北京空港科技园区股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月01日来源：上海证券报作者：

（上接41版）

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

交易对方或最终控制方被收购资产购买日收购价格自购买日起至本年末为公司贡献的净利润本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）是否为关联交易（如是，说明定价原则）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移
北京天竺空港工业开发公司多功能厂房 2007年6月28日 12,062.23 0 是，以评估价格为收购价格否否

1)、有利于提升公司的盈利能力、有利于公司的可持续发展, 将成为公司长期、稳定的收入和现金来源。该项资产的收购有利于提升公司的盈利能力、有利于公司的可持续发展, 将成为公司长期、稳定的收入和现金来源。公司已支付资产收购款项9000万元。

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称发生日期
（协议签署日）
担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,000
报告期末对子公司担保余额合计 5,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 5,500
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 5,500
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,500

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股改承诺及履行情况：

持有的本公司非流通股股票将自获得上市流通权之日起至少36个月内不上市交易或者转让；在本公司股权分置改革方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提议并赞成如下提案：本公司向股东分配利润（派现或送红股）的比例不低于当年新增可供分配利润的50%。

其持有的空港股份已申请锁定，尚未到期。因公司年度股东大会尚未召开，开发公司关于利润分配的承诺因不具备条件而尚未履行。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
北京市西城区裕民路18号北环中心22层2207室
2008年2月26日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 1 115,221,271.35 112,760,333.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 179,568,639.06 128,060,711.31
预付款项 3 12,408,211.34 13,921,675.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 12,986,335.38 5,237,132.90
买入返售金融资产
存货 5 701,647,287.83 526,444,794.69
一年内到期的非流动资产 10 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 1,021,945,656.96 786,424,647.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 7,114,394.95 6,841,105.03
投资性房地产 7 231,752,182.52 233,376,454.77
固定资产 8 28,149,590.34 26,199,120.78
在建工程 9 106,254,493.32 690,911.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 10 5,567,556.82
递延所得税资产 11 19,521,957.40 9,674,940.47
其他非流动资产
非流动资产合计 392,792,618.53 282,350,088.93
资产总计 1,414,738,275.49 1,068,774,736.45
流动负债：

短期借款 13 383,000,000.00 249,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14 151,785,922.38 118,994,326.32
预收款项 15 112,129,498.26 19,235,327.35

卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16 1,778,227.79 2,864,308.26
应交税费 17 38,856,650.12 29,537,322.81
应付利息 977,350.00 567,380.00
应付股利
其他应付款 18 9,817,222.92 18,548,082.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 19 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 728,344,871.47 438,746,747.19
非流动负债：
长期借款 19 140,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11 607,513.68 801,918.06
其他非流动负债
非流动负债合计 140,607,513.68 120,801,918.06
负债合计 868,952,385.15 559,548,665.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 20 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 21 188,334,724.56 188,140,320.18
减：库存股
盈余公积 22 34,395,636.85 30,085,224.94
一般风险准备
未分配利润 23 151,854,179.76 129,707,142.32
外币报表折算差额 23
归属于母公司所有者权益合计 514,584,541.17 487,932,687.44
少数股东权益 24 31,201,349.17 21,293,383.76
所有者权益合计 545,785,890.34 509,226,071.20
负债和所有者权益总计 1,414,738,275.49 1,068,774,736.45

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 22,400,843.35 79,294,403.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 106,558,607.41 78,753,789.95
预付款项 284,050.00 375,629.00
应收利息
应收股利
其他应收款 2 232,952,448.61 72,829,215.26
存货 199,074,251.38 251,750,493.24
一年内到期的非流动资产 113,912.00
其他流动资产
流动资产合计 561,384,112.75 483,003,530.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 83,844,532.43 75,516,242.51
投资性房地产 240,157,814.89 245,489,133.65
固定资产 7,580,141.48 7,911,712.88
在建工程 105,055,672.55 81,300.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,670,568.00
递延所得税资产 5,438,832.30 3,193,593.43
其他非流动资产
非流动资产合计 442,076,993.65 334,862,550.47
资产总计 1,003,461,106.40 817,866,081.23
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 190,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 475,694.15 587,196.55
预收款项 17,024,099.98 414,936.69
应付职工薪酬 283,657.28 769,106.24
应交税费 -4,363,387.07 11,513,144.78
应付利息 977,350.00 567,380.00
应付股利
其他应付款 7,222,289.40 14,277,033.37
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 361,619,703.74 218,128,797.63
非流动负债：
长期借款 140,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 607,513.68 801,918.06
其他非流动负债
非流动负债合计 140,607,513.68 120,801,918.06
负债合计 502,227,217.42 338,930,715.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
资本公积 188,334,724.56 188,140,320.18
减：库存股
盈余公积 34,395,636.85 30,085,224.94
未分配利润 138,503,527.57 120,709,820.42
所有者权益（或股东权益）合计 501,233,888.98 478,935,365.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,003,461,106.40 817,866,081.23

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 25 729,828,376.68 370,729,135.32
其中：营业收入 729,828,376.68 370,729,135.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25 636,155,529.31 307,596,204.77
其中：营业成本 538,159,560.58 260,508,208.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26 41,094,758.66 17,468,017.15
销售费用 13,976,746.31 117,849.00
管理费用 26,555,367.09 20,220,223.63
财务费用 27 10,638,975.58 5,152,076.68
资产减值损失 28 5,730,121.09 4,129,830.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29 273,289.92 -293,172.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29 273,289.92 -293,172.50
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,946,137.29 62,839,758.05
加：营业外收入 319,393.45 171,024.63
减：营业外支出 35,747.02 9,050.21
其中：非流动资产处置损失 25,372.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,229,783.72 63,001,732.47
减：所得税费用 30 39,209,368.96 22,253,625.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,020,414.76 40,748,106.58
归属于母公司所有者的净利润 47,457,449.35 39,656,933.34
少数股东损益 7,562,965.41 1,091,173.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 31 0.34 0.28
（二）稀释每股收益

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 4 226,916,623.38 174,910,107.62
减：营业成本 4 113,499,980.10 92,770,852.22
营业税金及附加 14,164,520.38 9,131,663.16
销售费用 619,169.00 104,758.00
管理费用 13,797,796.65 10,946,512.40
财务费用 5 5,201,483.10 2,269,655.69
资产减值损失 12,321,602.10 5,014,247.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 273,289.92 -293,172.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 273,289.92 -293,172.50
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,585,361.97 54,379,245.80
加：营业外收入 0.85 19,471.43
减：营业外支出 35,719.30 5,244.23
其中：非流动资产处置净损失 25,372.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,549,643.52 54,393,473.00
减：所得税费用 24,445,524.46 18,031,272.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,104,119.06 36,362,200.70

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 654,480,804.14 342,068,226.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32 18,659,956.16 17,399,064.18
经营活动现金流入小计 673,140,760.30 359,467,290.59
购买商品、接受劳务支付的现金 552,173,158.50 483,774,834.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 29,020,331.03 18,026,094.18
支付的各项税费 83,458,511.18 31,617,804.61
支付其他与经营活动有关的现金 32 42,743,869.14 23,020,815.29
经营活动现金流出小计 707,395,869.85 556,439,548.90
经营活动产生的现金流量净额 -34,255,109.55 -196,972,258.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 120,000.00 103,680.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,000.00 103,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,385,016.69 3,314,181.99
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 95,385,016.69 3,314,181.99
投资活动产生的现金流量净额 -95,265,016.69 -3,210,501.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,345,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,345,000.00
取得借款收到的现金 468,000,000.00 559,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 470,345,000.00 559,000,000.00
偿还债务支付的现金 284,000,000.00 280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,363,935.85 29,913,696.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,526,627.94
筹资活动现金流出小计 338,363,935.85 313,440,324.14
筹资活动产生的现金流量净额 131,981,064.15 245,559,675.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,460,937.91 45,376,915.56
加：期初现金及现金等价物余额 112,760,333.44 67,383,417.88
六、期末现金及现金等价物余额 33 115,221,271.35 112,760,333.44

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 212,512,264.63 146,189,097.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32 49,835,628.11 24,801,967.82
经营活动现金流入小计 262,347,892.74 170,991,065.62
购买商品、接受劳务支付的现金 50,183,470.45 249,987,893.91
支付给职工以及为职工支付的现金 9,820,395.60 7,582,925.44
支付的各项税费 58,323,233.36 22,750,745.40
支付其他与经营活动有关的现金 32 221,624,488.39 75,116,433.37
经营活动现金流出小计 339,951,587.80 355,437,998.12
经营活动产生的现金流量净额 -77,603,695.06 -184,446,932.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 38,680.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,605,683.55 4,157,304.06
投资支付的现金 8,055,000.00 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,660,683.55 7,157,304.06
投资活动产生的现金流量净额 -100,660,683.55 -7,118,624.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 380,000,000.00 480,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 380,000,000.00 480,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00 220,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,629,181.35 26,878,062.50
支付其他与筹资活动有关的现金 3,526,627.94
筹资活动现金流出小计 258,629,181.35 250,404,690.44
筹资活动产生的现金流量净额 121,370,818.65 229,595,309.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,893,559.96 38,029,753.00
加：期初现金及现金等价物余额 79,294,403.31 41,264,650.31
六、期末现金及现金等价物余额 22,400,843.35 79,294,403.31

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 140,000,000.00 184,069,978.07 38,234,488.08 114,688,705.50 20,929,822.42 497,922,994.07
加：会计政策变更 4,070,342.11 -8,149,263.14 15,018,436.82 363,561.34 11,303,077.13
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 129,707,142.32 21,293,383.76 509,226,071.20
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 194,404.38 4,310,411.91 22,147,037.44 9,907,965.41 36,559,819.14
（一）净利润 47,457,449.35 7,562,965.41 55,020,414.76
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 194,404.38 194,404.38
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 194,404.38 194,404.38
4．其他
上述（一）和（二）小计 194,404.38 47,457,449.35 7,562,965.41 55,214,819.14
（三）所有者投入和减少资本 2,345,000.00 2,345,000.00
1．所有者投入资本 2,345,000.00 2,345,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,310,411.91 -25,310,411.91 -21,000,000.00
1．提取盈余公积 4,310,411.91 -4,310,411.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,334,724.56 34,395,636.85 151,854,179.76 31,201,349.17 545,785,890.34

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 140,000,000.00 187,304,941.26 33,978,495.58 98,445,783.28 19,905,918.71 479,635,138.83
加：会计政策变更 4,070,342.11 -7,529,490.71 12,040,645.77 296,291.81 8,877,788.98
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 191,375,283.37 26,449,004.87 110,486,429.05 20,202,210.52 488,512,927.81
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,234,963.19 3,636,220.07 19,220,713.27 1,091,173.24 20,713,143.39
（一）净利润 39,656,933.34 1,091,173.24 40,748,106.58
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 291,664.75 291,664.75
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 291,664.75 291,664.75
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 291,664.75 39,656,933.34 1,091,173.24 41,039,771.33
（三）所有者投入和减少资本 -3,526,627.94 -3,526,627.94
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -3,526,627.94 -3,526,627.94
（四）利润分配 3,636,220.07 -20,436,220.07 -16,800,000.00
1．提取盈余公积 3,636,220.07 -3,636,220.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -16,800,000.00 -16,800,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 129,707,142.32 21,293,383.76 509,226,071.20

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 140,000,000.00 184,069,978.07 31,772,646.00 135,896,610.05 491,739,234.12
加：会计政策变更 4,070,342.11 -1,687,421.06 -15,186,789.63 -12,803,868.58
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 120,709,820.42 478,935,365.54
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 194,404.38 4,310,411.91 17,793,707.15 22,298,523.44
（一）净利润 43,104,119.06 43,104,119.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 194,404.38 194,404.38
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 194,404.38 194,404.38
4．其他
上述（一）和（二）小计 194,404.38 43,104,119.06 43,298,523.44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,310,411.91 -25,310,411.91 -21,000,000.00
1．提取盈余公积 4,310,411.91 -4,310,411.91
2．对所有者（或股东）的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,334,724.56 34,395,636.85 138,503,527.57 501,233,888.98

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 140,000,000.00 187,304,941.26 27,926,214.99 118,078,730.92 473,309,887.17
加：会计政策变更 4,070,342.11 -1,477,210.12 -13,294,891.13 -10,701,759.14
前期差错更正
二、本年年初余额 140,000,000.00 191,375,283.37 26,449,004.87 104,783,839.79 462,608,128.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,234,963.19 3,636,220.07 15,925,980.63 16,327,237.51
（一）净利润 36,362,200.70 36,362,200.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 291,664.75 291,664.75
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 291,664.75 291,664.75
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 291,664.75 36,362,200.70 36,653,865.45
（三）所有者投入和减少资本 -3,526,627.94 -3,526,627.94
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -3,526,627.94 -3,526,627.94
（四）利润分配 3,636,220.07 -20,436,220.07 -16,800,000.00
1．提取盈余公积 3,636,220.07 -3,636,220.07
2．对所有者（或股东）的分配 -16,800,000.00 -16,800,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 188,140,320.18 30,085,224.94 120,709,820.42 478,935,365.54

公司法定代表人:杭金亮主管会计工作负责人:李青会计机构负责人:张广月

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

本公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日新颁布的《企业会计准则》。公司的主要会计政策、会计估计的变更如下：

① 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》和《企业会计准则解释第1号》，公司对下属全资子公司及控股公司的长期股权投资的核算方法，由原来采用的权益法改为成本法，并视同该子公司自最初即采用成本法核算。

② 根据《企业会计准则第 3 号-投资性房地产》，将出租用房屋及建筑物及其土地使用权单列在投资性房地产科目进行核算，并采用成本计量模式。

③ 根据《企业会计准则第 8 号-资产减值》，公司对存货、应收款项以及固定资产计提的减值准备不再在管理费用和营业外支出中列示，统一在资产减值损失中反映。

④ 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》，公司对应付工资、应付福利费、工会经费、教育经费等科目进行了梳理，单列应付职工薪酬科目反映。原从管理费用列支的生产职工各类保险变更为在成本中列支。

⑤ 根据《企业会计准则第 17 号-借款费用》，公司对于融资性工程项目，在建设期发生的利息支出资本化，超过建设期发生的利息支出计入当期损益。

⑥ 根据《企业会计准则第 14 号-收入》及《企业会计准则第 15 号-建造合同》，公司对合同或协议价款收取采用递延方式的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；此外，对原在其他业务利润列示的其他业务收入和其他业务支出变更为在营业收入和营业成本项目中列示。

⑦ 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》，在首次执行日，公司停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行处理。对因应收账款、存货、固定资产等账面价值变动产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税资产或负债的金额，并相应调整了期初数。

⑧ 根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，公司对纳入合并范围的子公司合并，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并报表。原合并报表按持股比例计提子公司盈余公积全部调整期初数。

⑨ 根据财政部财会[2007]14号关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知，企业在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

（2）会计政策变更的影响

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年1月1日和2006年12月31日的股东权益变动情况、以及2006年度利润表差异调节表如下：

① 2006年12月31日和2006年1月1日的合并股东权益变动情况：

股东权益
项目
2006年12月31日 2006年1月1日
调整前调整金额调整后调整前调整金额调整后
股    本 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 　 140,000,000.00
资本公积 184,069,978.07 4,070,342.11 188,140,320.18 187,304,941.26 4,070,342.11 191,375,283.37
盈余公积 38,234,488.08 -8,149,263.14 30,085,224.94 33,978,495.58 -7,529,490.71 26,449,004.87
未分配利润 114,688,705.50 15,018,436.82 129,707,142.32 98,445,783.28 12,040,645.77 110,486,429.05
少数股东权益 20,929,822.42 363,561.34 21,293,383.76 19,905,918.71 296,291.81 20,202,210.52
合计 497,922,994.07 11,303,077.13 509,226,071.20 479,635,138.83 8,877,788.98 488,512,927.81

② 2006年度合并利润表调整情况：

利润表项目调整前调整金额调整后
营业收入 364,923,790.28 5,805,345.04 370,729,135.32
营业务成本 255,183,231.22 5,324,977.04 260,508,208.26
营业税金及附加 17,468,017.15 　 17,468,017.15
其他业务利润 480,368.00 -480,368.00 　
销售费用 117,849.00 　 117,849.00
管理费用 23,742,539.88 -3,522,316.25 20,220,223.63
财务费用 5,152,076.68 　 5,152,076.68
资产减值损失 4,129,830.05 4,129,830.05
投资收益 -293,172.50 　 -293,172.50
营业外收入 171,024.63 　 171,024.63
营业外支出 9,050.21 　 9,050.21

所得税 25,286,427.84 -3,032,801.95 22,253,625.89
净利润 38,322,818.43 2,425,288.15 40,748,106.58
归属于母公司净利润 37,298,914.72 2,358,018.62 39,656,933.34
少数股东损益 1,023,903.71 67,269.53 1,091,173.24

③2006年12月31日和2006年1月1日的母公司股东权益变动情况：

股东权益 2006年12月31日 2006年1月1日
项目调整前调整金额调整后调整前调整金额调整后
股    本 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 　 140,000,000.00
资本公积 184,069,978.07 4,070,342.11 188,140,320.18 187,304,941.26 4,070,342.11 191,375,283.37
盈余公积 31,772,646.00 -1,687,421.06 30,085,224.94 27,926,214.99 -1,477,210.12 26,449,004.87
未分配利润 135,896,610.05 -15,186,789.63 120,709,820.42 118,078,730.92 -13,294,891.13 104,783,839.79
合计 491,739,234.12 -12,803,868.58 478,935,365.54 473,309,887.17 -10,701,759.14 462,608,128.03

④2006年度母公司利润表调整情况：

利润表项目调整前调整金额调整后
营业收入 169,104,872.58 5,805,235.04 174,910,107.62
营业务成本 87,445,875.18 5,324,977.04 92,770,852.22
营业税金及附加 9,131,663.16 9,131,663.16
其他业务利润 480,258.00 -480,258.00
销售费用 104,758.00 104,758.00
管理费用 15,960,760.25 -5,014,247.85 10,946,512.40
财务费用 2,269,655.69 2,269,655.69
资产减值损失 5,014,247.85 5,014,247.85
投资收益 3,991,402.64 -4,284,575.14 -293,172.50
营业外收入 19,471.43 19,471.43
营业外支出 5,244.23 5,244.23
所得税费用 20,213,738.00 -2,182,465.70 18,031,272.30
净利润 38,464,310.14 -2,102,109.44 36,362,200.70

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

本期公司投资新设北京空港宏远物流有限公司和北京空港天慧咨询有限公司，已纳入合并财务报表的范围。公司不存在未纳入合并报表的子公司。

母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因：北京空港宏远物流有限公司本公司持股50%，因本公司能够控制其财务和经营政策，故将其纳入合并范围。

董事长：杭金亮

北京空港科技园区股份有限公司

2008年2月28日

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]