2．未来公司发展面临的机遇和挑战
(1)公司面临的机遇
A．节能减排提高竞争门槛。根据内蒙古自治区“十一五”规划纲要提出的节能减排目标和内蒙古自治区淘汰落后产能工作实施方案，自治区在2010年前淘汰500万吨水泥生产能力，并基本停批新的水泥项目，而公司的5号窑项目已经在建设之中，投产后有助于提高公司的市场竞争能力和盈利能力。
B．区域经济的持续、快速发展增加水泥需求。“十一五”期间，区域内水利枢纽、高速公路、铁路等重点工程建设对高标号水泥需求旺盛，而高标号水泥的生产是公司的强项，2007年公司已经中标包神铁路等水泥用量在110万吨以上的大工程，这将进一步加强公司的区域竞争优势。
(2)公司面临的挑战
A．随着竞争对手的增多和规模扩张，公司仍旧面临市场份额的重新划分和价格战的威胁，同时， 煤、电、油、运等原燃材料涨价因素使公司成本压力增大，将会直接影响公司的盈利水平。
B、2008年国家实行从紧的货币政策，公司的项目贷款和日常融资工作会受到一定的影响。
3.2008年度经营计划
（1）2008年，公司将贯彻“稳住中部，走南闯北，品牌营销，重在服务”的经营理念，加强内部管理，提高成本控制水平，消化煤电油运的涨价因素，通过加强技改工作，不断提高产品质量、增加产能。同时，重点加强营销及售后服务工作，调整销售策略，紧密围绕市场，把握市场脉搏，通过市场细分，对策细化，强化激励机制，克服市场竞争日益加剧、运费上涨等诸多不利因素，巩固公司在自治区西部水泥市场的份额和利润水平。
（2）2008年计划产销水泥200万吨。
6.2 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.3 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经中和正信会计师事务所有限公司对西水股份公司2007年年度财务报告的审计，本公司2007年度实现净利润32,550,764.75元，其中，归属于母公司所有者权益的净利润31,758,363.66元,提取法定盈余公积金3,843,063.15 元；加上上年初未分配利润43,632,682.45元，实际可供股东分配的利润为71,547,982.96元。为了保持公司可持续发展，建设5#熟料生产线，扩大公司规模、提高公司竞争能力，谋求更大的经营利润，公司2007年度不进行利润分配，未分配利润结转下一年度。
该项预案尚需经本公司股东大会审议通过。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 为了保持公司可持续发展，建设5#熟料生产线，扩大公司规模、提高公司竞争能力，谋求更大的经营利润，因此公司拟定：2007年度不进行利润分配。 | 用于公司5#熟料生产线的建设。 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||
| 担保对象名称 | 发生日期 （协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） | |
| 北京拓普同惠科技资源开发有限公司 | 2006年9月29日 | 3,500 | 连带责任担保 | 2006年9月29日～2007年9月28日 | 是 | 否 | |
| 北京拓普同惠科技资源开发有限公司 | 2006年9月30日 | 6,600 | 连带责任担保 | 2006年9月30日～2007年9月7日 | 是 | 否 | |
| 报告期内担保发生额合计 | 10,100 | ||||||
| 报告期末担保余额合计 | 0 | ||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,000 | ||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 3,000 | ||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||
| 担保总额 | 13,100 | ||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.42 | ||||||
| 其中： | |||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 0 | ||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | 0 | ||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | 0 | ||||||
| 上述三项担保金额合计 | 0 | ||||||
1)、2006年9月29日，本公司以持有的兴业银行股份1394万股为北京拓普同惠科技资源开发有限公司提供质押担保，担保金额为3,500万元,担保期限为2006年9月29日至2007年9月28日。该项担保获有反担保,已履行完毕。该事项已于2007年12月17日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
2)、2006年9月30日，本公司以持有的兴业银行股份2626万股为北京拓普同惠科技资源开发有限公司提供质押担保，担保金额为6,600万元,担保期限为2006年9月30日至2007年9月7日。该项担保获有反担保。但用于6,600万元银行承兑汇票质押的2626万股兴业银行股份质押逾期 3 个月，于12月7日解除质押。该事项已于2007年12月17日刊登在《上海证券报》》、《证券时报》上。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
(1)2007年本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签订《资产租赁合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司将价值258.30万元的公路资产出租给本公司，租赁期为2007年1月1日起至2007年12月31日止，公路资产租赁费为35.80万元 /年。
(2)2007年本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签订《土地租赁合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司将土地总面积为58万平方米、每平方米租金2.65元，租赁期为2007年1月1日起至2007年12月31日止，该项租赁费用为153.70万元/年。
（3）2006年12月26日本公司的子公司包头西水科技有限公司的子公司包头西水水泥有限责任公司与包头明天科技股份有限公司签订了《租赁合同》，包头明天科技股份有限公司将公司的储运站及相关资产出租给本公司，租赁期为2007年1月1日起至2007年12月31日止，资产租赁费为500万元/年。
（4）2007年1月6日本公司的子公司包头西水科技有限公司的子公司包头西水水泥有限责任公司与包头明天科技股份有限公司签订了《包头明天科技储运站部分土地使用权转让协议》，包头明天科技股份有限公司将公司的储运站部分土地共76,862.20平方米出售给本公司，该地块土地使用权转让金为143元/平方米，转让金总额为1,099.13万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 |
| 1 | 股票 | 601166 | 兴业银行 | 163,290,777.67 | 76,206,703 | 3,952,079,617.58 | 100.00 | |
| 期末持有的其他证券投资 | - | |||||||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | ||||
| 合计 | 163,290,777.67 | - | 3,952,079,617.58 | 100.00 | ||||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 601166 | 兴业银行 | 163,290,777.67 | 1.524 | 3,952,079,617.58 | 可供出售金融资产 | |||
| 合计 | 163,290,777.67 | - | 3,952,079,617.58 | - | - | |||
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期，监事会对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决策事项，董事会执行股东大会决议、管理层执行董事会决议等事项进行了监督，认为公司决策程序合法、内部控制制度完善，并能够依法规范运作。总体上公司董事、高级管理人员能够按照法律法规的规定履行自己的职责，遵守诚信原则。
但是报告期内公司发生了两笔违规担保的行为，并受到了监管部门的处罚，公司要严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，规范公司对外担保的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行认真细致的检查，未发现违规行为。监事会认为：中和正信会计师事务所有限责任公司对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公正、真实可靠，反映了公司财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司报告期内无募集资金使用事项。
8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期,本公司的子公司包头西水科技有限公司的子公司包头西水水泥有限责任公司于2007年1月6日收购包头明天科技股份有限公司的储运站部分土地，该事项价格公允、合理。没有发现内幕交易，不存在损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司在关联交易中，定价合理，遵循了公开、公平、公正的原则。公司在召开股东大会、董事会时，涉及关联交易表决时，关联股东或关联董事回避表决，交易程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，未发现损害本公司及股东利益的情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国*北京 2008年2月16日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 112,634,405.58 | 106,102,054.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 101,353.99 | ||
| 应收票据 | 3,700,000.00 | 1,560,000.00 | |
| 应收账款 | 33,785,814.36 | 49,348,846.95 | |
| 预付款项 | 49,690,445.24 | 52,698,947.26 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 34,123,286.87 | 34,204,880.10 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 53,434,085.41 | 62,423,543.16 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 287,368,037.46 | 306,439,626.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,952,079,617.58 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 63,000,000.00 | 226,290,777.67 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 465,321,877.72 | 502,610,228.25 | |
| 在建工程 | 39,702,220.08 | 6,442,033.39 | |
| 工程物资 | 1,959,568.38 | 2,227,361.87 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 59,044,317.17 | 51,380,118.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 709,388.00 | 1,426,474.00 | |
| 递延所得税资产 | 25,376,153.95 | 22,010,579.35 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,607,193,142.88 | 812,387,572.87 | |
| 资产总计 | 4,894,561,180.34 | 1,118,827,199.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 176,920,000.00 | 176,920,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,000,000.00 | 23,400,000.00 | |
| 应付账款 | 126,675,840.84 | 125,225,646.08 | |
| 预收款项 | 72,422,165.92 | 57,286,065.22 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,764,580.85 | 10,050,074.92 | |
| 应交税费 | 8,952,937.59 | 3,787,778.92 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 30,674,222.04 | 63,345,602.50 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 470,409,747.24 | 460,015,167.64 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 56,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 3,083,281.46 | 3,083,281.46 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 568,318,325.99 | 203.10 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 571,401,607.45 | 59,083,484.56 | |
| 负债合计 | 1,041,811,354.69 | 519,098,652.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 资本公积 | 3,562,489,143.92 | 342,018,630.00 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 36,454,260.17 | 32,611,197.02 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 71,547,982.96 | 43,632,682.45 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,830,491,387.05 | 578,262,509.47 | |
| 少数股东权益 | 22,258,438.60 | 21,466,037.51 | |
| 所有者权益合计 | 3,852,749,825.65 | 599,728,546.98 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,894,561,180.34 | 1,118,827,199.18 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,424,253.54 | 13,798,970.71 | |
| 交易性金融资产 | 101,353.99 | ||
| 应收票据 | 200,000.00 | 500,000.00 | |
| 应收账款 | 25,335,086.99 | 41,946,084.62 | |
| 预付款项 | 18,790,654.14 | 9,404,797.66 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 13,896,644.44 | 28,177,508.49 | |
| 存货 | 43,784,402.86 | 45,650,053.47 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 129,431,041.97 | 139,578,768.94 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 3,952,079,617.58 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 249,940,000.00 | 353,230,777.67 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 284,498,373.75 | 360,013,451.71 | |
| 在建工程 | 37,987,166.62 | 3,435,597.39 | |
| 工程物资 | 1,959,568.38 | 2,227,361.87 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 48,044,070.34 | 51,380,118.34 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 709,388.00 | 1,406,444.00 | |
| 递延所得税资产 | 24,998,986.29 | 21,968,298.83 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,600,217,170.96 | 793,662,049.81 | |
| 资产总计 | 4,729,648,212.93 | 933,240,818.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 146,920,000.00 | 146,920,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,000,000.00 | 23,400,000.00 | |
| 应付账款 | 104,609,130.60 | 105,553,552.92 | |
| 预收款项 | 27,343,925.64 | 18,139,561.74 | |
| 应付职工薪酬 | 5,981,857.49 | 8,597,287.26 | |
| 应交税费 | -286,062.64 | 791,350.09 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 54,361,243.76 | 57,340,216.99 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 27,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 385,930,094.85 | 360,741,969.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 56,000,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 3,083,281.46 | 3,083,281.46 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 568,318,325.99 | 203.10 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 571,401,607.45 | 59,083,484.56 | |
| 负债合计 | 957,331,702.30 | 419,825,453.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 资本公积 | 3,562,394,267.06 | 341,923,753.14 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 36,454,260.17 | 32,611,197.02 | |
| 未分配利润 | 13,467,983.40 | -21,119,584.97 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,772,316,510.63 | 513,415,365.19 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,729,648,212.93 | 933,240,818.75 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 520,538,913.95 | 449,059,409.59 | |
| 其中：营业收入 | 520,538,913.95 | 449,059,409.59 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 523,301,833.44 | 584,217,935.91 | |
| 其中：营业成本 | 383,135,680.38 | 367,757,946.98 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 5,557,971.11 | 4,685,626.01 | |
| 销售费用 | 43,827,526.67 | 44,974,578.14 | |
| 管理费用 | 62,397,512.96 | 64,192,104.96 | |
| 财务费用 | 17,403,552.42 | 15,941,509.58 | |
| 资产减值损失 | 10,979,589.90 | 86,666,170.24 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,353.99 | 1,353.99 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,815,967.75 | 3,039.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,051,694.27 | -135,154,133.28 | |
| 加：营业外收入 | 21,018,996.58 | 13,787,290.10 | |
| 减：营业外支出 | 535,987.26 | 616,870.16 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,534,703.59 | -121,983,713.34 | |
| 减：所得税费用 | 4,983,938.84 | -12,727,869.91 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,550,764.75 | -109,255,843.43 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 31,758,363.66 | -110,720,008.19 | |
| 少数股东损益 | 792,401.09 | 1,464,164.76 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.20 | -0.69 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.20 | -0.69 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 365,723,403.77 | 339,008,850.04 | |
| 减：营业成本 | 258,436,082.75 | 283,738,637.70 | |
| 营业税金及附加 | 4,072,610.25 | 3,141,849.44 | |
| 销售费用 | 34,432,941.24 | 37,699,350.83 | |
| 管理费用 | 42,912,190.80 | 50,202,959.65 | |
| 财务费用 | 16,206,435.59 | 15,996,915.42 | |
| 资产减值损失 | 9,743,034.89 | 86,952,817.64 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,353.99 | 1,353.99 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,815,967.75 | 7,694,002.91 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,734,722.01 | -131,028,323.74 | |
| 加：营业外收入 | 18,212,586.79 | 2,837,565.80 | |
| 减：营业外支出 | 265,805.55 | 458,146.18 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,681,503.25 | -128,648,904.12 | |
| 减：所得税费用 | -749,128.27 | -12,742,573.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,430,631.52 | -115,906,331.12 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 585,829,219.41 | 467,563,006.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,535,953.13 | 13,380,593.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,882,248.19 | 21,475,695.16 | |
| 经营活动现金流入小计 | 629,247,420.73 | 502,419,295.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 344,275,806.81 | 261,530,523.34 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 56,823,301.86 | 51,536,137.07 | |
| 支付的各项税费 | 62,874,357.07 | 53,021,177.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,154,427.95 | 67,904,592.61 | |
| 经营活动现金流出小计 | 543,127,893.69 | 433,992,430.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,119,527.04 | 68,426,864.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 19,815,967.75 | 3,039.05 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 592,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 20,507,967.75 | 3,039.05 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,927,795.31 | 30,718,383.15 | |
| 投资支付的现金 | 50,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 53,927,795.31 | 30,768,383.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -33,419,827.56 | -30,765,344.10 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 211,920,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 211,920,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 240,920,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,167,348.75 | 18,711,550.86 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 258,087,348.75 | 36,711,550.86 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -46,167,348.75 | -36,711,550.86 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,532,350.73 | 949,969.48 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 106,102,054.85 | 105,152,085.37 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 112,634,405.58 | 106,102,054.85 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 529,881,737.70 | 346,877,355.68 | |
| 收到的税费返还 | 17,869,568.56 | 2,419,077.32 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,750,736.98 | 13,432,049.60 | |
| 经营活动现金流入小计 | 570,502,043.24 | 362,728,482.60 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 339,885,076.28 | 170,157,188.73 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,703,829.11 | 44,696,491.62 | |
| 支付的各项税费 | 47,239,595.12 | 39,308,934.34 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,719,282.32 | 63,611,161.27 | |
| 经营活动现金流出小计 | 477,547,782.83 | 317,773,775.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,954,260.41 | 44,954,706.64 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 19,815,967.75 | 7,694,002.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 592,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 20,507,967.75 | 7,694,002.95 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,822,742.03 | 13,288,569.30 | |
| 投资支付的现金 | 18,000,000.00 | 50,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 55,822,742.03 | 13,338,569.30 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -35,314,774.28 | -5,644,566.35 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 181,920,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 181,920,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 210,920,000.00 | 18,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,014,203.30 | 15,980,124.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 225,934,203.30 | 33,980,124.32 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -44,014,203.30 | -33,980,124.32 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,625,282.83 | 5,330,015.97 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,798,970.71 | 8,468,954.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,424,253.54 | 13,798,970.71 |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 342,018,630.00 | 32,611,197.02 | 43,632,682.45 | 21,466,037.51 | 599,728,546.98 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 342,018,630.00 | 32,611,197.02 | 43,632,682.45 | 21,466,037.51 | 599,728,546.98 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,220,470,513.92 | 3,843,063.15 | 27,915,300.51 | 792,401.09 | 3,253,021,278.67 | ||||
| （一）净利润 | 31,758,363.66 | 792,401.09 | 32,550,764.75 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,220,470,513.92 | 3,220,470,513.92 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 3,220,470,513.92 | 3,220,470,513.92 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,220,470,513.92 | 31,758,363.66 | 792,401.09 | 3,253,021,278.67 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 3,843,063.15 | -3,843,063.15 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,843,063.15 | -3,843,063.15 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 3,562,489,143.92 | 36,454,260.17 | 71,547,982.96 | 22,258,438.60 | 3,852,749,825.65 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 64,627,967.68 | 113,059,112.00 | 20,850,725.93 | 703,977,212.79 | |||
| 加：会计政策变更 | -32,016,770.66 | 41,293,578.64 | 5,698.36 | 9,282,506.34 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 32,611,197.02 | 154,352,690.64 | 20,856,424.29 | 713,259,719.13 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,420,777.18 | -110,720,008.19 | 609,613.22 | -113,531,172.15 | |||||
| （一）净利润 | -110,720,008.19 | 1,464,164.76 | -109,255,843.43 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,420,777.18 | -3,420,777.18 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -3,420,777.18 | -3,420,777.18 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,420,777.18 | -110,720,008.19 | 1,464,164.76 | -112,676,620.61 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -854,551.54 | -854,551.54 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -854,551.54 | -854,551.54 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 342,018,630.00 | 32,611,197.02 | 43,632,682.45 | 21,466,037.51 | 599,728,546.98 | |||
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 341,923,753.18 | 32,611,197.02 | -21,119,585.01 | 513,415,365.19 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 341,923,753.18 | 32,611,197.02 | -21,119,585.01 | 513,415,365.19 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,220,470,513.92 | 3,843,063.15 | 34,587,568.37 | 3,258,901,145.44 | ||
| （一）净利润 | 38,430,631.52 | 38,430,631.52 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,220,470,513.92 | 3,220,470,513.92 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 3,220,470,513.92 | 3,220,470,513.92 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,220,470,513.92 | 38,430,631.52 | 3,258,901,145.44 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 3,843,063.15 | -3,843,063.15 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 3,843,063.15 | -3,843,063.15 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 3,562,394,267.10 | 36,454,260.17 | 13,467,983.36 | 3,772,316,510.63 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 40,332,192.06 | 138,539,051.36 | 684,310,650.60 | |
| 加：会计政策变更 | -7,720,995.04 | -43,752,305.25 | -51,473,300.29 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 160,000,000.00 | 345,439,407.18 | 32,611,197.02 | 94,786,746.11 | 632,837,350.31 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,515,654.00 | -115,906,331.12 | -119,421,985.12 | |||
| （一）净利润 | -115,906,331.12 | -115,906,331.12 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,515,654.00 | -3,515,654.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -3,515,654.00 | -3,515,654.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,515,654.00 | -115,906,331.12 | -119,421,985.12 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 341,923,753.18 | 32,611,197.02 | -21,119,585.01 | 513,415,365.19 | |
公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:张瑶 会计机构负责人:王维福
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
(1) 对所得税费用停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行处理。此项会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较财务报表已重新表述；2006年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更影响数为9,282,506.34元。
公司会计政策变更事项合计累计影响数为9,282,506.34元,其中:少数股东权益影响数为5698.36元。调增2006年年初的期初留存收益9,276,807.98元，其中：调增未分配利润16,997,803.02元。
(2)对交易性金融资产期末计量由成本与市价孰低变更为以公允价值计量。此项会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较财务报表已重新表述。
(3)对长期股权投资的子公司的核算方法由权益法改按成本法核算,并追溯到原始投资成本, 此项会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较财务报表已重新表述；2006年期初运用新会计政策追溯计算对母公司的的会计政策变更影响数为60,698,823.02元，对合并会计报表没有影响。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
2007年1月本公司出资6000万元，注册设立了乌海市西水水泥有限公司，本公司持股比例为100%，并将其纳入合并会计报表范围。