9.2.3 现金流量表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,807,916,596.94 | 1,576,541,030.41 | 3,967,655,334.19 | 1,262,702,226.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 4,912,979.77 | 2,168,569.65 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 284,459,021.61 | 54,932,422.34 | 197,538,041.04 | 119,896,975.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,097,288,598.32 | 1,631,473,452.75 | 4,167,361,944.88 | 1,382,599,201.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,558,375,594.04 | 1,334,599,382.70 | 2,797,762,950.71 | 819,806,458.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 350,309,424.33 | 99,442,379.28 | 289,043,115.08 | 85,782,428.58 |
| 支付的各项税费 | 210,917,370.93 | 61,151,908.71 | 256,322,236.27 | 74,288,521.07 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 461,230,309.19 | 42,228,570.00 | 444,493,379.12 | 148,336,975.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,580,832,698.49 | 1,537,422,240.69 | 3,787,621,681.18 | 1,128,214,383.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 516,455,899.83 | 94,051,212.06 | 379,740,263.70 | 254,384,818.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 512,066,700.00 | 7,279,235.83 | 421,324,196.10 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,340,000.00 | 101,983,770.38 | 12,180,000.00 | 100,750,719.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,828,673.82 | 23,253,301.21 | 36,719,493.85 | 18,330,060.87 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 127,218,477.05 | 231,332,892.81 | 398,285,951.63 | 5,843,305.54 |
| 投资活动现金流入小计 | 163,387,150.87 | 868,636,664.40 | 454,464,681.31 | 546,248,282.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 441,870,076.06 | 232,336,580.74 | 235,520,716.34 | 41,116,890.49 |
| 投资支付的现金 | 78,000,000.00 | 676,588,625.00 | 467,300,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 94,821,045.00 | 216,932,745.00 | 210,421,045.00 | 10,721,045.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 614,691,121.06 | 1,125,857,950.74 | 445,941,761.34 | 519,137,935.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -451,303,970.19 | -257,221,286.34 | 8,522,919.97 | 27,110,346.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 5,832,875.00 | 1,983,454.48 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,832,875.00 | 1,983,454.48 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,070,319,060.90 | 1,470,000,000.00 | 2,629,014,760.18 | 2,047,965,760.18 |
| 发行债券收到的现金 | 568,560,000.00 | 568,560,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,500,000.00 | 38,095,057.55 | 835,600.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,647,211,935.90 | 2,038,560,000.00 | 2,669,093,272.21 | 2,048,801,360.18 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,552,822,904.90 | 1,710,000,000.00 | 2,886,875,808.56 | 2,302,757,808.56 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 325,202,312.61 | 261,758,787.60 | 157,796,719.94 | 93,510,273.48 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 37,622,324.48 | 18,128,470.27 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,248,544.32 | 171,105,369.32 | 34,104,387.30 | 3,058,311.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,890,273,761.83 | 2,142,864,156.92 | 3,078,776,915.80 | 2,399,326,393.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -243,061,825.93 | -104,304,156.92 | -409,683,643.59 | -350,525,033.36 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -108,167.59 | -50,777.41 | -2,427.65 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -178,018,063.88 | -267,474,231.20 | -21,471,237.33 | -69,032,296.21 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 663,436,912.97 | 405,911,487.19 | 684,908,150.30 | 474,943,783.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 485,418,849.09 | 138,437,255.99 | 663,436,912.97 | 405,911,487.19 |
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 1．本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为454,404,939.80元。 2．本公司对应收商业承兑汇票、预付账款原不计提坏账准备，根据公司董事会五届四次会议决议，本期改用账龄分析法计提坏账准备，此项会计估计变更共计减少合并利润总额5,226,076.30元。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
万向钱潮股份有限公司
董事会
二〇〇八年三月四日
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：万向钱潮股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 1,025,587,365.00 | 37,113,289.50 | 248,196,521.77 | 434,763,364.34 | 489,240,154.04 | 2,234,900,694.65 | 1,025,587,365.00 | 24,188,887.92 | 232,905,967.00 | 318,820,157.67 | 478,181,333.91 | 2,079,683,711.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,025,587,365.00 | 37,113,289.50 | 248,196,521.77 | 434,763,364.34 | 489,240,154.04 | 2,234,900,694.65 | 1,025,587,365.00 | 24,188,887.92 | 232,905,967.00 | 318,820,157.67 | 478,181,333.91 | 2,079,683,711.50 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 41,076,754.69 | 15,075,114.63 | 43,011,079.16 | 90,188,276.48 | 189,351,224.96 | 12,924,401.58 | 15,290,554.77 | 115,943,206.67 | 11,058,820.13 | 155,216,983.15 | ||||||||
| （一）净利润 | 263,203,666.79 | 121,977,725.96 | 385,181,392.75 | 182,513,129.69 | 46,755,288.05 | 229,268,417.74 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 41,076,754.69 | 41,076,754.69 | 12,924,401.58 | 12,924,401.58 | ||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 43,089,013.67 | 43,089,013.67 | 17,138,682.21 | 17,138,682.21 | ||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -2,012,258.98 | -2,012,258.98 | -4,214,280.63 | -4,214,280.63 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 41,076,754.69 | 263,203,666.79 | 121,977,725.96 | 426,258,147.44 | 12,924,401.58 | 182,513,129.69 | 46,755,288.05 | 242,192,819.32 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 5,832,875.00 | 5,832,875.00 | ||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | 5,832,875.00 | 5,832,875.00 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 15,075,114.63 | -220,192,587.63 | -37,622,324.48 | -242,739,797.48 | 15,290,554.77 | -66,569,923.02 | -35,696,467.92 | -86,975,836.17 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 15,075,114.63 | -15,075,114.63 | 15,290,554.77 | -15,290,554.77 | ||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -205,117,473.00 | -37,622,324.48 | -242,739,797.48 | -51,279,368.25 | -35,696,467.92 | -86,975,836.17 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,025,587,365.00 | 78,190,044.19 | 0.00 | 263,271,636.40 | 477,774,443.50 | 579,428,430.52 | 2,424,251,919.61 | 1,025,587,365.00 | 37,113,289.50 | 248,196,521.77 | 434,763,364.34 | 489,240,154.04 | 2,234,900,694.65 | |||||