上海申通地铁股份有限公司第五届
董事会第二十一次会议决议公告
上海申通地铁股份有限公司第五届董事会第二十一次会议于二ΟΟ八年二月二十六日（星期二）下午开。会议应到董事9人，实到董事9人，其中独立董事3名。公司3名监事及高级管理人员列席了会议，会议由董事长钱耀忠先生主持。会议审议并通过了如下决议：
1、选举产生了“董事会审计委员会”。本届董事会审计委员会由朱荣恩、金德环、王宝春三名董事组成，其中朱荣恩、金德环为独立董事，王宝春为非独立董事，一名会计专业的独立董事朱荣恩先生任负责人；
2、审议通过了“上海申通地铁股份有限公司董事会审计委员会工作细则”；
3、审议通过了公司“2007年度报告”及“2007年度报告摘要”；
4、审议通过了公司“2007年度董事会工作报告”；
5、审议通过了公司“2007年财务决算报告”；
6、审议通过了公司“2008年预算”；
7、审议通过了公司“2007年度利润分配预案”； 利润分配预案为：以2007年末总股本477,381,905股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.00元(含税),共计分配红利47,738,190.50元,本次分配后结余未分配利润207,681,227.44元,结转以后年度分配。方案实施后公司总股本不变。(该方案需提交公司2007年度股东大会审议)
8、审议通过了公司“关于对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目及其金额做出变更和调整的议案”；具体内容如下：
(1) 将2006年12月31日待摊费用余额21,210.00元转入预付账款核算，该调整对2006年12月31日的资产总额、股东权益均无影响。
(2) 将持有的已经股权分置改革但仍处于限售期的法人股作为可供出售金融资产核算，并采用公允价值模式计量，由此调增2006年12月31日资产总额1,266,945.00元，其中可供出售金融资产调增2,166,945.00元，长期股权投资调减900,000.00元；调增2006年12月31日负债总额190,041.75元，其中递延所得税负债调增190,041.75元；调增2006年12月31日股东权益1,076,903.25元，其中资本公积调增1,076,903.25元。
(3) 将企业所得税核算方法由应付税款法调整为资产负债表债务法，由此调增2006年12月31日资产总额4,130,721.68元，其中递延所得税资产调增4,130,721.68元；调增2006年12月31日股东权益4,130,721.68元，其中盈余公积增加640,942.73元，未分配利润增加3,489,778.95元。2006年度所得税费用因此增加426,689.50元，2006年度净利润相应减少426,689.50元。
(4) 将2006年12月31日应付福利费余额370,638.94元和其他应付款项目中与应付职工薪酬有关的301,474.89元均归并入应付职工薪酬核算，该调整对2006年12月31日的负债总额、股东权益均无影响。
(5) 将2006年12月31日应交税金余额5,513,678.93元、其他应交款余额98,330.57元和其他应付款项目中与应交税费有关的65,681.90元均归并入应交税费核算，该调整对2006年12月31日的负债总额、股东权益均无影响。
(6) 将2006年12月31日预提费用余额181,350.00元转入其他应付款核算，该调整对2006年12月31日的负债总额、股东权益均无影响。
9、审议通过了公司“关于公司会计政策变更的议案”；主要的会计政策变更如下：
| 变更项目 | 变更前的会计政策 | 变更后的会计政策 |
| 所得税 | 应付税款法 | 资产负债表债务法 |
| 长期投资 | 按原长期投资准则的要求核算 | 新准则中拆分为长期投资和金融资产两个准则 |
| 可供出售金融资产 | 成本法 | 按公允价值计量 |
| 固定资产 | 按原固定资产准则的要求核算 | 出租固定资产按投资性房地产准则的要求核算 |
| 借款费用 | 无专门准则加以规范 | 有新准则加以规范 |
| 应付职工薪酬 | 无专门准则加以规范 | 由职工薪酬、股份支付、企业年金基金等多个准则交易规范 |
| 政府补助 | 补贴收入 | 营业外收入 |
| 合并报表 | 按照《合并会计报表暂行规定》和沪财会(1995)112号文及其补充规定 | 按长期投资、企业合并等准则的要求，对合并范围、合并方法等进行了完全的变化 |
10、审议通过了“上海申通地铁股份有限公司独立董事年报工作制度”；
以上决议4、5、7需提交07年度股东大会审议。
上海申通地铁股份有限公司董事会
二○○八年二月二十六日
证券代码：600834 证券简称：申通地铁 编号：临2008-002
上海申通地铁股份有限公司第五届
监事会第十一次会议决议公告
公司第五届监事会第十一次会议于2008年2月26日下午召开。会议应到监事3名，实到监事3名。公司高级管理人员列席了会议。会议由徐宪明监事长主持。会议审议通过了如下决议：
1、审议通过了公司“2007年度报告”及“2007年度报告摘要”；
2、审议通过了公司“2007年度监事会工作报告”；
3、审议通过了公司“2007年财务决算报告”；
4、审议通过了公司“2008年预算”；
5、审议通过了公司“2007年度利润分配预案”；（详细内容见董事会决议公告：临2008-001）
上海申通地铁股份有限公司监事会
二OO八年二月二十六日