合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,341,848,780.08 | 1,637,703,934.26 | |
| 收到的税费返还 | 19,317,947.32 | 14,999,857.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （三十七）1 | 15,206,178.75 | 70,745,322.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,376,372,906.15 | 1,723,449,114.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,138,923,596.95 | 1,434,681,533.70 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,644,703.74 | 95,230,117.55 | |
| 支付的各项税费 | 38,981,209.52 | 24,914,528.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （三十七）2 | 63,292,411.60 | 71,873,956.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,350,841,921.81 | 1,626,700,136.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,530,984.34 | 96,748,978.31 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 65,813,396.86 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 19,556,626.88 | 19,857,465.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,879,658.67 | 38,265,076.44 | |
| 投资活动现金流入小计 | 28,436,285.55 | 123,935,938.81 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 190,664,356.12 | 117,582,300.59 | |
| 投资支付的现金 | 45,000,000.00 | 29,595,926.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 22,963,000.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 258,627,356.12 | 147,178,226.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -230,191,070.57 | -23,242,287.78 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 40,079,207.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 25,005,725.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 804,095,812.56 | 476,990,922.64 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 844,175,019.56 | 476,990,922.64 | |
| 偿还债务支付的现金 | 585,749,664.18 | 528,410,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,947,888.50 | 34,627,125.68 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （三十七）3 | 20,162,500.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 654,860,052.68 | 563,037,125.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 189,314,966.88 | -86,046,203.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,694,229.04 | -2,642,221.98 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,039,348.39 | -15,181,734.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 252,222,941.30 | 267,404,675.79 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 230,183,592.91 | 252,222,941.30 |
公司法定代表人:周海鸣 主管会计工作负责人:曹红财务总监 会计机构负责人:赵飞财务副总监
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 883,045,691.33 | 706,175,564.01 | |
| 收到的税费返还 | 12,020,280.28 | 7,498,810.24 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,112,972.20 | 49,753,485.50 | |
| 经营活动现金流入小计 | 936,178,943.81 | 763,427,859.75 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 865,174,622.82 | 617,571,317.04 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,040,095.35 | 19,826,364.41 | |
| 支付的各项税费 | 6,334,428.16 | 7,870,240.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,296,912.24 | 48,517,281.79 | |
| 经营活动现金流出小计 | 936,846,058.57 | 693,785,203.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -667,114.76 | 69,642,656.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 62,963,396.86 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 19,537,626.88 | 19,828,965.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,007,600.00 | 34,919.63 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 24,545,226.88 | 82,827,282.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 601,246.21 | 32,624,500.16 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 92,870,200.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 92,320,793.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 112,922,039.21 | 125,494,700.16 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -88,376,812.33 | -42,667,418.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 取得借款收到的现金 | 606,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 606,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 510,000,000.00 | 420,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,753,267.50 | 19,481,208.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 535,753,267.50 | 439,481,208.67 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 70,246,732.50 | -39,481,208.67 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,093,050.11 | -398,669.15 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -20,890,244.70 | -12,904,639.87 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,759,903.22 | 190,664,543.09 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,869,658.52 | 177,759,903.22 |
公司法定代表人:周海鸣 主管会计工作负责人:曹红财务总监 会计机构负责人:赵飞财务副总监
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 324,000,000.00 | 440,877,251.26 | 19,071,353.36 | 34,613,148.86 | 113,026,404.26 | 931,588,157.74 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 324,000,000.00 | 440,877,251.26 | 19,071,353.36 | 34,613,148.86 | 113,026,404.26 | 931,588,157.74 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,400,000.00 | 27,581,300.81 | -10,255,220.85 | 344,112.17 | 18,372,127.28 | 68,442,319.41 | |||
| （一）净利润 | 5,944,779.15 | 14,413,340.32 | 20,358,119.47 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 43,781,300.81 | 344,112.17 | 44,125,412.98 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 43,781,300.81 | 43,781,300.81 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 344,112.17 | 344,112.17 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 43,781,300.81 | 5,944,779.15 | 344,112.17 | 14,413,340.32 | 64,483,532.45 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 5,141,463.96 | 5,141,463.96 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 5,141,463.96 | 5,141,463.96 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | -1,182,677.00 | -1,182,677.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,182,677.00 | -1,182,677.00 | |||||||
| 4．其他 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 356,400,000.00 | 468,458,552.07 | 19,071,353.36 | 24,357,928.01 | 344,112.17 | 131,398,531.54 | 1,000,030,477.15 | ||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 324,000,000.00 | 440,877,251.26 | 28,065,946.02 | 22,401,777.24 | 115,036,380.39 | 930,381,354.91 | |||
| 加：会计政策变更 | -8,147,903.61 | 7,295,194.86 | 105,200.76 | -747,507.99 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 324,000,000.00 | 440,877,251.26 | 19,918,042.41 | 29,696,972.10 | 115,141,581.15 | 929,633,846.92 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -846,689.05 | 4,916,176.76 | -2,115,176.89 | 1,954,310.82 | |||||
| （一）净利润 | 4,167,747.51 | -1,115,176.89 | 3,052,570.62 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 4,167,747.51 | -1,115,176.89 | 3,052,570.62 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -846,689.05 | 748,429.25 | -1,000,000.00 | -1,098,259.80 | |||||
| 1．提取盈余公积 | -846,689.05 | 846,689.05 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | |||||||
| 4．其他 | -98,259.80 | -98,259.80 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,000,000.00 | 440,877,251.26 | 19,071,353.36 | 34,613,148.86 | 113,026,404.26 | 931,588,157.74 | |||
公司法定代表人:周海鸣 主管会计工作负责人:曹红财务总监 会计机构负责人:赵飞财务副总监
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 324,000,000.00 | 439,333,115.53 | 18,811,748.26 | 9,307,825.84 | 791,452,689.63 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 324,000,000.00 | 439,333,115.53 | 18,811,748.26 | 9,307,825.84 | 791,452,689.63 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,400,000.00 | 27,581,300.81 | -20,017,168.47 | 39,964,132.34 | ||
| （一）净利润 | -3,817,168.47 | -3,817,168.47 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 43,781,300.81 | 43,781,300.81 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 43,781,300.81 | 43,781,300.81 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 43,781,300.81 | -3,817,168.47 | 39,964,132.34 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 16,200,000.00 | -16,200,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 356,400,000.00 | 466,914,416.34 | 18,811,748.26 | -10,709,342.63 | 831,416,821.97 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 324,000,000.00 | 439,333,115.53 | 19,568,366.17 | 16,117,386.98 | 799,018,868.68 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 324,000,000.00 | 439,333,115.53 | 19,568,366.17 | 16,117,386.98 | 799,018,868.68 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -756,617.91 | -6,809,561.14 | -7,566,179.05 | |||
| （一）净利润 | -7,566,179.05 | -7,566,179.05 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -7,566,179.05 | -7,566,179.05 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -756,617.91 | 756,617.91 | ||||
| 1．提取盈余公积 | -756,617.91 | 756,617.91 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 324,000,000.00 | 439,333,115.53 | 18,811,748.26 | 9,307,825.84 | 791,452,689.63 | |
公司法定代表人:周海鸣 主管会计工作负责人:曹红财务总监 会计机构负责人:赵飞财务副总监
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 股权投资差额调整 | 递延所得税资产确认 | 盈余公积调整 | 合计 |
| 对资本公积的影响 | - | - | - | - |
| 对2007年初留存收益的影响 | -3,432,366.91 | 2,272,447.69 | - | -1,159,919.22 |
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | -3,017,712.46 | 2,272,447.69 | 10,355,704.81 | 9,610,440.04 |
| 对本年净利润的影响 | - | -322,907.61 | - | -322,907.61 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围新增加上海梅林（捷克）有限公司一家。
董事长：周海鸣
上海梅林正广和股份有限公司
2008年2月28日