单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 366,000,000 | 412,468,660.30 | 197,394,466.61 | 679,688,005.92 | 136,967,124.31 | 1,792,518,257.14 | |||
| 加：会计政策变更 | -16,217,631.65 | -200,302,310.64 | -28,820.02 | -216,548,762.31 | |||||
| 二、本年年初余额 | 366,000,000 | 412,468,660.30 | 181,176,834.96 | 479,385,695.28 | 136,938,304.29 | 1,575,969,494.83 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,883,879.87 | 66,304,762.03 | 469,494,337.83 | 77,091,262.65 | 618,774,242.38 | ||||
| （一）净利润 | 718,799,099.86 | 26,635,262.65 | 745,434,362.51 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,883,879.87 | 5,883,879.87 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 5,883,879.87 | 5,883,879.87 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,883,879.87 | 718,799,099.86 | 26,635,262.65 | 751,318,242.38 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 50,456,000.00 | 50,456,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 50,456,000.00 | 50,456,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 66,304,762.03 | -249,304,762.03 | -183,000,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 66,304,762.03 | -66,304,762.03 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -183,000,000.00 | -183,000,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 366,000,000 | 418,352,540.17 | 247,481,596.99 | 948,880,033.11 | 214,029,566.94 | 2,194,743,737.21 |
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古伊泰煤炭股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 366,000,000 | 418,352,540.17 | 268,042,253.51 | 1,132,518,088.01 | 2,184,912,881.69 | |
| 加：会计政策变更 | -20,560,656.52 | -185,045,908.62 | -205,606,565.14 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 366,000,000 | 418,352,540.17 | 247,481,596.99 | 947,472,179.39 | 1,979,306,316.55 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 366,000,000 | -292,800,000.00 | 150,197,155.23 | 1,168,774,397.04 | 1,392,171,552.27 | |
| （一）净利润 | 1,501,971,552.27 | 1,501,971,552.27 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,501,971,552.27 | 1,501,971,552.27 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 73,200,000 | 150,197,155.23 | -333,197,155.23 | -109,800,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 150,197,155.23 | -150,197,155.23 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -109,800,000.00 | -109,800,000.00 | ||||
| 3．其他 | 73,200,000 | -73,200,000.00 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | 292,800,000 | -292,800,000 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 292,800,000 | -292,800,000 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 732,000,000 | 125,552,540.17 | 397,678,752.22 | 2,116,246,576.43 | 3,371,477,868.82 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 366,000,000 | 412,468,660.30 | 197,394,466.61 | 679,688,005.92 | 1,655,551,132.83 | |
| 加：会计政策变更 | -16,217,631.65 | -145,958,684.83 | -162,176,316.48 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 366,000,000 | 412,468,660.30 | 181,176,834.96 | 533,729,321.09 | 1,493,374,816.35 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,883,879.87 | 66,304,762.03 | 413,742,858.30 | 485,931,500.20 | ||
| （一）净利润 | 663,047,620.33 | 663,047,620.33 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,883,879.87 | 5,883,879.87 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 5,883,879.87 | 5,883,879.87 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,883,879.87 | 663,047,620.33 | 668,931,500.20 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 66,304,762.03 | -249,304,762.03 | -183,000,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 66,304,762.03 | -66,304,762.03 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -183,000,000.00 | -183,000,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 366,000,000 | 418,352,540.17 | 247,481,596.99 | 947,472,179.39 | 1,979,306,316.55 |
公司法定代表人:张东海 主管会计工作负责人:张东海 会计机构负责人:吕贵良
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条和企业会计准则解释第1号相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
对同一控制下长期股权投资借方差额、所得税费用采用追溯调整上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 同一控制下长期股权投资借方差额 | 所得税费用 | 未确认投资损 | 对子公司投资原按权益法核算改为成本法核算 | 合计 |
| 对2007年初留存收益的影响 | -134,489,215.94 | 2,642,953.54 | -142,929,037.45 | ||
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | -121,040,294.35 | 2,152,921.07 | -5,217,181.17 | 6,771,261.58 | -117,333,292.87 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1．与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：本期收购呼准铁路股权，持股比例由30%增加到65%，实现了对呼准铁路的控制，故纳入合并范围，合并日为2007年12月31日。
２．本年减少合并单位二家，原因为：本期将持有内蒙古伊泰非金属科技有限责任公司(以下简称“非金属”)、内蒙古伊泰胜利能源有限责任公司(以下简称“胜利能源”)两家公司的股权全部出售，不再控制这两家公司，故从2007年9月30日起不再纳入合并范围。
３．报告期内新纳入合并范围公司情况
购买子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产
呼准铁路 65% 49,200.02 49,200.02
4．报告期内不再纳入合并范围公司情况
出售子公司名称 原合计持股比例 出售日净资产 备 注
非金属 75% 694,31 出售日后的情况不了解
胜利能源 70% 6,000.00 出售日后的情况不了解
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司董事会
二00八年二月二十九日