保利房地产（集团）股份有限公司2007年度报告摘要

2008年02月05日来源：上海证券报作者：

(上接D25版)

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用单位:万元币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
中国保利集团公司控股股东 0 0 -21,696.06 52,352.84
保利南方集团有限公司控股股东 0 0 69,016.32 79,960.22
上海三利实业有限公司集团兄弟公司 0 0 279.64 4,360.03
保利科技有限公司集团兄弟公司 0 0 -42,810.84 0
合计 / 0 0 4,789.06 136,673.10

报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　2003年5月，保利集团、保利南方集团、上海三利分别与本公司签署了《关于避免同业竞争的协议》，承诺避免与本公司发生同业竞争。该承诺在报告期内得到了有效履行。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用证券投资情况

序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量（股）期末账面值（元）占期末证券总投资比例（％）报告期损益（元）
1 股票 000601 韶能股份 528,387.10 261,360 1,873,951.2 100 1,030,471.20
期末持有的其他证券投资 -
报告期已出售证券投资损益 - - - -
合计 528,387.10 - 1,873,951.2 100% 1,030,471.20

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1505
2008年2月1日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司　　　　　　　　　　　单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 5.1 4,625,992,464.50 920,469,923.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5.2 1,873,951.20 843,480.00
应收票据
应收账款 5.3 175,251,336.71 179,452,900.10
预付款项 5.4 6,389,810,524.03 2,908,576,085.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5.5 3,564.00 29,691,750.00
其他应收款 5.6 1,344,837,446.65 939,350,834.63
买入返售金融资产
存货 5.7 28,084,365,256.05 11,264,792,237.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 40,622,134,543.14 16,243,177,211.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.8 10,751,229.53 146,050,345.98
投资性房地产 5.9 65,783,305.97 43,886,776.95
固定资产 5.10 141,181,359.48 41,510,972.85
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,040,165.21 152,493.40
开发支出
商誉 5.11 2,667,154.60 2,631,568.04
长期待摊费用 5.12 11,019,037.05 9,098,393.53
递延所得税资产 5.13 40,087,423.52 21,380,578.52
其他非流动资产
非流动资产合计 272,529,675.36 264,711,129.27
资产总计 40,894,664,218.50 16,507,888,340.95
流动负债：
短期借款 5.15 618,109,200.00 655,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5.16 1,113,131,987.52 217,897,681.36
预收款项 5.17 10,939,855,351.73 4,922,380,424.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.18 10,712,411.54 20,859,941.77
应交税费 5.19 -233,007,448.13 -36,899,581.20
应付利息
应付股利 5.20 2,973,722.01
其他应付款 5.21 3,960,039,540.86 2,465,013,599.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5.22 2,501,360,000.00 616,060,000.00
其他流动负债
流动负债合计 18,910,201,043.52 8,863,285,787.77
非流动负债：
长期借款 5.23 9,038,150,000.00 3,621,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5.24 3,205,405.16 2,107,557.16
递延所得税负债 5.25 108,638,515.81 2,222,963.40
其他非流动负债
非流动负债合计 9,149,993,920.97 3,626,230,520.56
负债合计 28,060,194,964.49 12,489,516,308.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.26 1,226,171,593.00 550,000,000.00
资本公积 5.27 8,025,594,640.50 1,887,072,424.95
减：库存股
盈余公积 5.28 208,477,780.81 176,547,337.94
一般风险准备
未分配利润 5.29 2,465,000,135.76 1,024,342,553.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 11,925,244,150.07 3,637,962,316.87
少数股东权益 909,225,103.94 380,409,715.75
所有者权益合计 12,834,469,254.01 4,018,372,032.62
负债和所有者权益总计 40,894,664,218.50 16,507,888,340.95

公司法定代表人:李彬海　　主管会计工作负责人:宋广菊　会计机构负责人:谭艳

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司　　　　　　　　　　　单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 524,999,732.24 181,341,137.40
交易性金融资产 1,873,951.20 843,480.00
应收票据
应收账款 6.1 63,223,117.81 82,558,607.30
预付款项 1,473,831,630.90 568,057,898.69
应收利息
应收股利 13,503,564.00 44,039,700.00
其他应收款 6.2 10,178,200,595.31 1,714,227,357.97
存货 4,876,486,831.52 2,978,359,057.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 17,132,119,422.98 5,569,427,238.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6.3 2,083,928,700.69 783,214,155.01
投资性房地产 62,313,751.17 21,830,469.10
固定资产 12,773,079.23 8,506,996.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 595,191.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,978,429.55 7,913,718.23
递延所得税资产 4,524,609.00 6,574,728.08
其他非流动资产
非流动资产合计 2,166,113,760.64 828,040,067.17
资产总计 19,298,233,183.62 6,397,467,305.97
流动负债：
短期借款 23,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 448,885,707.55 61,449,470.67
预收款项 496,875,866.68 814,611,594.50
应付职工薪酬 3,253,545.92 7,324,240.91
应交税费 -19,763,769.32 -21,479,434.30
应付利息
应付股利
其他应付款 4,785,425,087.00 981,201,781.45
一年内到期的非流动负债 480,300,000.00 461,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,218,476,437.83 2,304,207,653.23
非流动负债：
长期借款 2,746,000,000.00 876,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,097,799.16 2,107,557.16
递延所得税负债 2,031,577.20 2,222,963.40
其他非流动负债
非流动负债合计 2,750,129,376.36 881,130,520.56
负债合计 8,968,605,814.19 3,185,338,173.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,226,171,593.00 550,000,000.00
资本公积 8,009,828,989.95 1,871,306,774.40
减：库存股
盈余公积 208,477,780.81 176,547,337.94
未分配利润 885,149,005.67 614,275,019.84
所有者权益（或股东权益）合计 10,329,627,369.43 3,212,129,132.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,298,233,183.62 6,397,467,305.97

公司法定代表人:李彬海　　主管会计工作负责人:宋广菊　　会计机构负责人:谭艳

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司　单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 8,115,234,888.95 4,031,212,238.72
其中：营业收入 5.30 8,115,234,888.95 4,031,212,238.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,269,880,176.54 3,179,547,823.89
其中：营业成本 4,991,099,124.94 2,587,130,960.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.31 839,492,587.76 315,451,898.58
销售费用 255,595,503.71 168,302,392.39
管理费用 208,206,124.73 104,394,240.91
财务费用 5.32 -31,933,832.62 -6,874,051.10
资产减值损失 5.33 7,420,668.02 11,142,382.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5.34 1,030,471.20 -111,240.00
投资收益（损失以“－”号填列） 5.35 207,461,475.23 202,478,978.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,053,846,658.84 1,054,032,153.20
加：营业外收入 5.36 355,752,026.02 1,439,707.57
减：营业外支出 5.37 6,508,599.15 5,007,190.51
其中：非流动资产处置损失 10,527.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,403,090,085.71 1,050,464,670.26
减：所得税费用 5.38 774,820,005.11 316,518,775.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,628,270,080.60 733,945,894.64
归属于母公司所有者的净利润 1,489,088,024.65 671,455,691.34
少数股东损益 139,182,055.95 62,490,203.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.30 0.66
（二）稀释每股收益 1.30 0.66

公司法定代表人:李彬海　　主管会计工作负责人:宋广菊　　会计机构负责人:谭艳

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 1,690,937,172.00 929,824,945.55
减：营业成本 965,182,937.54 446,607,171.15
营业税金及附加 212,483,836.74 56,977,820.50
销售费用 40,835,004.33 52,477,467.29
管理费用 53,688,058.17 39,301,972.22
财务费用 -13,334,995.05 -3,615,331.35
资产减值损失 -1,673,369.02 -10,458,122.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,030,471.20 -111,240.00
投资收益（损失以“－”号填列） 24,663,864.00 41,668,782.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 459,450,034.49 390,091,510.55
加：营业外收入 1,783,745.47 806,859.02
减：营业外支出 1,053,229.66 4,059,138.49
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 460,180,550.30 386,839,231.08
减：所得税费用 140,876,121.60 104,379,287.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 319,304,428.70 282,459,943.30

公司法定代表人:李彬海　主管会计工作负责人:宋广菊　会计机构负责人:谭艳

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,966,553,064.35 6,904,599,350.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5.39 1,435,841,733.70 662,519,699.01
经营活动现金流入小计 15,402,394,798.05 7,567,119,049.78
购买商品、接受劳务支付的现金 22,282,971,430.49 9,298,397,056.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 184,324,503.31 99,989,540.71
支付的各项税费 1,552,737,217.98 786,519,496.23
支付其他与经营活动有关的现金 5.40 758,163,681.18 1,404,077,367.68
经营活动现金流出小计 24,778,196,832.96 11,588,983,461.04
经营活动产生的现金流量净额 -9,375,802,034.91 -4,021,864,411.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 134,430,000.00
取得投资收益收到的现金 72,152,595.83 21,550.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,426,864.00 550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5.41 54,420,395.94
投资活动现金流入小计 262,429,855.77 22,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,193,871.16 17,935,444.27
投资支付的现金 350,508,309.90 188,498,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,280,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 379,702,181.06 215,713,444.27
投资活动产生的现金流量净额 -117,272,325.29 -215,691,344.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,133,999,979.64 2,177,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 134,000,000.00 85,000,000.00
取得借款收到的现金 10,267,650,000.00 4,787,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 17,401,649,979.64 6,964,800,000.00
偿还债务支付的现金 3,276,190,800.00 2,207,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 730,037,296.66 239,415,954.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,674,120.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5.42 196,824,982.00 74,410,544.68
筹资活动现金流出小计 4,203,053,078.66 2,521,126,499.63
筹资活动产生的现金流量净额 13,198,596,900.98 4,443,673,500.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,705,522,540.78 206,117,744.84
加：期初现金及现金等价物余额 920,469,923.72 714,352,178.88
六、期末现金及现金等价物余额 4,625,992,464.50 920,469,923.72

公司法定代表人:李彬海　　主管会计工作负责人:宋广菊　会计机构负责人:谭艳

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,365,568,078.20 1,061,131,379.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,253,070,146.44 4,825,833,877.51
经营活动现金流入小计 3,618,638,224.64 5,886,965,256.89
购买商品、接受劳务支付的现金 2,832,838,185.50 2,519,025,749.64
支付给职工以及为职工支付的现金 44,404,502.02 27,967,323.46
支付的各项税费 271,631,954.69 310,688,823.18
支付其他与经营活动有关的现金 8,386,262,932.16 4,159,895,595.48
经营活动现金流出小计 11,535,137,574.37 7,017,577,491.76
经营活动产生的现金流量净额 -7,916,499,349.73 -1,130,612,234.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 55,200,000.00 21,550.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,398,264.00 550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 56,598,264.00 22,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,396,310.20 2,892,079.00
投资支付的现金 1,212,094,545.68 324,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,219,490,855.88 327,792,079.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,162,892,591.88 -327,769,979.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,999,999,979.64 2,092,500,000.00
取得借款收到的现金 3,522,500,000.00 678,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,522,499,979.64 2,771,000,000.00
偿还债务支付的现金 710,600,000.00 1,044,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 192,024,461.19 129,123,460.94
支付其他与筹资活动有关的现金 196,824,982.00 74,410,544.68
筹资活动现金流出小计 1,099,449,443.19 1,248,134,005.62
筹资活动产生的现金流量净额 9,423,050,536.45 1,522,865,994.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 343,658,594.84 64,483,780.51
加：期初现金及现金等价物余额 181,341,137.40 116,857,356.89
六、期末现金及现金等价物余额 524,999,732.24 181,341,137.40

公司法定代表人:李彬海　　主管会计工作负责人:宋广菊　会计机构负责人:谭艳

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 550,000,000.00 1,887,072,424.95 176,547,337.94 1,024,342,553.98 380,409,715.75 4,018,372,032.62
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 550,000,000.00 1,887,072,424.95 176,547,337.94 1,024,342,553.98 380,409,715.75 4,018,372,032.62
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 676,171,593.00 6,138,522,215.55 31,930,442.87 1,440,657,581.78 528,815,388.19 8,816,097,221.39
（一）净利润 1,489,088,024.65 139,182,055.95 1,628,270,080.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 389,633,332.24 389,633,332.24
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 389,633,332.24 389,633,332.24
上述（一）和（二）小计 1,489,088,024.65 528,815,388.19 2,017,903,412.84
（三）所有者投入和减少资本 126,171,593.00 6,688,522,215.55 6,814,693,808.55
1．所有者投入资本 126,171,593.00 6,688,522,215.55 6,814,693,808.55
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,930,442.87 -48,430,442.87 -16,500,000.00
1．提取盈余公积 31,930,442.87 -31,930,442.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -16,500,000.00 -16,500,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 550,000,000.00 -550,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 550,000,000.00 -550,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,226,171,593.00 8,025,594,640.50 208,477,780.81 2,465,000,135.76 909,225,103.94 12,834,469,254.01

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 400,000,000.00 19,484,819.59 109,931,138.35 420,886,143.53 252,763,351.10 1,203,065,452.57
加：会计政策变更 -133,229.21 -1,383,081.31 371,045.00 -1,145,265.52
前期差错更正
二、本年年初余额 400,000,000.00 19,351,590.38 109,931,138.35 419,503,062.22 253,134,396.10 1,201,920,187.05

三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 150,000,000.00 1,867,720,834.57 66,616,199.59 604,839,491.75 127,275,319.65 2,816,451,845.56
（一）净利润 671,455,691.34 62,490,203.30 733,945,894.64
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -839,165.43 64,785,116.35 63,945,950.92
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -839,165.43 64,785,116.35 63,945,950.92
上述（一）和（二）小计 -839,165.43 671,455,691.34 127,275,319.65 797,891,845.56
（三）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 1,868,560,000.00 2,018,560,000.00
1．所有者投入资本 150,000,000.00 1,868,560,000.00 2,018,560,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 66,616,199.59 -66,616,199.59
1．提取盈余公积 66,616,199.59 -66,616,199.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,000,000.00 1,887,072,424.95 176,547,337.94 1,024,342,553.97 380,409,715.75 4,018,372,032.61

公司法定代表人:李彬海　　　　主管会计工作负责人:宋广菊　　会计机构负责人:谭艳

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 保利房地产（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 550,000,000.00 1,871,306,774.40 176,547,337.94 614,275,019.84 3,212,129,132.18
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 550,000,000.00 1,871,306,774.40 176,547,337.94 614,275,019.84 3,212,129,132.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 676,171,593.00 6,138,522,215.55 31,930,442.87 270,873,985.83 7,117,498,237.25
（一）净利润 319,304,428.70 319,304,428.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 319,304,428.70 319,304,428.70
（三）所有者投入和减少资本 126,171,593.00 6,688,522,215.55 6,814,693,808.55
1．所有者投入资本 126,171,593.00 6,688,522,215.55 6,814,693,808.55
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,930,442.87 -48,430,442.87 -16,500,000.00
1．提取盈余公积 31,930,442.87 -31,930,442.87
2．对所有者（或股东）的分配 -16,500,000.00 -16,500,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转 550,000,000.00 -550,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 550,000,000.00 -550,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,226,171,593.00 8,009,828,989.95 208,477,780.81 885,149,005.67 10,329,627,369.43

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 400,000,000.00 20,296,525.21 109,931,138.35 426,329,970.53 956,557,634.09
加：会计政策变更 -17,549,750.81 -27,898,694.40 -45,448,445.21
前期差错更正
二、本年年初余额 400,000,000.00 2,746,774.40 109,931,138.35 398,431,276.13 911,109,188.88
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 150,000,000.00 1,868,560,000.00 66,616,199.59 215,843,743.71 2,301,019,943.30
（一）净利润 282,459,943.30 282,459,943.30
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 282,459,943.30 282,459,943.30
（三）所有者投入和减少资本 150,000,000.00 1,868,560,000.00 2,018,560,000.00
1．所有者投入资本 150,000,000.00 1,868,560,000.00 2,018,560,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 66,616,199.59 -66,616,199.59
1．提取盈余公积 66,616,199.59 -66,616,199.59
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,000,000.00 1,871,306,774.40 176,547,337.94 614,275,019.84 3,212,129,132.18

公司法定代表人:李彬海　　　主管会计工作负责人:宋广菊　　会计机构负责人:谭艳

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》,2007年1月1日起以公允价值计量交易性金融资产，公允价值与账面价值的差额调增年初未分配利润

公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》,2007年1月1日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全部冲销，并调减年初未分配利润

公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》,2007年1月1日起对所得税的核算不再采用应付税款法，改为采用资产负债表债务法，确认年初递延所得税资产14,928,604.17元，递延所得税负债103,980.66元，相应增加年初未分配利润

财政部于2007年11月16日颁发的《企业企业会计准则解释第1号》规定：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。按此规定，公司追加调整前期非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，将非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额原累计摊销金额全部转回，相应增加年初合并资产负债表商誉；原作资本公积核算的非同一控制下企业合并形成的长期股权投资贷方差额全部调整到年初未分配利润中

财政部于2007年11月16日颁发的《企业企业会计准则解释第1号》规定：因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用。按此规定，调整确认年初未实现内部销售产生的递延所得税资产6,451,974.35元，响应调增年初未分配利润

子公司自最初即采用成本法核算；因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用。按此规定，历年长

期股权投资累计产生损益调整454,654,706.05元，全部调整至母公司未分配利润中

2007年1月1日前公司对能够实施控制的子公司采用权益法核算，2007年1月1日起按照新会计准则的规定，公司对能够实施控制的子公司采用成本法核算并在母公司报表中按成本法列示，在编制合并财务报表时再按权益法进行调整

2007年1月1日前公司对一般的应收款项按账龄一年以内5%，一年以上二年以内20%，二年以上三年以内30%，三年以上50%的比例计提坏账准备，有特殊情况的应收款项计提特别坏账准备。2007年1月1日起公司对一般的应收款项统一按5%的比例计提坏账准备，有特殊情况的应收款项计提特别坏账准备。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

本期新增纳入合并范围的子公司包括顺德保利、广州天利、长沙金利和泰、武汉庙山、保利博高华、北京浩泉、北京源鑫、上海建锦、上海城乾、上海建霖、辽宁保利、沈阳广田、重庆盛创、恒利置业、沈阳恒富、江西金通泰、南昌铭雅、南昌凯斯、南昌雅高、青岛安信、保利西安、保利长春、保利成都、成都石象湖、保利杭州。具体增加原因为：

*1-1、顺德保利系华南实业于2007年10月投资设立的全资子公司，注册资本2,000万元。

*1-2、根据相关股权转让协议，本公司于2007年11月取得广州天利房地产开发有限公司51%的股权。2007年11月起，本公司将广州天利纳入财务报表合并范围。

*1-3、长沙金利和泰是湖南保利于2007年8月份成立的控股子公司，注册资本为1000万元。

*1-4、根据相关股权转让协议，保利武汉、武汉物业于2007年10月分别取得武汉庙山99%、1%的股权， 2007年10月起，本公司将武汉庙山纳入财务报表合并范围。2008年1月，保利武汉对武汉庙山的持股比例减少至84%。

*1-5、保利博高华是本公司与其他企业于2007年7月份成立的控股子公司，注册资本1.5亿元，本公司持股70%。

*1-6、北京政泉持有北京浩泉70%股权，但由于北京浩泉无经营活动，资产规模、损益均相对很小，根据《财政部会计司关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会[1996]2号）等规定，北京浩泉执行新会计准则前未纳入本公司财务报表合并范围。本年根据《企业会计准则-合并财务报表》的要求，将其纳入本公司财务报表合并范围。

*1-7、根据相关股权转让协议，保利北京于2007年9月取得北京源鑫100%的股权，2007年9月起将北京源鑫纳入财务报表的合并范围。

*1-8、上海建锦系本公司于2007年1月投资设立的全资子公司，注册资本5,000万元。

*1-9、根据相关股权转让协议，上海建锦于2007年9月取得上海城乾85%的股权，当月起将上海城乾纳入财务报表的合并范围。

*1-10、上海建霖是本公司于2007年9月份成立的全资子公司，注册资本为1亿元。

*1-11、辽宁保利是本公司与保利沈阳于2007年2月共同出资设立的有限责任公司，注册资本10,000万元，本公司持股80%，保利沈阳持股20%。

*1-12、根据与沈阳广田原股东达成的股权转让协议，本公司购买沈阳广田100%的股权。本公司将沈阳广田纳入合并范围。

*1-13、根据2007年4月达成的股权转让协议，重庆投资购买重庆盛创99%的股权。从2007年6月起，将其纳入合并范围。

*1-14、根据广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸合函[2006]203号《关于核准保利房地产（集团）股份有限公司设立恒利（香港）置业有限公司的复函》，本公司2006年8月在香港注册成立全资子公司恒利（香港）置业有限公司，英文名字HENGLI（HONG KONG）REAL ESTATE LIMITED。根据《企业会计准则-合并财务报表》的要求，本年将其纳入本公司财务报表合并范围。

*1-15、沈阳恒富是恒利置业于2007年9月份成立的全资子公司，注册资本4000万美元，截至2007年12月31日，该公司实收资本为零美元。

*1-16、根据2007年3月达成的股权转让协议，本公司购买江西金通泰75%的股权。从2007年4月起，本公司将江西金通泰纳入合并范围。

*1-17、本公司于2007年9月以1500万美元等值的人民币对南昌铭雅增资，增资后本公司持有南昌铭雅60%的股权，在取得其控制权后将其纳入合并报表范围；南昌凯斯及南昌雅高为南昌铭雅的全资子公司，自2007年9月起也纳入本公司合并报表范围。

*1-18、青岛安信是本公司与保利博高华及其他公司于2007年8月份成立的控股子公司，注册资本为1亿元。本公司持股51%，保利博高华持股13%。

*1-19、根据相关股权转让协议，本公司于2007年6月取得陕西炜华置业有限公司70%的股权，并更名为保利(西安)房地产开发有限公司。2007年6月起，本公司将保利西安纳入财务报表的合并范围。

*1-20、根据相关股权转让协议，本公司于2007年8月取得长春轻轨六合房地产开发有限公司60%的股权，并更名为保利(长春)地产投资有限公司。2007年8月起，本公司将保利长春纳入财务报表的合并范围。2007年12月，保利长春增加注册资本至10,000.00万元，增资后本公司对保利长春的持股比例保持不变。

*1-21、保利成都是本公司与其他企业于2007年8月份成立的控股子公司，注册资本为2亿元。本公司持股85%。

*1-22、根据相关股权转让协议，保利成都于2007年10月取得四川石象湖生态风景区发展有限公司100%的股权，并更名为保利(成都)石象湖旅游发展有限公司。 2007年10月起，本公司将成都石象湖纳入财务报表合并范围。

*1-23、保利杭州系本公司于2007年11月投资设立的全资子公司，注册资本10,000万元。

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