上海福耀已于2008年1月10日支付了上述600万款项及仲裁费350,265元。现该《和解协议》已生效并实际履行。2007年度,上海福耀已全额计提了600万工程款和仲裁费350,265元,帐列“营业外支出”。
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
上海湖滨路202号普华永道中心11楼 2008年2月21日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 附注七(1) | 120,930,940 | 140,495,436 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 附注七(2) | 104,192,178 | 78,944,433 |
应收账款 | 附注七(3) | 780,759,615 | 602,030,281 |
预付款项 | 附注七(4) | 101,280,693 | 84,581,436 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 附注七(3) | 28,621,804 | 33,223,843 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 附注七(5) | 1,351,769,768 | 1,020,715,806 |
一年内到期的非流动资产 | 7,084,370 | ||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 2,494,639,368 | 1,959,991,235 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 附注七(6) | 67,086,353 | 58,677,392 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 附注七(7) | 5,599,471,067 | 3,936,504,024 |
在建工程 | 附注七(8) | 638,682,001 | 972,082,341 |
工程物资 | 853,669 | ||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 附注七(9) | 464,023,831 | 461,801,864 |
开发支出 | |||
商誉 | 附注七(10) | 74,678,326 | 74,678,326 |
长期待摊费用 | 附注七(11) | 84,560,603 | 88,653,300 |
递延所得税资产 | 附注七(20) | 39,032,955 | 41,167,594 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 6,967,535,136 | 5,634,418,510 | |
资产总计 | 9,462,174,504 | 7,594,409,745 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 附注七(12) | 1,506,212,321 | 1,102,635,237 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 附注七(13) | 401,363,648 | 363,798,073 |
应付账款 | 附注七(14)、附注九(4) | 397,393,888 | 222,836,522 |
预收款项 | 附注七(15) | 26,381,243 | 21,395,901 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 附注七(16) | 64,401,424 | 23,600,151 |
应交税费 | 附注七(18) | -26,142,902 | -3,277,059 |
应付利息 | 8,838,604 | 6,030,234 | |
应付股利 | |||
其他应付款 | 附注七(17) | 155,831,449 | 124,982,794 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 附注七(19) | 316,200,000 | 216,700,000 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,850,479,675 | 2,078,701,853 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 附注七(19) | 3,085,200,000 | 2,601,200,000 |
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 3,085,200,000 | 2,601,200,000 | |
负债合计 | 5,935,679,675 | 4,679,901,853 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 附注七(21) | 1,001,493,166 | 1,001,493,166 |
资本公积 | 附注七(22) | 199,326,198 | 198,814,917 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 附注七(23) | 296,282,445 | 239,334,225 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,005,525,482 | 1,455,725,950 | |
外币报表折算差额 | 23,867,538 | 19,139,634 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,526,494,829 | 2,914,507,892 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益合计 | 3,526,494,829 | 2,914,507,892 | |
负债和所有者权益总计 | 9,462,174,504 | 7,594,409,745 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 33,464,557 | 53,570,753 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 155,487,139 | 35,778,290 | |
应收账款 | 附注八(1) | 547,204,126 | 461,877,028 |
预付款项 | 46,858,237 | 45,705,844 | |
应收利息 | |||
应收股利 | 18,792,293 | ||
其他应收款 | 附注八(1) | 1,047,907,148 | 679,091,158 |
存货 | 356,354,388 | 330,157,420 | |
一年内到期的非流动资产 | 141,291 | ||
其他流动资产 |
流动资产合计 | 2,206,209,179 | 1,606,180,493 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 附注八(2) | 1,814,750,178 | 1,622,781,418 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,392,256,112 | 1,539,195,664 | |
在建工程 | 109,624,775 | 54,411,606 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 103,133,276 | 109,487,819 | |
开发支出 | |||
商誉 | 39,537,557 | 39,537,557 | |
长期待摊费用 | 13,517,383 | 17,501,881 | |
递延所得税资产 | 525,207 | 525,207 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 3,473,344,488 | 3,383,441,152 | |
资产总计 | 5,679,553,667 | 4,989,621,645 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 861,205,232 | 661,664,697 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 312,822,128 | 258,692,306 | |
应付账款 | 147,729,123 | 251,027,770 | |
预收款项 | 9,067,329 | 11,379,935 | |
应付职工薪酬 | 22,029,944 | 8,762,472 | |
应交税费 | -17,782,056 | -16,596,771 | |
应付利息 | 3,754,339 | 2,836,782 | |
应付股利 | |||
其他应付款 | 204,183,627 | 329,829,768 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 1,543,009,666 | 1,507,596,959 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 2,109,000,000 | 1,713,500,000 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,109,000,000 | 1,713,500,000 | |
负债合计 | 3,652,009,666 | 3,221,096,959 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,001,493,166 | 1,001,493,166 | |
资本公积 | 184,346,486 | 184,346,486 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 296,282,445 | 239,334,225 | |
未分配利润 | 545,421,904 | 343,350,809 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,027,544,001 | 1,768,524,686 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,679,553,667 | 4,989,621,645 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 5,165,724,714 | 3,934,615,887 | |
其中:营业收入 | 附注七(25) | 5,165,724,714 | 3,934,615,887 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 4,219,511,030 | 3,272,421,970 | |
其中:营业成本 | 附注七(25) | 3,296,528,210 | 2,567,116,333 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 2,690,928 | 183,830 | |
销售费用 | 353,703,415 | 288,786,743 | |
管理费用 | 347,921,552 | 206,489,060 | |
财务费用 | 附注七(26) | 221,894,107 | 207,581,305 |
资产减值损失 | -3,227,182 | 2,264,699 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 附注七(27) | 15,855,197 | 7,542,683 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 15,855,197 | 7,542,683 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 962,068,881 | 669,736,600 | |
加:营业外收入 | 附注七(28) | 27,090,714 | 13,934,183 |
减:营业外支出 | 附注七(28) | 9,568,067 | 12,555,474 |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 979,591,528 | 671,115,309 | |
减:所得税费用 | 附注七(29) | 62,380,893 | 57,155,526 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 917,210,635 | 613,959,783 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 917,210,635 | 613,959,783 | |
少数股东损益 | |||
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 附注七(30) | 0.92 | 0.61 |
(二)稀释每股收益 | 附注七(30) | 0.92 | 0.61 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 附注八(3) | 3,038,303,860 | 2,572,181,480 |
减:营业成本 | 附注八(3) | 2,491,261,451 | 2,149,877,957 |
营业税金及附加 | 294,688 | ||
销售费用 | 148,084,070 | 128,130,163 | |
管理费用 | 147,912,608 | 104,716,521 | |
财务费用 | 137,158,384 | 130,320,671 | |
资产减值损失 | -685,981 | 24,409 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 附注八(4) | 452,775,088 | 312,957,746 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 15,855,197 | 7,542,683 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 567,053,728 | 372,069,505 | |
加:营业外收入 | 3,007,965 | 6,469,137 | |
减:营业外支出 | 579,495 | 1,153,156 | |
其中:非流动资产处置净损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 569,482,198 | 377,385,486 | |
减:所得税费用 | -3,661 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 569,482,198 | 377,389,147 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,083,899,525 | 4,571,189,654 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 32,306,548 | 71,892,361 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 68,297,593 | 71,456,790 | |
经营活动现金流入小计 | 6,184,503,666 | 4,714,538,805 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,054,315,301 | 3,006,944,372 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 293,600,693 | 180,485,936 | |
支付的各项税费 | 406,890,579 | 335,203,998 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 57,752,350 | 17,638,313 |
经营活动现金流出小计 | 4,812,558,923 | 3,540,272,619 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,371,944,743 | 1,174,266,186.00 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 7,446,236 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,776,689 | 215,846,925 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 42,222,925 | 215,846,925 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,870,775,211 | 1,283,424,389 | |
投资支付的现金 | 72,406,438 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,870,775,211 | 1,355,830,827 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,828,552,286 | -1,139,983,902 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 4,262,810,078 | 3,017,039,141 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 4,262,810,078 | 3,017,039,141 | |
偿还债务支付的现金 | 3,275,732,994 | 2,842,957,671 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 549,766,369 | 208,025,748 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,500,000 | ||
筹资活动现金流出小计 | 3,825,499,363 | 3,053,483,419 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 437,310,715 | -36,444,278 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -19,296,828 | -2,161,994 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 140,227,768 | 142,389,762 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 120,930,940 | 140,227,768 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,129,292,627 | 2,324,054,057 | |
收到的税费返还 | 21,794,130 | 67,605,168 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,196,880 | 51,398,115 | |
经营活动现金流入小计 | 3,154,283,637 | 2,443,057,340 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,843,694,679 | 2,187,436,072 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,768,795 | 51,977,548 | |
支付的各项税费 | 51,947,967 | 30,696,527 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 556,281,463 | 100,365,930 | |
经营活动现金流出小计 | 3,510,692,904 | 2,370,476,077 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -356,409,267 | 72,581,263 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 425,573,834 | 407,220,085 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 52,594,827 | 111,840,471 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 478,168,661 | 519,060,556 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,662,255 | 142,656,308 | |
投资支付的现金 | 183,559,799 | 391,811,683 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 285,222,054 | 534,467,991 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 192,946,607 | -15,407,435 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 2,784,811,071 | 1,895,587,074 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 2,784,811,071 | 1,895,587,074 | |
偿还债务支付的现金 | 2,189,770,536 | 1,830,781,829 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 451,416,403 | 123,077,033 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,500,000 | ||
筹资活动现金流出小计 | 2,641,186,939 | 1,956,358,862 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 143,624,132 | -60,771,788 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -19,838,528 | -3,597,960 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 53,303,085 | 56,901,045 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 33,464,557 | 53,303,085 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 1,001,493,166 | 198,814,917 | 239,334,225 | 1,455,725,950 | 19,139,634 | 2,914,507,892 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 1,001,493,166 | 198,814,917 | 239,334,225 | 1,455,725,950 | 19,139,634 | 2,914,507,892 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 511,281 | 56,948,220 | 549,799,532 | 4,727,904 | 611,986,937 | ||||
(一)净利润 | 917,210,635 | 917,210,635 | |||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 511,281 | 4,727,904 | 5,239,185 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 4,727,904 | 4,727,904 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | 511,281 | 511,281 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | 511,281 | 917,210,635 | 4,727,904 | 922,449,820 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 56,948,220 | -367,411,103 | -310,462,883 | ||||||
1.提取盈余公积 | 56,948,220 | -56,948,220 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -310,462,883 | -310,462,883 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,001,493,166 | 199,326,198 | 296,282,445 | 2,005,525,482 | 23,867,538 | 3,526,494,829 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 1,001,493,166 | 199,314,917 | 372,007,297 | 629,221,953 | 7,904,964 | 2,209,942,297 | |||
加:会计政策变更 | -170,411,987 | 250,283,129 | 79,871,142 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 1,001,493,166 | 199,314,917 | 201,595,310 | 879,505,082 | 7,904,964 | 2,289,813,439 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -500,000 | 37,738,915 | 576,220,868 | 11,234,670 | 624,694,453 | ||||
(一)净利润 | 613,959,783 | 613,959,783 | |||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -500,000 | 11,234,670 | 10,734,670 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -500,000 | 11,234,670 | 10,734,670 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | -500,000 | 613,959,783 | 11,234,670 | 624,694,453 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 37,738,915 | -37,738,915 | |||||||
1.提取盈余公积 | 37,738,915 | -37,738,915 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 1,001,493,166 | 198,814,917 | 239,334,225 | 1,455,725,950 | 19,139,634 | 2,914,507,892 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 福耀玻璃工业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,001,493,166 | 184,346,486 | 239,334,225 | 343,350,809 | 1,768,524,686 | |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 1,001,493,166 | 184,346,486 | 239,334,225 | 343,350,809 | 1,768,524,686 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 56,948,220 | 202,071,095 | 259,019,315 | |||
(一)净利润 | 569,482,198 | 569,482,198 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 569,482,198 | 569,482,198 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 56,948,220 | -367,411,103 | -310,462,883 | |||
1.提取盈余公积 | 56,948,220 | -56,948,220 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -310,462,883 | -310,462,883 | ||||
3.其他 |
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 1,001,493,166 | 184,346,486 | 296,282,445 | 545,421,904 | 2,027,544,001 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,001,493,166 | 199,314,917 | 281,188,647 | 720,040,603 | 2,202,037,333 | |
加:会计政策变更 | -12,468,431 | -79,593,337 | -716,340,026 | -808,401,794 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 1,001,493,166 | 186,846,486 | 201,595,310 | 3,700,577 | 1,393,635,539 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,500,000 | 37,738,915 | 339,650,232 | 374,889,147 | ||
(一)净利润 | 377,389,147 | 377,389,147 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,500,000 | -2,500,000 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -2,500,000 | -2,500,000 | ||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -2,500,000 | 377,389,147 | 374,889,147 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 |
(四)利润分配 | 37,738,915 | -37,738,915 | ||||
1.提取盈余公积 | 37,738,915 | -37,738,915 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 1,001,493,166 | 184,346,486 | 239,334,225 | 343,350,809 | 1,768,524,686 |
公司法定代表人:曹德旺 主管会计工作负责人:陈向明 会计机构负责人:陈雪玉
9.3 实施新会计准则的原因及影响
本集团原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则和2000年12月29日颁布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自2007年1月1日起,本集团执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)。2007年度财务报表为本集团首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。
2007年1月1日首次执行企业会计准则时,本集团按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第一号》的规定进行追溯调整2006年度的财务报表,相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括:
(1)、对于采用权益法核算的长期股权投资中尚未摊销完毕的股权投资贷方差额,予以全额冲销。
(2)、对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异,确认相应的递延所得税资产。
(3)、合营企业按照企业会计准则进行的追溯调整对本公司长期股权投资帐面价值的影响。
(4)、对于持有的对子公司的长期股权投资,在母公司财务报表中进行追溯,视同该子公司自最初即采用成本法核算。
按原会计准则和制度列报的2006年年初及年末合并股东权益、2006年度合并净利润调整为按企业会计准则列报的合并股东权益及合并净利润的金额调节过程列示如下:
2006年1月1日 2006年度 2006年12月31日
合并股东权益 合并净利润 合并股东权益
按原会计准则和制度列报的金额 2,209,942,297 607,220,274 2,827,897,241
其他采用权益法核算的长期股权
投资贷方差额 451,245 (68,113) 383,132
合营企业按照新会计准则进行追溯调整对
本公司长期股权投资账面价值的影响 - 37,825 37,825
商誉追溯调整 38,349,901 6,672,199 45,022,100
递延所得税资产 41,069,996 97,598 41,167,594
按企业会计准则列报的金额 2,289,813,439 613,959,783 2,914,507,892
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
于本报告期内,福耀上海与福耀香港共同组建上海客车,福耀上海占75%,福耀香港占25%。截至2007年12月31日止,注册资本已全部到位。
于本报告期内,本公司与Meadland共同组建福耀湖北,本公司占75%,Meadland占25%。截至2007年12月31日止,尚未收到注册资本。福耀湖北仍处于筹建中。
于本报告期内,本公司组建福耀韩国,本公司占100%。注册资本500,000,000韩元。截至2007年12月31日止,注册资本已全部到位。
于本报告期内,福耀香港组建福耀欧洲,福耀香港占100%,本公司间接占100%。注册资本25,000欧元。截至2007年12月31日止,注册资本已全部到位。
于本报告期内,本公司与福耀香港共同组建上海外饰件,本公司占75%,福耀香港占25%。注册资本3000万美元。截至2007年12月31日,注册资本尚未到位。
福耀玻璃工业集团股份有限公司
董事长:曹德旺
二OO八年二月二十一日