7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 初始投资金额(元) | 持有数量(股) | 占该公司股权比例 | 期末账面(元) | 报告期损益(元) | 报告期所有者权益变动(元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
万向财务有限公司 | 117,000,000.00 | 78,000,000 | 7.8 | 117,000,000 | 0 | 0 | 长期股权投资 | 自有资金购买 |
合计 | 117,000,000 | 78,000,000 | - | 117,000,000 | 0 | 0 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国注册会计师 赵文凌 中国 武汉 2008年2月25日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 万向德农股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | (八).1 | 83,332,361.88 | 88,939,718.25 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | (八).2 | 350,000.00 | |
应收账款 | (八).3 | 5,793,608.96 | 9,028,796.54 |
预付款项 | (八).4 | 93,530,717.44 | 67,463,913.50 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | (八).5 | 30,021,054.65 | 35,941,765.64 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | (八).6 | 290,483,684.60 | 358,889,023.92 |
一年内到期的非流动资产 | (八).7 | 863,597.86 | 535,199.02 |
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 504,025,025.39 | 561,148,416.87 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | (八).8 | 117,664,507.25 | 29,638,018.24 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | (八).9 | 173,303,619.73 | 192,355,360.98 |
在建工程 | (八).10 | 5,002,273.05 | 17,100.00 |
工程物资 | 35,514.00 | ||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | (八).11 | 36,868,683.52 | 30,946,930.17 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | (八).12 | 2,885,474.71 | 2,351,229.20 |
递延所得税资产 | (八).13 | 1,432,054.46 | 2,270,368.40 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 337,192,126.72 | 257,579,006.99 | |
资产总计 | 841,217,152.11 | 818,727,423.86 | |
流动负债: | |||
短期借款 | (八).16 | 263,000,000.00 | 141,500,000.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | (八).17 | 15,312,086.67 | 24,184,074.08 |
预收款项 | (八).18 | 230,983,840.86 | 328,937,444.99 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | (八).19 | 5,833,121.15 | 7,357,054.67 |
应交税费 | (八).20 | 1,458,617.43 | 1,813,726.70 |
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | (八).21 | 4,581,837.57 | 15,931,799.65 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | (八).22 | 3,516,295.27 | 5,930,295.53 |
流动负债合计 | 524,685,798.95 | 525,654,395.62 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | (八).13 | 111,704.50 | |
其他非流动负债 | (八).23 | 2,010,000.00 | 2,010,000.00 |
非流动负债合计 | 2,010,000.00 | 2,121,704.50 | |
负债合计 | 526,695,798.95 | 527,776,100.12 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | (八).24 | 155,000,000.00 | 155,000,000.00 |
资本公积 | (八).25 | 8,877,538.90 | 8,877,538.90 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | (八).26 | 15,441,640.99 | 15,441,640.99 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | (八).27 | 116,839,807.26 | 96,056,478.97 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 296,158,987.15 | 275,375,658.86 | |
少数股东权益 | 18,362,366.01 | 15,575,664.88 | |
所有者权益合计 | 314,521,353.16 | 290,951,323.74 | |
负债和所有者权益总计 | 841,217,152.11 | 818,727,423.86 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 万向德农股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 6,017,095.70 | 2,326,229.74 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 350,000.00 | ||
应收账款 | (九).1 | 4,347,368.98 | 8,245,200.96 |
预付款项 | 8,530,463.34 | 14,208,719.88 | |
应收利息 | |||
应收股利 | 3,690,728.95 | 3,690,728.95 | |
其他应收款 | (九).2 | 14,785,968.49 | 18,049,793.11 |
存货 | 11,795,738.87 | 10,682,546.13 | |
一年内到期的非流动资产 | 327,734.00 | 299,335.16 | |
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 49,495,098.33 | 57,852,553.93 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | (九).3 | 268,370,080.70 | 180,343,591.69 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 78,205,031.41 | 95,015,738.65 | |
在建工程 | 1,412,133.46 | ||
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 11,908,260.91 | 7,676,298.72 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,193,759.06 | 2,521,493.06 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 362,089,265.54 | 285,557,122.12 | |
资产总计 | 411,584,363.87 | 343,409,676.05 |
流动负债: | |||
短期借款 | 63,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 4,100,853.07 | 5,059,187.59 | |
预收款项 | 1,491,733.39 | 1,723,429.69 | |
应付职工薪酬 | 2,904,112.84 | 3,492,502.47 | |
应交税费 | 517,059.88 | 197,713.46 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 247,378.37 | 247,378.37 | |
其他应付款 | 111,432,553.72 | 70,525,328.02 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 183,693,691.27 | 94,245,539.60 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 183,693,691.27 | 94,245,539.60 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 155,000,000.00 | 155,000,000.00 | |
资本公积 | 22,090,280.74 | 22,090,280.74 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 15,441,640.99 | 15,441,640.99 | |
未分配利润 | 35,358,750.87 | 56,632,214.72 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 227,890,672.60 | 249,164,136.45 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 411,584,363.87 | 343,409,676.05 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 710,209,085.63 | 608,531,837.63 | |
其中:营业收入 | (八).28 | 710,209,085.63 | 608,531,837.63 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 658,636,041.26 | 565,926,658.52 | |
其中:营业成本 | (八).28 | 512,663,457.14 | 412,591,447.04 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | (八).29 | 252,802.99 | 189,271.16 |
销售费用 | (八).30 | 74,219,053.06 | 62,252,383.80 |
管理费用 | (八).31 | 52,180,121.20 | 44,539,202.96 |
财务费用 | (八).32 | 5,927,564.62 | 6,419,242.69 |
资产减值损失 | (八).33 | 13,393,042.25 | 39,935,110.87 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | (八).34 | -1,973,510.99 | -2,152,921.04 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,973,510.99 | -2,152,921.04 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 49,599,533.38 | 40,452,258.07 | |
加:营业外收入 | (八).35 | 336,596.00 | 84,319.39 |
减:营业外支出 | (八).36 | 462,038.53 | 1,943,890.25 |
其中:非流动资产处置损失 | 165,733.62 | 227,405.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 49,474,090.85 | 38,592,687.21 | |
减:所得税费用 | (八).37 | 7,227,261.43 | 10,653,170.26 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 42,246,829.42 | 27,939,516.95 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 36,283,328.29 | 19,899,839.93 | |
少数股东损益 | 5,963,501.13 | 8,039,677.02 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.23 | 0.13 | |
(二)稀释每股收益 | 0.23 | 0.14 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | (九).4 | 85,675,339.06 | 63,129,233.95 |
减:营业成本 | (九).4 | 83,355,098.51 | 62,431,109.15 |
营业税金及附加 | 234,304.56 | 186,764.96 | |
销售费用 | 6,767,771.92 | 5,058,252.18 | |
管理费用 | 28,400,251.71 | 14,434,078.28 | |
财务费用 | 1,568,401.96 | 2,865,575.38 | |
资产减值损失 | 10,264,259.87 | 39,581,802.89 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | (九).5 | 38,849,689.01 | 112,328,386.39 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,973,510.99 | -2,152,921.04 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -6,065,060.46 | 50,900,037.50 | |
加:营业外收入 | 301,196.00 | 2,880.00 | |
减:营业外支出 | 9,599.39 | 511,921.73 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 9,399.39 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -5,773,463.85 | 50,390,995.77 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -5,773,463.85 | 50,390,995.77 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 639,626,695.15 | 732,070,919.05 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | (八).39 | 2,393,744.87 | 16,413,722.47 |
经营活动现金流入小计 | 642,020,440.02 | 748,484,641.52 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 487,874,828.73 | 483,742,622.64 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,534,829.29 | 20,985,547.10 | |
支付的各项税费 | 11,559,738.48 | 13,080,755.95 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | (八).39 | 102,703,801.32 | 125,395,630.13 |
经营活动现金流出小计 | 631,673,197.82 | 643,204,555.82 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,347,242.20 | 105,280,085.70 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 373,000.00 | 445,400.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | (八).39 | 1,380,166.24 | 1,314,146.62 |
投资活动现金流入小计 | 1,753,166.24 | 1,759,546.62 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,901,752.10 | 36,227,428.72 | |
投资支付的现金 | 90,000,000.00 | 34,039,059.81 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 110,901,752.10 | 70,266,488.53 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -109,148,585.86 | -68,506,941.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 348,000,000.00 | 226,500,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 348,000,000.00 | 226,500,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 226,500,000.00 | 239,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,116,034.71 | 11,239,999.25 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,590,800.26 | 3,851,850.21 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | (八).39 | 189,978.00 | 425,075.00 |
筹资活动现金流出小计 | 254,806,012.71 | 250,665,074.25 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 93,193,987.29 | -24,165,074.25 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,607,356.37 | 12,608,069.54 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 88,939,718.25 | 76,331,648.71 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 83,332,361.88 | 88,939,718.25 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 113,671,244.04 | 76,188,155.92 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,014,804.58 | 29,331,581.64 | |
经营活动现金流入小计 | 159,686,048.62 | 105,519,737.56 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,591,683.88 | 74,028,694.93 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,280,807.95 | 6,627,605.94 | |
支付的各项税费 | 3,056,869.41 | 2,497,892.96 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 26,278,410.00 | 48,304,281.73 | |
经营活动现金流出小计 | 136,207,771.24 | 131,458,475.56 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 23,478,277.38 | -25,938,738.00 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 40,823,200.00 | 114,481,307.43 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 87,000.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 72,292.08 | 46,049.46 | |
投资活动现金流入小计 | 40,982,492.08 | 114,527,356.89 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,635,523.77 | 14,030,981.40 | |
投资支付的现金 | 90,000,000.00 | 34,039,059.81 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 93,635,523.77 | 48,070,041.21 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -52,653,031.69 | 66,457,315.68 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 93,000,000.00 | 48,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 93,000,000.00 | 48,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 43,000,000.00 | 89,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,134,379.73 | 2,869,422.20 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 60,134,379.73 | 91,869,422.20 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 32,865,620.27 | -43,869,422.20 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 3,690,865.96 | -3,350,844.52 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,326,229.74 | 5,677,074.26 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 6,017,095.70 | 2,326,229.74 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 155,000,000.00 | 43,309,819.55 | 51,168,336.44 | 52,118,551.90 | 15,405,184.17 | 317,001,892.06 | |||
加:会计政策变更 | -34,432,280.65 | -35,726,695.45 | 43,937,927.07 | 170,480.71 | -26,050,568.32 | ||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 155,000,000.00 | 8,877,538.90 | 15,441,640.99 | 96,056,478.97 | 15,575,664.88 | 290,951,323.74 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 20,783,328.29 | 2,786,701.13 | 23,570,029.42 | ||||||
(一)净利润 | 36,283,328.29 | 5,963,501.13 | 42,246,829.42 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 36,283,328.29 | 5,963,501.13 | 42,246,829.42 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | -15,500,000.00 | -3,176,800.00 | -18,676,800.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -15,500,000.00 | -3,176,800.00 | -18,676,800.00 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 155,000,000.00 | 8,877,538.90 | 15,441,640.99 | 116,839,807.26 | 18,362,366.01 | 314,521,353.16 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 155,000,000.00 | 46,502,291.25 | 40,924,689.18 | 44,249,376.10 | 21,696,152.64 | 308,372,509.17 | |||
加:会计政策变更 | -32,731,231.90 | -30,522,147.76 | 36,946,362.51 | 174,751.72 | -26,132,265.43 | ||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 155,000,000.00 | 13,771,059.35 | 10,402,541.42 | 81,195,738.61 | 21,870,904.36 | 282,240,243.74 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -4,893,520.45 | 5,039,099.57 | 14,860,740.36 | -6,295,239.48 | 8,711,080.00 | ||||
(一)净利润 | 19,899,839.93 | 8,039,677.02 | 27,939,516.95 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -4,893,520.45 | -4,893,520.45 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -4,893,520.45 | -4,893,520.45 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | -4,893,520.45 | 19,899,839.93 | 8,039,677.02 | 23,045,996.50 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | -5,421,098.96 | -5,421,098.96 | |||||||
1.所有者投入资本 | -5,421,098.96 | -5,421,098.96 | |||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 5,039,099.57 | -5,039,099.57 | -8,913,817.54 | -8,913,817.54 | |||||
1.提取盈余公积 | 5,039,099.57 | -5,039,099.57 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -8,913,817.54 | -8,913,817.54 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 155,000,000.00 | 8,877,538.90 | 15,441,640.99 | 96,056,478.97 | 15,575,664.88 | 290,951,323.74 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 万向德农股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 155,000,000.00 | 43,309,819.55 | 21,361,410.23 | 79,524,572.82 | 299,195,802.60 | |
加:会计政策变更 | -21,219,538.81 | -5,919,769.24 | -22,892,358.10 | -50,031,666.15 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 155,000,000.00 | 22,090,280.74 | 15,441,640.99 | 56,632,214.72 | 249,164,136.45 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -21,273,463.85 | -21,273,463.85 | ||||
(一)净利润 | -5,773,463.85 | -5,773,463.85 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -5,773,463.85 | -5,773,463.85 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | -15,500,000.00 | -15,500,000.00 | ||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -15,500,000.00 | -15,500,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 155,000,000.00 | 22,090,280.74 | 15,441,640.99 | 35,358,750.87 | 227,890,672.60 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 155,000,000.00 | 46,502,291.25 | 19,518,210.93 | 62,935,779.08 | 283,956,281.26 | |
加:会计政策变更 | -21,136,450.91 | -9,115,669.51 | -51,655,460.56 | -81,907,580.98 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 155,000,000.00 | 25,365,840.34 | 10,402,541.42 | 11,280,318.52 | 202,048,700.28 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -3,275,559.60 | 5,039,099.57 | 45,351,896.20 | 47,115,436.17 | ||
(一)净利润 | 50,390,995.77 | 50,390,995.77 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,275,559.60 | -3,275,559.60 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -3,275,559.60 | -3,275,559.60 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -3,275,559.60 | 50,390,995.77 | 47,115,436.17 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 5,039,099.57 | -5,039,099.57 | ||||
1.提取盈余公积 | 5,039,099.57 | -5,039,099.57 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 155,000,000.00 | 22,090,280.74 | 15,441,640.99 | 56,632,214.72 | 249,164,136.45 |
公司法定代表人:管大源 主管会计工作负责人:周佩梅 会计机构负责人:于秀梅
9.3 本报告期内无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围未发生变化。
董事长:管大源
万向德农股份有限公司
2008年2月25日