合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 119,748,975.51 | 69,624,381.96 | |
| 其中：营业收入 | 七(二)1 | 119,748,975.51 | 69,624,381.96 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 108,491,139.11 | 51,763,300.23 | |
| 其中：营业成本 | 七(二)1 | 84,597,789.14 | 32,951,556.52 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 七(二)2 | 3,962,760.51 | 2,982,322.14 |
| 销售费用 | 4,380,786.51 | 2,234,997.94 | |
| 管理费用 | 16,506,104.17 | 14,111,878.60 | |
| 财务费用 | -366,014.73 | -1,259,902.13 | |
| 资产减值损失 | 七(二)3 | -590,286.49 | 742,447.16 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七(二)4 | 3,353,383.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七(二)5 | 12,123,456.74 | 1,998,566.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,734,676.14 | 19,859,648.07 | |
| 加：营业外收入 | 七(二)6 | 150,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 七(二)7 | 291,454.05 | 97,982.30 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 2,762.03 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,443,222.09 | 19,911,665.77 | |
| 减：所得税费用 | 七(二)8 | 11,302,948.26 | 4,104,097.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,140,273.83 | 15,807,568.00 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 14,557,947.02 | 14,130,030.38 | |
| 少数股东损益 | 582,326.81 | 1,677,537.62 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.12 |
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 八(二)1 | 15,409,679.50 | 14,127,275.50 |
| 减：营业成本 | 八(二)1 | 2,975,563.32 | 2,936,950.26 |
| 营业税金及附加 | 877,254.78 | 780,264.31 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 11,420,150.02 | 8,516,155.96 | |
| 财务费用 | -406,753.26 | -1,328,758.76 | |
| 资产减值损失 | 3,537,495.80 | -873,910.30 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,353,383.00 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 八(二)2 | 23,868,845.32 | 13,335,424.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 24,228,197.16 | 17,431,998.53 | |
| 加：营业外收入 | 150,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 29,571.91 | 64,127.27 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,198,625.25 | 17,517,871.26 | |
| 减：所得税费用 | 2,874,108.72 | 2,340,950.69 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,324,516.53 | 15,176,920.57 |
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 168,795,322.33 | 81,252,756.96 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,502,011.49 | 499,989.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七(三)1 | 75,341,990.05 | 21,665,042.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 247,639,323.87 | 103,417,788.98 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 174,711,110.50 | 32,813,910.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,647,997.97 | 5,839,329.13 | |
| 支付的各项税费 | 17,613,244.70 | 8,936,091.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七(三)2 | 62,706,901.88 | 27,218,308.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 260,679,255.05 | 74,807,639.47 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -13,039,931.18 | 28,610,149.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,236,952.00 | 5,012,870.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 12,123,456.74 | 1,992,271.67 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 93,593.13 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 18,454,001.87 | 7,005,141.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,748,995.49 | 6,252,766.70 | |
| 投资支付的现金 | 12,023,134.00 | 5,375,830.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,772,129.49 | 11,628,596.70 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,681,872.38 | -4,623,455.03 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 22,975,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 22,975,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,176,997.17 | 7,693,806.28 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,496,795.93 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七(三)3 | 5,600,000.00 | 1,005,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,776,997.17 | 17,698,806.28 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 198,002.83 | -8,698,806.28 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -118,935.07 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,278,991.04 | 15,287,888.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 65,408,496.00 | 50,120,607.80 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 56,129,504.96 | 65,408,496.00 |
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,433,072.02 | 16,249,453.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 212,006,610.63 | 93,077,807.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 228,439,682.65 | 109,327,260.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,417,486.79 | 4,142,603.49 | |
| 支付的各项税费 | 5,946,538.47 | 3,312,909.37 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 264,590,467.42 | 87,190,354.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 273,954,492.68 | 94,645,866.94 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -45,514,810.03 | 14,681,393.55 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 35,075,352.00 | 13,482,870.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,868,845.32 | 13,329,129.83 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 58,944,197.32 | 26,811,999.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,226,575.80 | 2,138,243.00 | |
| 投资支付的现金 | 12,023,134.00 | 14,375,830.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 19,000,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 32,249,709.80 | 16,514,073.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,694,487.52 | 10,297,926.83 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,005,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 5,900,000.00 | 6,905,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,900,000.00 | -6,905,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -24,720,322.51 | 18,074,320.38 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 48,683,624.89 | 30,609,304.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,963,302.38 | 48,683,624.89 |
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 208,896,046.14 | 20,651,553.09 | 30,750,565.76 | 19,941,199.20 | 398,239,364.19 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 208,896,046.14 | 20,651,553.09 | 30,750,565.76 | 19,941,199.20 | 398,239,364.19 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -177,509.39 | 2,132,451.65 | 6,525,495.37 | -2,833,238.34 | 5,647,199.29 | ||||
| （一）净利润 | 14,557,947.02 | 582,326.81 | 15,140,273.83 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -177,509.39 | -32,355.57 | -209,864.96 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -125,918.98 | -83,945.98 | -209,864.96 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -51,590.41 | 51,590.41 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -177,509.39 | 14,557,947.02 | 549,971.24 | 14,930,408.87 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | -1,600,000.00 | -1,600,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 2,132,451.65 | -8,032,451.65 | -1,783,209.58 | -7,683,209.58 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,132,451.65 | -2,132,451.65 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,900,000 | -1,783,209.58 | -7,683,209.58 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 118,000,000.00 | 208,718,536.75 | 22,784,004.74 | 37,276,061.13 | 17,107,960.86 | 403,886,563.48 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 216,056,753.98 | 21,880,742.56 | 21,418,801.93 | 19,070,254.01 | 396,426,552.48 | |||
| 加：会计政策变更 | -6,281,626.82 | -2,746,881.53 | 2,619,425.51 | 606,257.52 | -5,802,825.32 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 209,775,127.16 | 19,133,861.03 | 24,038,227.44 | 19,676,511.53 | 390,623,727.16 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -879,081.02 | 1,517,692.06 | 6,712,338.32 | 264,687.67 | 7,615,637.03 | ||||
| （一）净利润 | 14,130,030.38 | 1,677,537.62 | 15,807,568.00 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -879,081.02 | 83,945.98 | -795,135.04 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 125,918.98 | 83,945.98 | 209,864.96 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -1,005,000.00 | -1,005,000.00 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -879,081.02 | 14,130,030.38 | 1,761,483.60 | 15,012,432.96 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 1,517,692.06 | -7,417,692.06 | -1,496,795.93 | -7,396,795.93 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 1,517,692.06 | -1,517,692.06 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,900,000.00 | -1,496,795.93 | -7,396,795.93 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 118,000,000.00 | 208,896,046.14 | 20,651,553.09 | 30,750,565.76 | 19,941,199.20 | 398,239,364.19 | |||
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江东日股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 209,260,718.26 | 20,651,553.09 | 7,594,672.70 | 355,506,944.05 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 209,260,718.26 | 20,651,553.09 | 7,594,672.70 | 355,506,944.05 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,132,451.65 | 13,292,064.88 | 15,424,516.53 | |||
| （一）净利润 | 21,324,516.53 | 21,324,516.53 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 21,324,516.53 | 21,324,516.53 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,132,451.65 | -8,032,451.65 | -5,900,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 2,132,451.65 | -2,132,451.65 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,900,000.00 | -5,900,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 118,000,000.00 | 209,260,718.26 | 22,784,004.74 | 20,886,737.58 | 370,931,460.58 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 118,000,000.00 | 216,056,753.98 | 21,880,742.56 | 10,822,970.33 | 366,760,466.87 | |
| 加：会计政策变更 | -5,791,035.72 | -2,746,881.53 | -10,987,526.14 | -19,525,443.39 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 118,000,000.00 | 210,265,718.26 | 19,133,861.03 | -164,555.81 | 347,235,023.48 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,005,000.00 | 1,517,692.06 | 7,759,228.51 | 8,271,920.57 | ||
| （一）净利润 | 15,176,920.57 | 15,176,920.57 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,005,000.00 | -1,005,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,005,000.00 | -1,005,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,005,000.00 | 15,176,920.57 | 14,171,920.57 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,517,692.06 | -7,417,692.06 | -5,900,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 1,517,692.06 | -1,517,692.06 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,900,000.00 | -5,900,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 118,000,000.00 | 209,260,718.26 | 20,651,553.09 | 7,594,672.70 | 355,506,944.05 | |
公司法定代表人:郑念鸿 主管会计工作负责人:陈琦 会计机构负责人:陈琦
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算,调整资本公积-6,281,626.82元，影响留存收益-127,456.02元，其中：未分配利润2,619,425.51元，盈余公积-2,746,881.53元，详见本财务报表附注十五（五）之说明。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：郑念鸿
浙江东日股份有限公司
2008年2月26日