单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 305,360,906.57 | 93,686,901.42 | 37,973,367.95 | 52,553,133.97 | 607,574,309.91 | |||
| 加：会计政策变更 | -93,686,901.42 | 110,389,416.87 | 107,646.10 | 16,810,161.55 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 305,360,906.57 | 148,362,784.82 | 52,660,780.07 | 624,384,471.46 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 59,000,000.00 | -60,046,274.15 | 44,906,813.53 | 14,622,271.50 | 58,482,810.88 | ||||
| （一）净利润 | 69,383,907.93 | 13,146,615.50 | 82,530,523.43 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,046,274.15 | 75,656.00 | -970,618.15 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 105,256.66 | 75,656.00 | 180,912.66 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -1,151,530.81 | -1,151,530.81 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,046,274.15 | 69,383,907.93 | 13,222,271.50 | 81,559,905.28 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -24,477,094.40 | -1,050,000.00 | -25,527,094.40 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,600,000.00 | -1,050,000.00 | -24,650,000.00 | ||||||
| 4．其他 | -877,094.40 | -877,094.40 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 59,000,000.00 | -59,000,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 59,000,000.00 | -59,000,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 177,000,000.00 | 245,314,632.42 | 193,269,598.35 | 67,283,051.57 | 682,867,282.34 |
公司法定代表人:白绍桐 主管会计工作负责人:经海林 会计机构负责人:经海林
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 国电南京自动化股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 177,000,000.00 | 245,314,632.42 | 45,734,998.13 | 142,224,298.44 | 610,273,928.99 | |
| 加：会计政策变更 | -78,744.00 | -45,734,998.13 | -245,679,289.40 | -291,493,031.53 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 177,000,000.00 | 245,235,888.42 | -103,454,990.96 | 318,780,897.46 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,735,765.41 | 136,640,240.90 | 143,376,006.31 | |||
| （一）净利润 | 170,812,645.01 | 170,812,645.01 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 170,812,645.01 | 170,812,645.01 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 6,735,765.41 | -34,172,404.11 | -27,436,638.70 | |||
| 1．提取盈余公积 | 6,735,765.41 | -6,735,765.41 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,550,000.00 | -26,550,000.00 | ||||
| 3．其他 | -886,638.70 | -886,638.70 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 177,000,000.00 | 245,235,888.42 | 6,735,765.41 | 33,185,249.94 | 462,156,903.77 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 305,360,906.57 | 39,259,332.94 | 108,420,406.09 | 571,040,645.60 | |
| 加：会计政策变更 | -39,259,332.94 | -162,912,507.37 | -202,171,840.31 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 305,360,906.57 | -54,492,101.28 | 368,868,805.29 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 59,000,000.00 | -60,125,018.15 | -48,962,889.68 | -50,087,907.83 | ||
| （一）净利润 | -24,485,795.28 | -24,485,795.28 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,125,018.15 | -1,125,018.15 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 26,512.66 | 26,512.66 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,151,530.81 | -1,151,530.81 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,125,018.15 | -24,485,795.28 | -25,610,813.43 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -24,477,094.40 | -24,477,094.40 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,600,000.00 | -23,600,000.00 | ||||
| 3．其他 | -877,094.40 | -877,094.40 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | 59,000,000.00 | -59,000,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 59,000,000.00 | -59,000,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 177,000,000.00 | 245,235,888.42 | -103,454,990.96 | 318,780,897.46 |
公司法定代表人:白绍桐 主管会计工作负责人:经海林 会计机构负责人:经海林
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
1）合并报表影响情况
公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和企业会计准则解释及专家组意见等规定，对比较报表上年同期数据进行了追溯调整和重新表述，因长期股权投资差额追溯调整期初未分配利润5,846,407.68元；因采用资产负债表债务法确认递延所得税资产11,563,826.07元，调整期初未分配利润11,397,531.58元，调整少数股东权益166,294.49元；同时将少数股东权益列示于股东权益项下，合计调整期初股东权益84,526,990.83元。因不再补提子公司计提的盈余公积中母公司所享有的份额及母公司自身盈余公积调整，冲减期初盈余公积109,355,536.75元，相应增加期初未分配利润，此项调整对股东权益无影响。
对2006年度利润表进行了调整，将计提的减值准备转入资产减值损失科目（不影响净利润），减少投资收益1,166,258.56元（长期股权投资差额摊销数），减少所得税费用1,707,682.37元（递延所得税费用），合计影响2006年度净利润541,423.81元。
2）母公司报表影响情况
公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和企业会计准则解释及专家组意见等规定，对比较报表上年同期数据进行了追溯调整和重新表述，因对子公司长期股权投资改按成本法核算并进行追溯调整期初未分配利润301,113,501.76元，资本公积78,744.00元；因采用资产负债表债务法确认递延所得税资产9,699,214.23元，调整期初未分配利润9,699,214.23元；合计调整期初股东权益291,493,031.53元。因追溯调整冲减未分配利润为负数，冲减期初盈余公积45,734,998.13元，相应增加期初未分配利润，此项调整对股东权益无影响。
对2006年度利润表进行了调整，将计提的减值准备转入资产减值损失科目（不影响净利润），减少投资收益90,364,407.16元（长期股权投资差额摊销和对子公司按成本法核算），减少所得税费用1,121,959.94元（递延所得税费用），合计影响2006年度净利润89,242,447.22元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。