流动负债合计 | 190,626,655.17 | 62,280,982.45 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 50,000,000.00 | 38,000,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 2,000,000.00 | ||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 296,822.55 | 296,822.55 | |
其他非流动负债 | 56,593,624.97 | 51,853,666.66 | |
非流动负债合计 | 106,890,447.52 | 92,150,489.21 | |
负债合计 | 297,517,102.69 | 154,431,471.66 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 85,950,000.00 | 85,950,000.00 | |
资本公积 | 322,090,934.69 | 322,090,934.69 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 42,095,715.60 | 40,750,936.45 | |
未分配利润 | 35,263,615.68 | 30,036,603.29 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 485,400,265.97 | 478,828,474.43 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 782,917,368.66 | 633,259,946.09 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 1,159,296,177.29 | 684,005,436.68 | |
其中:营业收入 | 6.33 | 1,159,296,177.29 | 684,005,436.68 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,045,177,400.58 | 648,863,167.37 | |
其中:营业成本 | 6.33 | 925,823,152.20 | 580,797,198.04 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 6.34 | 6,354,329.63 | 3,749,682.24 |
销售费用 | 15,906,400.98 | 12,198,550.51 | |
管理费用 | 83,307,333.98 | 43,145,923.03 | |
财务费用 | 6.35 | 13,334,812.25 | 6,508,345.71 |
资产减值损失 | 6.37 | 451,371.54 | 2,463,467.84 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 6.38 | -11,993.14 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 6.36 | 8,248,930.89 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 114,118,776.71 | 43,379,207.06 | |
加:营业外收入 | 6.39 | 8,343,352.29 | 161,582.36 |
减:营业外支出 | 6.40 | 5,219,047.71 | 5,950,085.00 |
其中:非流动资产处置损失 | 3,277,498.67 | 5,912,392.50 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 117,243,081.29 | 37,590,704.42 | |
减:所得税费用 | 6.41 | 18,107,229.06 | 4,871,673.43 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 99,135,852.23 | 32,719,030.99 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 96,519,258.51 | 31,901,520.57 | |
少数股东损益 | 2,616,593.72 | 817,510.42 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 1.12 | 0.37 | |
(二)稀释每股收益 | 1.12 | 0.37 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 7.6 | 683,144,624.58 | 442,630,385.11 |
减:营业成本 | 7.6 | 640,691,263.55 | 411,279,159.82 |
营业税金及附加 | 1,246,217.32 | 603,185.01 | |
销售费用 | 5,412,728.85 | 4,657,502.38 | |
管理费用 | 33,819,900.05 | 13,991,970.78 | |
财务费用 | 7.7 | 5,077,759.62 | 2,176,816.42 |
资产减值损失 | 1,114,098.51 | -134,801.96 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -11,993.14 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 7.8 | 12,075,997.39 | 8,248,930.89 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 7,858,654.07 | 18,293,490.41 | |
加:营业外收入 | 7.9 | 8,074,263.03 | 150,796.71 |
减:营业外支出 | 7.10 | 111,058.54 | 5,912,392.50 |
其中:非流动资产处置净损失 | 1,216.00 | 5,912,392.50 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 15,821,858.56 | 12,531,894.62 | |
减:所得税费用 | 2,374,067.02 | 1,632,435.27 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 13,447,791.54 | 10,899,459.35 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,202,392,307.88 | 699,316,603.03 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 11,417,011.47 | 3,320,178.96 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6.42 | 22,935,974.42 | 6,584,846.32 |
经营活动现金流入小计 | 1,236,745,293.77 | 709,221,628.31 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 947,512,760.80 | 635,440,119.67 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,619,379.38 | 38,636,487.40 | |
支付的各项税费 | 54,310,476.08 | 21,375,058.46 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 6.43 | 47,892,017.70 | 37,775,301.53 |
经营活动现金流出小计 | 1,111,334,633.96 | 733,226,967.06 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 125,410,659.81 | -24,005,338.75 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 137,150,941.80 | ||
取得投资收益收到的现金 | 8,248,930.89 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,138,807.45 | 39,600.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 3,015,962.72 | ||
投资活动现金流入小计 | 1,138,807.45 | 148,455,435.41 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 178,956,320.67 | 190,668,891.58 | |
投资支付的现金 | 106,472,356.91 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 178,956,320.67 | 297,141,248.49 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -177,817,513.22 | -148,685,813.08 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 265,500,000.00 | 239,100,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 265,500,000.00 | 239,100,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 137,500,000.00 | 68,470,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,042,549.38 | 10,034,056.02 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 620,000.00 | 1,332,610.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 157,162,549.38 | 79,836,666.42 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 108,337,450.62 | 159,263,333.58 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 55,930,597.21 | -13,427,818.25 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 139,333,287.35 | 152,761,105.60 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 195,263,884.56 | 139,333,287.35 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 692,504,483.39 | 467,500,874.53 | |
收到的税费返还 | 11,373,912.28 | 3,320,178.96 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 846,314.27 | 887,178.83 | |
经营活动现金流入小计 | 704,724,709.94 | 471,708,232.32 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 646,849,684.89 | 427,217,338.29 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,107,574.15 | 25,770,958.02 | |
支付的各项税费 | 4,106,599.26 | 7,824,747.21 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 8,968,177.66 | 7,442,919.14 | |
经营活动现金流出小计 | 690,032,035.96 | 468,255,962.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 14,692,673.98 | 3,452,269.66 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 137,150,941.80 | ||
取得投资收益收到的现金 | 3,551,763.94 | 8,248,930.89 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 500.00 | 3,100.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,552,263.94 | 145,402,972.69 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,162,493.87 | 69,039,747.85 | |
投资支付的现金 | 106,472,356.91 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 76,162,493.87 | 175,512,104.76 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -72,610,229.93 | -30,109,132.07 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 128,500,000.00 | 68,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 128,500,000.00 | 68,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 31,000,000.00 | 25,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,656,404.34 | 2,549,025.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 620,000.00 | 1,332,610.40 | |
筹资活动现金流出小计 | 42,276,404.34 | 28,881,635.40 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 86,223,595.66 | 39,118,364.60 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 28,306,039.71 | 12,461,502.19 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 116,334,044.65 | 103,872,542.46 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 144,640,084.36 | 116,334,044.65 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
一、上年年末余额 | 85,950,000 | 322,104,475.80 | 42,798,957.64 | 46,702,490.21 | 28,356,380.43 | 525,912,304.08 |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 85,950,000 | 322,104,475.80 | 42,798,957.64 | 46,702,490.21 | 28,356,380.43 | 525,912,304.08 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,617,339.44 | 79,025,919.07 | 2,370,144.79 | 92,013,403.30 | ||
(一)净利润 | 96,519,258.51 | 2,616,593.72 | 99,135,852.23 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 96,519,258.51 | 2,616,593.72 | 99,135,852.23 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 10,617,339.44 | -17,493,339.44 | -246,448.93 | -7,122,448.93 | ||
1.提取盈余公积 | 10,617,339.44 | -10,617,339.44 | 0 | |||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,876,000.00 | -246,448.93 | -7,122,448.93 | |||
4.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 85,950,000 | 322,104,475.80 | 53,416,297.08 | 125,728,409.28 | 30,726,525.22 | 617,925,707.38 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||
实收资本(或股本) | 资本公积 减:库存股 | 盈余公积 一般风险准备 | 未分配利润 其他 | |||
一、上年年末余额 | 85,950,000 | 324,347,086.20 | 37,613,964.32 | 19,985,962.96 | 27,538,870.01 | 495,435,883.49 |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 85,950,000 | 324,347,086.20 | 37,613,964.32 | 19,985,962.96 | 27,538,870.01 | 495,435,883.49 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,242,610.40 | 5,184,993.32 | 26,716,527.25 | 817,510.42 | 30,476,420.59 | |
(一)净利润 | 31,901,520.57 | 817,510.42 | 32,719,030.99 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,242,610.40 | -2,242,610.40 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -2,242,610.40 | -2,242,610.40 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -2,242,610.40 | 31,901,520.57 | 817,510.42 | 30,476,420.59 | ||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 5,184,993.32 | -5,184,993.32 | ||||
1.提取盈余公积 | 5,184,993.32 | -5,184,993.32 | ||||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
4.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 85,950,000 | 322,104,475.80 | 42,798,957.64 | 46,702,490.21 | 28,356,380.43 | 525,912,304.08 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 贵研铂业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||
实收资本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 85,950,000.00 | 322,090,934.69 | 40,750,936.45 | 30,036,603.29 | 478,828,474.43 |
加:会计政策变更 | |||||
前期差错更正 | |||||
二、本年年初余额 | 85,950,000.00 | 322,090,934.69 | 40,750,936.45 | 30,036,603.29 | 478,828,474.43 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,344,779.15 | 5,227,012.39 | 6,571,791.54 | ||
(一)净利润 | 13,447,791.54 | 13,447,791.54 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||
4.其他 | |||||
上述(一)和(二)小计 | 13,447,791.54 | 13,447,791.54 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||
1.所有者投入资本 | |||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
3.其他 | |||||
(四)利润分配 | 1,344,779.15 | -8,220,779.15 | -6,876,000.00 | ||
1.提取盈余公积 | 1,344,779.15 | -1,344,779.15 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,876,000.00 | -6,876,000.00 | |||
3.其他 | |||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||
4.其他 | |||||
四、本期期末余额 | 85,950,000.00 | 322,090,934.69 | 42,095,715.60 | 35,263,615.68 | 485,400,265.97 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 85,950,000.00 | 324,333,545.09 | 37,478,953.20 | 22,409,127.19 | 470,171,625.48 |
加:会计政策变更 | |||||
前期差错更正 | |||||
二、本年年初余额 | 85,950,000.00 | 324,333,545.09 | 37,478,953.20 | 22,409,127.19 | 470,171,625.48 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,242,610.40 | 3,271,983.25 | 7,627,476.10 | 8,656,848.95 | |
(一)净利润 | 10,899,459.35 | 10,899,459.35 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,242,610.40 | -2,242,610.40 | |||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||
4.其他 | -2,242,610.40 | -2,242,610.40 | |||
上述(一)和(二)小计 | -2,242,610.40 | 10,899,459.35 | 8,656,848.95 | ||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||
1.所有者投入资本 | |||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
3.其他 | |||||
(四)利润分配 | 3,271,983.25 | -3,271,983.25 | |||
1.提取盈余公积 | 3,271,983.25 | -3,271,983.25 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||
3.其他 | |||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||
4.其他 | |||||
四、本期期末余额 | 85,950,000.00 | 322,090,934.69 | 40,750,936.45 | 30,036,603.29 | 478,828,474.43 |
公司法定代表人:汪云曙 主管会计工作负责人:朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定,经公司董事会批准,公司从2007年1月1日起不再执行原会计准则和《企业会计制度》,改为执行企业会计准则。
2、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五至十九条、《企业会计准则解释第一号》的规定,公司对2006年12月31日财务报表有关项目进行了追溯调整,调增资产总额3,204,334.22元,调增负债77,280.00元,调增归属于母公司普通股的所有者权益3,127,054.22元.
9.4 会计差错更正
单位:元 币种:人民币
会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
1、根据股东大会决议计提2006年度职工激励金140万元,追溯调整了公司期初报表的管理费用、所得税费用、应付职工薪酬、应交税费。 | ||
子公司云锡元江镍业有限责任公司经元江县地方税务局审核,2006年实行工资总额备案制,故此汇算应交的企业所得税较上年计提数少614,205.28元;子公司对2006年12月31日财务报表有关项目进行了追溯调整,调减负债总额614,205.28元,调减所得税费用614,205.28元,调增归属于母公司所有者权益601,921.17元,调增少数股东权益12,284.11元。 |
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长:
贵研铂业股份有限公司
2008年2月25日