（2）玻璃纤维产业：公司在玻璃纤维行业中具有较强技术优势和品牌优势，将面临更大的发展机遇。公司将充分发挥玻璃纤维生产规模优势、技术优势和市场优势，通过新建项目和技术改造等手段，进一步扩大规模，延伸产品链条，调整产品结构，加快技术研发，使之成为公司又一个重要的利润来源。
（3）有机化工产业：产业结构调整将给公司有机化工产业带来更大的发展机遇。公司聚甲醛产品具有规模、品牌和技术优势，公司将继续增加聚甲醛产品产量、加大聚甲醛产品研发力度，通过新项目建设、技术研发，扩大产品规模、提升产品品质，提高产品的附加值和盈利能力，使有机化工产品逐步成为公司新的效益增长点。
（4）商贸物流产业：根据国家建立和发展现代农资流通体系的政策，国家将积极发展农资连锁经营，建立以集中采购、统一配送为核心的新型营销体系，支持和发展大型农业生产资料流通经营企业。公司将抓住机遇，发展天盟连锁、天驰物流，做大公司的商贸物流产业。
3.各项业务的发展规划
公司拟投资建设煤化工项目，进一步扩大公司化肥产业规模优势；拟投资建设新的玻璃纤维生产线，进一步增加产品产量，扩大规模；拟投资建设玻璃纤维织布生产线，延长玻璃纤维产品链；拟投资建设6万吨/年的聚甲醛生产能力，增强有机产业规模优势；拟投资扩大物流产业规模，进军大型农业生产资料流通领域。
4.新年度经营计划
公司新年度力争实现营业收入约70亿元。
5.公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划
发展战略规划及新增项目所需资金，公司将通过资本市场等多种融资方式筹集资金，保证发展所需资金。
6.不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施
公司生产经营中将出现的主要问题及困难有：①公司处于天然气供气管网末端，地理位置较差，整体供气形势不容乐观，②电力供应较为紧张，对公司生产的稳定性产生了一定的影响，③向家坝电站的建设施工也对公司生产的安全稳定产生一定的影响，④尿素产品限价政策和国家调整尿素产品关税将对公司的经营产生影响,⑤生产用化工原料、天然气、煤炭、电力等涨价增加了公司的成本，⑥外汇汇率调整和外汇体制变化将对公司生产经营产生一定的影响。
对此，公司将一如既往加强与天然气、电力供应部门及向家坝水电站施工单位的沟通与协调，确保正常生产；狠抓挖潜增效工作，开展双增双节，控制产品原材料和能源消耗，加大成本费用控制力度，压缩非生产经营性开支，利用各种新的融资手段和方法减少融资成本，注重能源节约，提高资源投入的产出比率，大力推行循环经济，减少能源和原材料消耗。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 募集资金总额 | 1,000,000,000 | 本年度已使用募集资金总额 | 653,200,000 | |||
| 已累计使用募集资金总额 | 653,200,000 | |||||
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 拟投入金额 | 实际投入金额 | 是否符合计划进度 | 预计收益 | 产生收益情况 |
| 增资天安公司 | 否 | 260,000,000 | 260,000,000 | 是 | ||
| 6万吨/年聚甲醛项目 | 否 | 740,000,000 | 393,200,000 | 是 | ||
| 合计 | / | 10,000,000,000,000 | 653,200,000 | / | ||
| 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） | ||||||
| 变更原因及变更程序说明(分具体项目) | ||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 专户存款 | |||||
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 甲醇三改六 | 63,500,000 | 完成 | |
| 增资CPIC | 233,440,000 | 完成 | |
| 投资天勤公司 | 77,500,000 | 完成 | |
| 投资天腾公司 | 35,600,000 | 完成 | |
| 合计 | 411,540,000 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据《公司法》和公司《章程》规定，公司于2008年2月29日召开的第四届第十次会议提出2007年度利润分配预案：本期实现净利润为682,805,636.91元(归属于母公司)，根据《公司法》、《公司章程》和新《企业会计准则》规定，母公司当年实现的净利润499,472,961.57元，弥补因追溯调整减少的年初可供分配利润5,855,014.72元后的净利润493,617,946.85元，按10%计提法定盈余公积金49,361,794.69元，2007年可供分配的利润450,111,166.88元，加上2006年末未分配利润381,527,527.89元，减去2007年分配的2006年度现金股利214,540,107.60元，再弥补按会计准则规定因追溯调整减少的以前年度可供分配利润387,382,542.61元，2007年累计可供股东分配的利润为229,716,044.56元。2007年分配预案如下：拟每10股派发现金股利4元(含税)，暂按公司2007年12月31日的股本536,350,269股计，拟派发现金股利214,540,107.60元，其余未分配利润15,175,936.96元待以后年度分配。该利润分配预案尚需股东大会审议批准。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期 （协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 报告期内担保发生额合计 | ||||||
| 报告期末担保余额合计 | ||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 27,000.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 47,000.00 | |||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额 | 47,000.00 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 14.15 | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | ||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | ||||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | ||||||
| 上述三项担保金额合计 | ||||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案。
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 |
| 1 | 股票 | 601857 | 中国石油 | 784,900.00 | 47,000.00 | 1,455,120.00 | 100 | 670,220.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | - | |||||||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | ||||
| 合计 | 784,900.00 | - | 1,455,120.0 | 100% | ||||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
| 股份名称 | 期初股份数量（股） | 报告期买入/卖出股份数量（股） | 期末股份数量（股） | 使用的资金数量（元） | 产生的投资收益（元） | |
| 买入 | 中国石油 | 47,000/0 | 47,000 | 784,900.00 | ||
| 卖出 | 兖州煤业 | 150,000 | 0/150,000 | 1,076,405.39 | 17,025.95 | |
| 卖出 | 山东铝业 | 200,000 | 0/630,000 | 3,817,129.35 | 9,025,461.22 | |
| 卖出 | 云南铜业 | 400,000 | 251,000/651,100 | 7,940,280.24 | 3,011,473.68 | |
| 卖出 | 上海汽车 | 10,500/10,500 | 184,905.00 | 44,204.78 | ||
| 卖出 | 云铝股份 | 50,000/50,000 | 1,094,071.01 | 64,698.41 | ||
| 卖出 | 中国铝业 | 30,000/30,000 | 1,456,500.00 | 63,969.97 | ||
| 卖出 | 申购新股 | 4,813,233.49 | ||||
| 合计 | 17,040,067.50 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额4,813,233.49元。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国注册会计师：管云鸿、龙云刚 北京市崇文区天坛内东里3号院三层 2008年2月29日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年12月31日 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6.1 | 1,351,168,929.56 | 810,537,534.96 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 6.2 | 1,455,120.00 | 10,417,490.00 |
| 应收票据 | 6.3 | 79,048,712.74 | 105,368,600.23 |
| 应收账款 | 6.4 | 232,300,098.13 | 229,555,173.52 |
| 预付款项 | 6.5 | 619,028,330.43 | 348,102,090.55 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 6.6 | 33,371,110.19 | 48,253,345.81 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 6.7 | 1,055,668,485.29 | 516,354,240.07 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 3,372,040,786.34 | 2,068,588,475.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 6.8 | 14,650,000.00 | 14,650,000.00 |
| 投资性房地产 | 6.9 | 23,521,173.68 | |
| 固定资产 | 6.10 | 5,099,795,860.46 | 4,016,056,691.28 |
| 在建工程 | 6.11 | 4,097,272,651.94 | 1,988,306,646.98 |
| 工程物资 | 6.12 | 59,996,519.39 | 432,265,565.84 |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 6.13 | 155,880,292.08 | 151,581,174.85 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6.14 | 341,928.00 | 7,675,745.66 |
| 递延所得税资产 | 6.15 | 4,818,532.57 | 3,876,212.91 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,456,276,958.12 | 6,614,412,037.52 | |
| 资产总计 | 12,828,317,744.46 | 8,683,000,512.66 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产负债表（续）
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年12月31日 单位: 元 币种:人民币
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6.18 | 1,170,535,862.75 | 585,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 6.19 | 186,882,781.36 | 98,933,208.88 |
| 应付账款 | 6.20 | 535,167,593.89 | 477,218,378.07 |
| 预收款项 | 6.21 | 338,799,812.72 | 255,073,686.32 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 6.22 | 74,857,478.89 | 84,889,494.92 |
| 应交税费 | 6.23 | 23,767,973.22 | 60,298,343.55 |
| 应付利息 | 24,492,876.94 | 4,101,104.38 | |
| 应付股利 | 937,472.36 | ||
| 其他应付款 | 6.24 | 146,996,952.38 | 105,506,101.70 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6.25 | 738,261,500.00 | 181,500,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,240,700,304.51 | 1,852,520,317.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 6.26 | 3,089,794,332.83 | 2,167,208,670.63 |
| 应付债券 | 6.27 | 892,179,606.93 | |
| 长期应付款 | 6.28 | 539,072,763.89 | 534,762,313.74 |
| 专项应付款 | 6.29 | 123,000,000.00 | 142,915,259.19 |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 6.30 | 544,757.71 | 139,537.20 |
| 其他非流动负债 | 21,655,240.62 | ||
| 非流动负债合计 | 4,666,246,701.98 | 2,845,025,780.76 | |
| 负债合计 | 7,906,947,006.49 | 4,697,546,098.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6.31 | 536,350,269.00 | 536,350,269.00 |
| 资本公积 | 6.32 | 1,020,161,707.48 | 951,840,748.58 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 6.33 | 916,936,183.74 | 867,574,389.05 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 6.34 | 847,117,316.18 | 447,658,287.94 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,320,565,476.40 | 2,803,423,694.57 | |
| 少数股东权益 | 1,600,805,261.57 | 1,182,030,719.51 | |
| 所有者权益合计 | 4,921,370,737.97 | 3,985,454,414.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 12,828,317,744.46 | 8,683,000,512.66 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产负债表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年12月31日 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 831,915,999.61 | 437,310,446.90 | |
| 交易性金融资产 | 1,455,120.00 | 10,417,490.00 | |
| 应收票据 | 3,841,750.00 | ||
| 应收账款 | 7.1 | 7,273,055.51 | 1,862,852.53 |
| 预付款项 | 295,179,394.22 | 117,572,087.77 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 7.2 | 14,564,081.34 | 2,045,108.35 |
| 存货 | 263,080,483.79 | 184,001,279.33 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,413,468,134.47 | 757,051,014.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7.3 | 1,767,420,170.97 | 1,290,925,369.00 |
| 投资性房地产 | 23,521,173.68 | ||
| 固定资产 | 1,530,437,573.40 | 1,585,336,662.31 | |
| 在建工程 | 198,581,605.87 | 174,007,707.07 | |
| 工程物资 | 9,597,063.82 | 37,030,631.50 | |
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 21,324,800.00 | 1,850,000.00 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,822,438.76 | 1,771,754.37 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,553,704,826.50 | 3,090,922,124.25 | |
| 资产总计 | 4,967,172,960.97 | 3,847,973,139.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 326,000,000.00 | 436,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 31,407,063.20 | 17,216,723.81 | |
| 应付账款 | 32,945,100.02 | 70,407,915.02 | |
| 预收款项 | 2,790,904.91 | 8,557,702.47 | |
| 应付职工薪酬 | 768,376.34 | 10,718,655.05 | |
| 应交税费 | 31,228,799.88 | 60,952,828.95 | |
| 应付利息 | 12,067,613.33 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 91,949,291.73 | 77,281,065.14 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 280,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 809,157,149.41 | 681,134,890.44 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产负债表（续）
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年12月31日 单位: 元 币种:人民币
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 49,400,000.00 | 330,031,400.00 | |
| 应付债券 | 892,179,606.93 | ||
| 长期应付款 | 539,072,763.89 | 534,762,313.74 | |
| 专项应付款 | 6,000,000.00 | 27,915,259.19 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 100,533.00 | 139,537.20 | |
| 其他非流动负债 | 21,655,240.62 | ||
| 非流动负债合计 | 1,508,408,144.44 | 892,848,510.13 | |
| 负债合计 | 2,317,565,293.85 | 1,573,983,400.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 536,350,269.00 | 536,350,269.00 | |
| 资本公积 | 966,605,169.82 | 875,920,095.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 916,936,183.74 | 867,574,389.05 | |
| 未分配利润 | 229,716,044.56 | -5,855,014.72 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,649,607,667.12 | 2,273,989,738.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,967,172,960.97 | 3,847,973,139.13 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并利润表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 6,005,312,515.90 | 4,507,988,042.42 | |
| 其中：营业收入 | 6.35 | 6,005,312,515.90 | 4,507,988,042.42 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,523,187,295.48 | 3,245,260,806.47 | |
| 其中：营业成本 | 4,523,187,295.48 | 3,245,260,806.47 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 6.36 | 5,327,381.41 | 4,912,977.64 |
| 销售费用 | 133,651,164.09 | 124,137,211.62 | |
| 管理费用 | 295,774,376.56 | 245,352,179.75 | |
| 财务费用 | 6.37 | 170,183,308.66 | 121,948,284.90 |
| 资产减值损失 | 6.38 | 10,120,941.29 | 10,559,668.23 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6.39 | -260,028.02 | 9,093,702.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6.40 | 23,092,067.50 | 6,373,283.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 889,900,087.89 | 771,283,900.67 | |
| 加：营业外收入 | 6.41 | 11,777,629.10 | 976,232.25 |
| 减：营业外支出 | 6.42 | 13,625,726.44 | 13,457,959.77 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 12,100,613.37 | 6,616,708.34 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 888,051,990.55 | 758,802,173.15 | |
| 减：所得税费用 | 6.43 | 45,992,158.09 | 91,693,716.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 842,059,832.46 | 667,108,456.56 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 682,805,636.91 | 585,267,039.22 | |
| 少数股东损益 | 159,254,195.55 | 81,841,417.34 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 6.45.1 | 1.27 | 1.09 |
| （二）稀释每股收益 | 6.45.2 | 1.22 | 1.09 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司利润表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 7.5 | 1,830,751,131.12 | 1,720,911,767.12 |
| 减：营业成本 | 1,099,893,810.88 | 1,034,199,461.16 | |
| 营业税金及附加 | 4,685,102.83 | 3,885,239.99 | |
| 销售费用 | 39,846,486.86 | 37,359,949.75 | |
| 管理费用 | 172,915,634.56 | 158,552,138.04 | |
| 财务费用 | 56,644,600.13 | 45,326,198.70 | |
| 资产减值损失 | 8,182,628.26 | 6,604,475.63 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -260,028.02 | 9,093,702.88 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7.6 | 87,055,800.25 | 107,580,273.18 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 535,378,639.83 | 551,658,279.91 | |
| 加：营业外收入 | 2,342,290.01 | 306,478.26 | |
| 减：营业外支出 | 5,964,885.23 | 7,051,922.20 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 5,859,436.91 | 5,999,280.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 531,756,044.61 | 544,912,835.97 | |
| 减：所得税费用 | 32,283,083.04 | 68,558,402.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 499,472,961.57 | 476,354,433.97 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,457,136,171.19 | 4,351,331,013.06 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 4,220,244.16 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6.46.1 | 17,494,644.94 | 22,672,998.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,478,851,060.29 | 4,374,004,011.09 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,643,625,905.29 | 3,010,640,197.38 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 341,965,772.18 | 217,176,802.88 | |
| 支付的各项税费 | 261,567,519.54 | 202,498,887.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6.46.2 | 196,348,793.97 | 215,633,253.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,443,507,990.98 | 3,645,949,140.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,035,343,069.31 | 728,054,870.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 8,702,341.98 | 46,779,234.12 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 23,092,067.50 | 6,357,378.59 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,236,083.39 | 4,680.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 38,030,492.87 | 53,141,292.71 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,372,424,400.34 | 2,502,679,444.89 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 48,143,079.87 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,372,424,400.34 | 2,550,822,524.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,334,393,907.47 | -2,497,681,232.05 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,274,479,763.00 | 605,758,200.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 309,079,763.00 | 605,758,200.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 3,106,444,161.77 | 2,219,256,451.76 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6.46.3 | 300,000.00 | 3,055,651.31 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,381,223,924.77 | 2,828,070,303.07 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,108,135,938.10 | 818,276,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 415,056,105.40 | 681,971,720.22 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 34,070,821.25 | 10,859,010.80 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6.46.4 | 13,102,582.50 | 13,179,918.75 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,536,294,626.00 | 1,513,427,638.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,844,929,298.77 | 1,314,642,664.10 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,247,066.01 | 2,809,510.89 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 540,631,394.60 | -452,174,186.96 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 810,537,534.96 | 1,262,711,721.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,351,168,929.56 | 810,537,534.96 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司现金流量表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,971,660,454.69 | 1,566,255,452.89 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,882,878.55 | 7,315,743.61 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,978,543,333.24 | 1,573,571,196.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 980,786,582.56 | 709,526,287.66 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 187,925,004.07 | 137,984,137.67 | |
| 支付的各项税费 | 141,740,360.31 | 141,489,907.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 121,629,056.32 | 79,454,494.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,432,081,003.26 | 1,068,454,826.61 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 546,462,329.98 | 505,116,369.89 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 8,702,341.98 | 46,779,234.12 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 87,055,800.25 | 107,564,367.79 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 91,930.39 | 4,680.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 95,850,072.62 | 154,348,281.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 368,499,167.82 | 458,960,159.45 | |
| 投资支付的现金 | 476,494,801.97 | 369,982,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 844,993,969.79 | 828,942,159.45 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -749,143,897.17 | -674,593,877.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 965,400,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 566,000,000.00 | 1,060,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,531,400,000.00 | 1,060,200,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 676,000,000.00 | 261,076,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 257,873,002.74 | 557,714,273.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 241,800.00 | 13,179,918.75 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 934,114,802.74 | 831,970,192.01 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 597,285,197.26 | 228,229,807.99 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,922.64 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 394,605,552.71 | 58,752,300.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 437,310,446.90 | 378,558,146.56 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 831,915,999.61 | 437,310,446.90 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 536,350,269.00 | 953,651,927.37 | 983,698,337.70 | 325,787,255.33 | 1,181,283,795.56 | 3,980,771,584.96 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,811,178.79 | -116,123,948.65 | 121,871,032.61 | 746,923.95 | 4,682,829.12 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 536,350,269.00 | 951,840,748.58 | 867,574,389.05 | 447,658,287.94 | 1,182,030,719.51 | 3,985,454,414.08 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 68,320,958.90 | 49,361,794.69 | 399,459,028.24 | 418,774,542.06 | 935,916,323.89 | ||||
| （一）净利润 | 682,805,636.91 | 159,254,195.55 | 842,059,832.46 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 68,320,958.90 | -60,642.95 | 68,260,315.95 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -80,836.29 | -60,642.95 | -141,479.24 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 68,401,795.19 | 68,401,795.19 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 68,320,958.90 | 682,805,636.91 | 159,193,552.60 | 910,320,148.41 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 293,651,810.71 | 293,651,810.71 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 293,651,810.71 | 293,651,810.71 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 49,361,794.69 | -283,346,608.67 | -34,070,821.25 | -268,055,635.23 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 49,361,794.69 | -49,361,794.69 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -214,540,107.60 | -34,070,821.25 | -248,610,928.85 | ||||||
| 4．其他 | -19,444,706.38 | -19,444,706.38 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,350,269.00 | 1,020,161,707.48 | 916,936,183.74 | 847,117,316.18 | 1,600,805,261.57 | 4,921,370,737.97 | |||
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表（续表）
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 528,747,804.00 | 871,088,009.66 | 708,117,522.11 | 563,827,949.33 | 550,497,696.75 | 3,222,278,981.85 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,669,570.47 | -88,178,576.46 | 94,523,565.15 | 600,291.95 | 5,275,710.17 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 528,747,804.00 | 869,418,439.19 | 619,938,945.65 | 658,351,514.48 | 551,097,988.70 | 3,227,554,692.02 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,602,465.00 | 82,422,309.39 | 247,635,443.40 | -210,693,226.54 | 630,932,730.81 | 757,899,722.06 | |||
| （一）净利润 | 585,267,039.22 | 81,841,417.34 | 667,108,456.56 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 39,486,947.41 | 39,486,947.41 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 36,036,901.21 | 36,036,901.21 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 3,450,046.20 | 3,450,046.20 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 39,486,947.41 | 585,267,039.22 | 81,841,417.34 | 706,595,403.97 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 7,602,465.00 | 42,935,361.98 | 559,336,924.27 | 609,874,751.25 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 7,602,465.00 | 42,935,361.98 | 559,336,924.27 | 609,874,751.25 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 247,635,443.40 | -795,960,265.76 | -10,245,610.80 | -558,570,433.16 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 247,635,443.40 | -247,635,443.40 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -536,089,369.00 | -10,245,610.80 | -546,334,979.80 | ||||||
| 4．其他 | -12,235,453.36 | -12,235,453.36 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 536,350,269.00 | 951,840,748.58 | 867,574,389.05 | 447,658,287.94 | 1,182,030,719.51 | 3,985,454,414.08 | |||
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 536,350,269.00 | 953,651,927.37 | 930,526,119.40 | 381,527,527.89 | 2,802,055,843.66 | |
| 加：会计政策变更 | -77,731,832.14 | -62,951,730.35 | -387,382,542.61 | -528,066,105.10 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 536,350,269.00 | 875,920,095.23 | 867,574,389.05 | -5,855,014.72 | 2,273,989,738.56 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 90,685,074.59 | 49,361,794.69 | 235,571,059.28 | 375,617,928.56 | ||
| （一）净利润 | 499,472,961.57 | 499,472,961.57 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 499,472,961.57 | 499,472,961.57 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 90,685,074.59 | 90,685,074.59 | ||||
| 1．所有者投入资本 | 90,685,074.59 | 90,685,074.59 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 49,361,794.69 | -263,901,902.29 | -214,540,107.60 | |||
| 1．提取盈余公积 | 49,361,794.69 | -49,361,794.69 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -214,540,107.60 | -214,540,107.60 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 536,350,269.00 | 966,605,169.82 | 916,936,183.74 | 229,716,044.56 | 2,649,607,667.12 | |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
编制单位: 云南云天化股份有限公司 2007年1-12月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 528,747,804.00 | 871,088,009.66 | 673,341,387.27 | 602,954,307.73 | 2,676,131,508.66 | |
| 加：会计政策变更 | -41,694,930.93 | -53,402,441.62 | -301,438,944.02 | -396,536,316.57 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 528,747,804.00 | 829,393,078.73 | 619,938,945.65 | 301,515,363.71 | 2,279,595,192.09 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,602,465.00 | 46,527,016.50 | 247,635,443.40 | -307,370,378.43 | -5,605,453.53 | |
| （一）净利润 | 476,354,433.97 | 476,354,433.97 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,591,654.52 | 3,591,654.52 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 3,591,654.52 | 3,591,654.52 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,591,654.52 | 476,354,433.97 | 479,946,088.49 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 7,602,465.00 | 42,935,361.98 | 50,537,826.98 | |||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | 7,602,465.00 | 42,935,361.98 | 50,537,826.98 | |||
| （四）利润分配 | 247,635,443.40 | -783,724,812.40 | -536,089,369.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 247,635,443.40 | -247,635,443.40 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -536,089,369.00 | -536,089,369.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 536,350,269.00 | 875,920,095.23 | 867,574,389.05 | -5,855,014.72 | 2,273,989,738.56 | |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
(1)会计政策变更
根据财政部、证监会有关规定的要求，公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，公司在首次执行日对财务报表的相关项目进行追溯调整，调整了2007年度会计报表的年初数和上期数，追溯调整涉及的内容主要包括：
①对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初留存收益。该事项的累计影响数为3,736,675.71元，调整增加了2006年的期初留存收益4,645,641.23元，调整增加了2006年的期初少数股东权益600,291.95元，调整减少2006年度的净利润1,509,257.47元（其中减少归属于母公司所有者的净利润1,655,889.47元，减少少数股东损益146,632.00元）。
②根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”公司按照此规定对以前年度已摊销的对子公司股权投资借方差额部分进行了追溯调整。该事项的累计影响数为1,811,178.79元，调整增加了2006年度的期初留存收益1,669,570.47元，调整增加了2006年度的净利润141,608.32元（对应调整减少2006年末的资本公积1,811,178.79元）。
③对于划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应当在首次执行日按照公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。该事项的累计影响数为946,153.41元，调整增加了2006年的期初留存收益29,776.99元，调整增加了2006年度的净利润916,376.42元。
上述三项会计政策变更的累计影响数为6,494,007.91元，共计调整增加2006年的期初留存收益6,344,988.69元，调整增加2006年期初少数股东权益600,291.95元，调整减少2006年度净利润451,272.73元（其中归属于母公司所有者的净利润597,904.73元，增加少数股东损益146,632.00元）。合计会计政策变更引起相关报表项目的调整如下：
| 项目 | 追溯调整前2006年期末数（当期数） | 追溯调整数 | 追溯调整后2006年期末数（当期数） |
| 一、留存收益及少数股东权益 | |||
| 盈余公积 | 983,698,337.70 | -116,123,948.65 | 867,574,389.05 |
| 未分配利润 | 325,787,255.33 | 121,871,032.61 | 447,658,287.94 |
| 少数股东权益 | 1,181,283,795.56 | 746,923.95 | 1,182,030,719.51 |
| 调整小计 | 6,494,007.91 | ||
| 二、资本公积 | 953,651,927.37 | -1,811,178.79 | 951,840,748.58 |
| 三、净利润 | 667,559,729.29 | -451,272.73 | 667,108,456.56 |
| 其中：归属母公司 | 585,864,943.95 | -597,904.73 | 585,267,039.22 |
| 少数股东收益 | 81,694,785.34 | 146,632.00 | 81,841,417.34 |
注：累计调整增加2006年12月31日所有者权益（留存收益、少数股东权益、资本公积）4,682,829.12元。
(2)会计估计变更
①根据公司上市以来固定资产净残值的实际情况，并参照同行业净残值率比例，2007年，经公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司对固定资产净残值率比例进行变更。净残值变更前后的比例如下：
| 变更前净残值率 | 变更后净残值 | 净利润影响数 |
| 4% | 5% | 245.51万元 |
②根据公司实际情况，并参照同行业水平，自2007年起，坏账准备按集团内和集团外两种情况分别计提，对“备用金”不再计提坏账准备。对本期净利润的预计影响数为115.31万元。按“账龄分析法”坏账计提比例变更前后如下：
| 账 龄 | 变更后 | 变更前(%) | |
| 云天化集团内（%） | 云天化集团外（%） | ||
| 1年以内 | 0.5 | 5 | 5 |
| 1—2年 | 1 | 10 | 10 |
| 2—3年 | 3 | 30 | 30 |
| 3—4年 | 5 | 50 | 50 |
| 4—5年 | 7 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 10 | 100 | 100 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。