应收票据 | 526,985,696.51 | 282,569,569.75 |
| 应收账款 | 162,114,152.87 | 63,685,945.66 |
| 预付款项 | 227,383,399.29 | 186,172,526.33 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,436,228.47 | 3,136,586.28 |
| 存货 | 289,870,331.92 | 150,810,467.66 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 2,103,196,020.52 | 1,703,020,501.76 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,561,623,863.95 | 2,636,499,307.84 |
| 在建工程 | 421,133,577.18 | 1,199,212,004.80 |
| 工程物资 | 3,049,029.33 | 49,698,834.04 |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 291,610,602.82 | 124,045,234.95 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 10,714,756.88 | 10,714,756.88 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 72,013,241.38 | 80,503,605.03 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 4,360,145,071.54 | 4,100,673,743.54 |
| 资产总计 | 6,463,341,092.06 | 5,803,694,245.30 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,041,000,000.00 | 1,092,680,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 155,868,180.38 | 38,360,000.00 |
| 应付账款 | 544,113,813.13 | 632,210,240.24 |
| 预收款项 | 72,036,480.04 | 50,774,394.14 |
| 应付职工薪酬 | 118,563,040.51 | 109,645,927.47 |
| 应交税费 | 66,716,195.08 | 34,814,033.22 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 69,944,421.13 | 167,890,028.42 |
| 一年内到期的非流动负债 | 75,090,000.00 | 45,090,000.00 |
| 其他流动负债 | 55,253,756.73 | 53,655,509.72 |
| 流动负债合计 | 2,198,585,887.00 | 2,225,120,133.21 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,296,170,000.00 | 781,830,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | 27,486,632.58 | 5,494,174.14 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,323,656,632.58 | 787,324,174.14 |
| 负债合计 | 3,522,242,519.58 | 3,012,444,307.35 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 561,200,000.00 | 561,200,000.00 |
| 资本公积 | 955,836,810.57 | 955,836,810.57 |
| 减：库存股 | ||
| 盈余公积 | 222,183,332.72 | 222,183,332.72 |
| 未分配利润 | 921,753,009.26 | 830,240,476.08 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,660,973,152.55 | 2,569,460,619.37 |
| 少数股东权益 | 280,125,419.93 | 221,789,318.58 |
| 所有者权益合计 | 2,941,098,572.48 | 2,791,249,937.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,463,341,092.06 | 5,803,694,245.30 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司资产负债表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年06月30日 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 449,910,311.01 | 876,124,862.91 |
| 交易性金融资产 | ||
| 应收票据 | 487,393,906.83 | 259,239,569.75 |
| 应收账款 | 124,244,292.52 | 64,995,962.13 |
| 预付款项 | 20,988,181.31 | 131,656,684.44 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 50,848,328.62 | 618,718.60 |
| 存货 | 44,485,819.87 | 35,223,444.57 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,177,870,840.16 | 1,367,859,242.40 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 946,623,225.62 | 229,683,225.62 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,176,422,282.38 | 1,248,451,240.22 |
| 在建工程 | 106,384,334.89 | 1,165,716,082.91 |
| 工程物资 | 47,076,791.52 | |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 84,041,163.23 | 85,861,549.44 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 22,771,105.90 | 22,771,105.90 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,336,242,112.02 | 2,799,559,995.61 |
| 资产总计 | 3,514,112,952.18 | 4,167,419,238.01 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 28,700,000.00 | 38,360,000.00 |
| 应付账款 | 99,024,646.33 | 302,393,921.03 |
| 预收款项 | 41,582,723.06 | 45,954,314.97 |
| 应付职工薪酬 | 116,547,669.15 | 108,453,677.24 |
| 应交税费 | 50,465,599.15 | 33,173,807.17 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 63,629,178.52 | 13,790,953.85 |
| 一年内到期的非流动负债 | 45,090,000.00 | 45,090,000.00 |
| 其他流动负债 | 55,253,756.73 | 53,655,509.72 |
| 流动负债合计 | 770,293,572.94 | 910,872,183.98 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 64,570,000.00 | 681,830,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | 27,486,632.58 | 5,494,174.14 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 92,056,632.58 | 687,324,174.14 |
| 负债合计 | 862,350,205.52 | 1,598,196,358.12 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 561,200,000.00 | 561,200,000.00 |
| 资本公积 | 955,836,810.57 | 955,836,810.57 |
| 减：库存股 | ||
| 盈余公积 | 222,183,332.72 | 222,183,332.72 |
| 未分配利润 | 912,542,603.37 | 830,002,736.60 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,651,762,746.66 | 2,569,222,879.89 |
| 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 | 3,514,112,952.18 | 4,167,419,238.01 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
合并利润表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 2,312,743,648.36 | 1,533,708,650.43 |
| 减：营业成本 | 1,764,917,055.26 | 981,131,756.21 |
| 营业税金及附加 | 30,229,797.11 | 17,691,502.94 |
| 销售费用 | 42,861,553.34 | 51,597,595.88 |
| 管理费用 | 107,184,455.26 | 147,208,903.72 |
| 财务费用 | 45,608,371.45 | 20,085,592.30 |
| 资产减值损失 | 5,247,162.00 | -681,462.95 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,004,552.00 | -1,391,169.58 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 317,699,805.94 | 315,283,592.75 |
| 加：营业外收入 | 79,097,307.94 | 530,740.00 |
| 减：营业外支出 | 1,087,176.00 | 336,153.80 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 489,144.75 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 395,709,937.88 | 315,478,178.95 |
| 减：所得税费用 | 94,543,403.35 | 119,369,724.76 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 301,166,534.53 | 196,108,454.19 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 287,932,533.18 | 218,254,208.58 |
| 少数股东损益 | 13,234,001.35 | -22,145,754.39 |
| 六、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.51 | 0.39 |
| （二）稀释每股收益 | 0.51 | 0.39 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司利润表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,057,107,463.21 | 1,101,743,200.65 |
| 减：营业成本 | 634,869,860.00 | 542,098,619.52 |
| 营业税金及附加 | 23,274,475.70 | 14,696,075.23 |
| 销售费用 | 36,180,350.44 | 50,952,055.32 |
| 管理费用 | 67,559,406.52 | 132,235,755.14 |
| 财务费用 | 3,834,938.05 | 1,779,300.16 |
| 资产减值损失 | 5,749,249.57 | 1,530,636.67 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,004,552.00 | -24,030,847.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 286,643,734.93 | 334,419,911.49 |
| 加：营业外收入 | 79,083,310.63 | 530,740.00 |
| 减：营业外支出 | 714,144.75 | 36,153.80 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 489,144.75 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 365,012,900.81 | 334,914,497.69 |
| 减：所得税费用 | 86,053,034.04 | 119,369,724.76 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 278,959,866.77 | 215,544,772.93 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
合并现金流量表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,333,107,061.13 | 1,661,442,022.80 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,432,142.96 | 3,091,705.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,337,539,204.09 | 1,664,533,728.21 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,387,411,779.66 | 605,607,999.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 355,469,318.49 | 301,509,094.55 |
| 支付的各项税费 | 298,704,184.62 | 267,141,480.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,095,538.37 | 32,820,721.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,075,680,821.14 | 1,207,079,295.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 261,858,382.95 | 457,454,432.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,384,750.00 | 1,239,160.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 477,045.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 252,320.00 | 530,740.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,637,070.00 | 2,246,945.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 521,224,400.06 | 696,770,960.21 |
| 投资支付的现金 | 1,380,198.00 | 239,160.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 522,604,598.06 | 697,010,120.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -519,967,528.06 | -694,763,174.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 45,102,100.00 | 20,050,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 45,102,100.00 | 20,050,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,181,600,000.00 | 771,680,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,900,000.00 | 9,950,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,231,602,100.00 | 801,680,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 842,540,000.00 | 707,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 255,192,149.51 | 184,305,537.97 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,097,732,149.51 | 891,305,537.97 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 133,869,950.49 | -89,625,537.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -124,239,194.62 | -326,934,279.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,016,645,406.08 | 950,681,624.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 892,406,211.46 | 623,747,344.77 |
| 补充资料 | ||
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 301,166,534.53 | 196,108,454.19 |
| 加：资产减值准备 | 5,247,162.00 | -681,462.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 130,267,765.97 | 96,138,348.94 |
| 无形资产摊销 | 2,221,615.81 | 1,820,386.21 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 489,144.75 | -530,740.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 45,608,371.45 | 20,085,592.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,004,552.00 | 1,391,169.58 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 8,490,363.65 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -139,059,864.26 | 4,839,658.98 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -385,354,849.12 | -111,551,282.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 293,786,690.17 | 249,834,307.60 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 261,858,382.95 | 457,454,432.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 892,406,211.46 | 623,747,344.77 |
| 减：现金的期初余额 | 1,016,645,406.08 | 950,681,624.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -124,239,194.62 | -326,934,279.65 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司现金流量表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 954,987,462.13 | 1,140,331,257.41 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,495,587.36 | 3,091,705.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 956,483,049.49 | 1,143,422,962.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,899,654.56 | 276,392,579.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 326,658,727.90 | 282,589,177.65 |
| 支付的各项税费 | 228,798,095.12 | 229,513,318.36 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,991,391.30 | 29,116,334.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 874,347,868.88 | 817,611,409.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,135,180.61 | 325,811,553.01 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,384,750.00 | 1,239,160.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 477,045.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 252,320.00 | 530,740.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,637,070.00 | 2,246,945.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,844,808.75 | 443,629,149.18 |
| 投资支付的现金 | 1,380,198.00 | 239,160.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 183,520,100.00 | 163,350,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 304,745,106.75 | 607,218,309.18 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -302,108,036.75 | -604,971,363.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 200,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,900,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 204,900,000.00 | 300,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 207,260,000.00 | 297,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 203,881,695.76 | 166,080,605.47 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 411,141,695.76 | 463,080,605.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,241,695.76 | -163,080,605.47 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -426,214,551.90 | -442,240,415.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 876,124,862.91 | 937,602,970.52 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 449,910,311.01 | 495,362,554.81 |
| 补充资料 | ||
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 278,959,866.77 | 215,544,772.93 |
| 加：资产减值准备 | 5,749,249.57 | 1,530,636.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 83,338,967.09 | 77,120,588.74 |
| 无形资产摊销 | 1,820,386.21 | 1,820,386.21 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 489,144.75 | -530,740.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,834,938.05 | 1,779,300.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,004,552.00 | 24,030,847.12 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | ||
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,262,375.30 | 20,466,413.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -226,963,774.36 | -155,815,040.79 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -54,826,670.17 | 139,864,388.77 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,135,180.61 | 325,811,553.01 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 449,910,311.01 | 495,362,554.81 |
| 减：现金的期初余额 | 876,124,862.91 | 937,602,970.52 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -426,214,551.90 | -442,240,415.71 |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
合并所有者权益变动表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 214,465,440.99 | 786,505,756.34 | 192,738,325.02 | 2,710,746,332.92 | ||
| 加：会计政策变更 | 7,717,891.73 | 43,734,719.74 | 29,050,993.56 | 80,503,605.03 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 222,183,332.72 | 830,240,476.08 | 221,789,318.58 | 2,791,249,937.95 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 91,512,533.18 | 58,336,101.35 | 149,848,634.53 | |||||
| （一）净利润 | 287,932,533.18 | 13,234,001.35 | 301,166,534.53 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 287,932,533.18 | 13,234,001.35 | 301,166,534.53 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 45,102,100.00 | 45,102,100.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 45,102,100.00 | 45,102,100.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 196,420,000.00 | 196,420,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 196,420,000.00 | 196,420,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 222,183,332.72 | 921,753,009.26 | 280,125,419.93 | 2,941,098,572.48 | ||
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
| 一、上年年末余额 | 488,000,000.00 | 1,029,036,810.57 | 146,234,090.47 | 570,018,309.56 | 40,911,103.08 | 2,274,200,313.68 | ||
| 加：会计政策变更 | 3,301,166.59 | 18,706,610.71 | 21,441,358.57 | 43,449,135.87 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 488,000,000.00 | 1,029,036,810.57 | 149,535,257.06 | 588,724,920.27 | 62,352,461.65 | 2,317,649,449.55 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | 47,454,208.58 | 148,904,245.61 | 196,358,454.19 | |||
| （一）净利润 | 218,254,208.58 | -22,145,754.39 | 196,108,454.19 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 218,254,208.58 | -22,145,754.39 | 196,108,454.19 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 171,050,000.00 | 171,050,000.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 171,050,000.00 | 171,050,000.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 170,800,000.00 | 170,800,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 170,800,000.00 | 170,800,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 149,535,257.06 | 636,179,128.85 | 211,256,707.26 | 2,514,007,903.74 | ||
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司所有者权益变动表
编制单位: 开滦精煤股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 214,465,440.99 | 786,268,016.86 | 2,517,770,268.42 | |
| 加：会计政策变更 | 7,717,891.73 | 43,734,719.74 | 51,452,611.47 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 222,183,332.72 | 830,002,736.60 | 2,569,222,879.89 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 82,539,866.77 | 82,539,866.77 | ||||
| （一）净利润 | 278,959,866.77 | 278,959,866.77 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 278,959,866.77 | 278,959,866.77 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 196,420,000.00 | 196,420,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 196,420,000.00 | 196,420,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 222,183,332.72 | 912,542,603.37 | 2,651,762,746.66 | |
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 488,000,000.00 | 1,029,036,810.57 | 146,234,090.47 | 570,423,697.26 | 2,233,694,598.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 3,301,166.59 | 18,706,610.71 | 22,007,777.30 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 488,000,000.00 | 1,029,036,810.57 | 149,535,257.06 | 589,130,307.97 | 2,255,702,375.60 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | 44,744,772.93 | 44,744,772.93 | |||||||
| （一）净利润 | 215,544,772.93 | 215,544,772.93 | |||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 215,544,772.93 | 215,544,772.93 | |||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）利润分配 | 170,800,000.00 | 170,800,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 170,800,000.00 | 170,800,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 73,200,000.00 | -73,200,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 561,200,000.00 | 955,836,810.57 | 149,535,257.06 | 633,875,080.90 | 2,300,447,148.53 | ||||||
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
(下转15版)