用友软件股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

用友软件股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月05日来源：上海证券报作者：

（上接D42版）

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号证券
品种
证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量（股）期末账面值（元）占期末证券总投资比例（％）报告期损益（元）
1 基金 500009 基金安顺 18,501,850 9,400,000 23,772,600 17 7,784,750
2 基金 500029 基金科讯 18,075,673 7,400,000 17,797,000 13 10,121,327
期末持有的其他证券投资 57,828,375 - 96,396,801 70 50,400,570
报告期已出售证券投资损益 - - - - 73,705,863
合计 94,405,898 - 137,966,401 100 142,012,510

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位:元

证券
代码
证券简称初始投
资金额
占该公司股权比例（％）期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份
来源
601169 北京银行 85,000,000 0.885 953,993,250 - 782,093,925 可供出售金融资产原始认购

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

股票简称期初股份数量（股）报告期买入/卖出股份数量（股）期末股份数量（股）使用的资金数量（元）产生的投资收益（元）
买入白云山Ａ　 836,000 　 9,454,652 　
卖出白云山Ａ　 836,000 　　 759,769
买入巢东股份　 1,473,837 　 17,234,915 　
卖出巢东股份　 2,138,611 　　 4,460,020
买入成都建投　 10,000 　 801,159 　
卖出成都建投　 10,000 　　 -39,659
买入出版传媒　 2,000 　 9,280 　
卖出出版传媒　 2,000 　　 24,044
买入 ST东泰　 6,094,025 　 20,624,415 　
卖出 ST东泰　 6,094,025 　　 -79,730
买入东莞控股　 789,100 　 7,374,361 　
卖出东莞控股　 789,100 　　 785,416
买入都市股份　 191,500 　 7,529,949 　
卖出都市股份　 191,500 　　 1,315,061
买入鄂尔多斯　 6,545,206 　 62,445,554 　
卖出鄂尔多斯　 6,545,206 　　 3,368,322
买入武汉凡谷　 500 　 10,550 　
卖出武汉凡谷　 500 　　 11,412
买入泛海建设　 119,900 　 2,703,523 　
卖出泛海建设　 119,900 　　 -305,412
买入方正电机　 500 　 3,740 　
卖出方正电机　 500 　　 6,598
买入复星医药　 500,256 　 6,948,537 　
卖出复星医药　 500,256 　　 979,530
买入工商银行　 1,000,000 　 8,508,896 　
卖出工商银行　 1,000,000 　　 -557,334
买入冠福家用 3,000 　　 17,880 　
卖出冠福家用　 3,000 　　 31,551
买入海虹控股　 50,000 　 717,860 　
卖出海虹控股　 50,000 　　 -27,582
买入海泰发展　 650,892 　 5,360,863 　
卖出海泰发展　 650,892 　　 -372,661
买入海星科技　 3,061,096 　 21,306,437 　
卖出海星科技　 3,061,096 　　 3,467,436
买入湖北金环　 1,488,753 　 12,477,458 　
卖出湖北金环　 1,488,753 　　 1,267,039
买入 ST寰岛　 2,384,995 　 11,518,218 　
卖出 ST寰岛　 2,384,995 　　 458,022
买入汇源通信　 1,832,640 　 25,275,885 　
卖出汇源通信　 1,832,640 　　 2,073,445
买入基金安顺　 19,268,710 　 38,356,081 　
卖出基金安顺　 9,868,710 9,400,000 　 3,150,069
买入基金汉盛　 4,215,000 　 7,049,838 　
卖出基金汉盛　 4,215,000 　　 -329,582
买入基金鸿阳　 4,996,699 　 6,939,960 　
卖出基金鸿阳　 4,996,699 　　 -482,687
买入基金科讯　 10,457,794 　 25,315,363 　
卖出基金科讯　 3,057,794 7,400,000 　 2,000,340
买入基金普惠　 4,660,000 　 7,337,480 　
卖出基金普惠　 4,660,000 　　 -148,415
买入基金兴和　 4,850,000 　 7,099,690 　
卖出基金兴和　 4,850,000 　　 -310,716
买入基金裕隆　 306,145 　 521,677 　
卖出基金裕隆　 306,145 　　 -18,715
买入基金裕泽　 133,406 　 243,682 　
卖出基金裕泽　 133,406 　　 -11,174
买入中海集运　 3,000 　 19,860 　
卖出中海集运　 3,000 　　 13,513
买入建设银行　 383,972 　 3,998,101 　
卖出建设银行　 383,972 　　 -180,419
买入江西铜业　 250,000 　 12,972,854 　
卖出江西铜业　 250,000 　　 3,637,019
买入泸州老窖　 40,000 　 2,122,054 　
卖出泸州老窖　 40,000 　　 126,998
买入南京银行　 9,000 　 99,000 　
卖出南京银行　 9,000 　　 67,721
买入祁连山　 3,843,000 　 34,603,669 　
卖出祁连山　 3,843,000 　　 1,918,845
买入荣信股份　 155,000 　 8,360,108 　
卖出荣信股份　 155,000 　　 1,774,096
买入上海贝岭　 800,000 　 9,742,795 　
卖出上海贝岭　 800,000 　　 -374,702
买入上海石化　 3,350,400 　 23,195,003 　
卖出上海石化　 3,350,400 　　 3,647,906
买入申能股份　 100,000 　 1,631,356 　
卖出申能股份　 100,000 　　 -58,871
买入深宝安A 　 100,000 　 1,338,332 　
卖出深宝安A 　 100,000 　　 -10,664

买入中国石油　 34,000 　 567,800 　
卖出中国石油　 34,000 　　 832,482
买入时代新材　 788,065 　 15,229,708 　
卖出时代新材　 788,065 　　 -2,193,134
买入首钢股份　 266,300 　 1,953,108 　
卖出首钢股份　 266,300 　　 -79,355
买入苏宁电器　 50,000 　 3,081,766 　
卖出苏宁电器　 50,000 　　 354,434
买入太平洋　 7,000 　 210,000 　
卖出太平洋　 7,000 　　 136,920
买入天坛生物　 99,106 　 2,656,761 　
卖出天坛生物　 99,106 　　 61,229
买入皖能电力　 508,826 　 9,514,702 　
卖出皖能电力　 508,826 　　 284,781
买入皖维高新　 280,690 　 6,243,294 　
卖出皖维高新　 280,690 　　 280,820
买入万通先锋　 139,375 　 4,501,120 　
卖出万通先锋　 139,375 　　 -201,791
买入西藏天路　 3,220,477 　 48,955,934 　
卖出西藏天路　 3,220,477 　　 12,077
买入咸阳偏转　 376,694 　 4,171,726 　
卖出咸阳偏转　 376,694 　　 -129,818
买入小商品城　 21,200 　 2,035,440 　
卖出小商品城　 21,200 　　 131,933
买入新希望　 200,000 　 4,015,778 　
卖出新希望　 200,000 　　 47,868
买入宜宾纸业　 360,000 　 4,055,586 　
卖出宜宾纸业　 360,000 　　 98,265
买入永新股份　 305,000 　 4,495,884 　
卖出永新股份　 305,000 　　 -194,479
买入粤富华　 750,020 　 8,897,603 　
卖出粤富华　 750,020 　　 1,051,076
买入云南铜业　 208,900 　 13,825,681 　
卖出云南铜业　 208,900 　　 2,335,110
买入招商银行　 100,000 　 4,495,008 　
卖出招商银行　 100,000 　　 -501,435
买入置信电气　 417,379 　 21,896,934 　
卖出置信电气　 417,379 　　 -1,307,346
买入中关村　 100,000 　 976,351 　
卖出中关村　 100,000 　　 -28,999

买入中成股份　 450,153 　 3,905,074 　
卖出中成股份　 450,153 　　 128,268
买入中国石化　 300,000 　 4,804,440 　
卖出中国石化　 300,000 　　 -248,040
买入中国银行　 544,636 　 4,112,590 　
卖出中国银行　 544,636 　　 -413,583
买入中国远洋　 101,900 　 5,902,349 　
卖出中国远洋　 101,900 　　 -406,067
买入中核科技　 550,000 　 13,314,220 　
卖出中核科技　 550,000 　　 -119,595
买入中核钛白　 2,000 　 11,160 　
卖出中核钛白　 2,000 　　 44,100
买入中华企业　 45,000 　 1,331,729 　
卖出中华企业　 45,000 　　 57,646
买入中环股份　 2,500 　 14,525 　
卖出中环股份　 2,500 　　 32,938
买入 ST中农　 1,302,420 　 13,556,771 　
卖出 ST中农　 1,302,420 　　 608,516
买入中国中铁　 16,000 　 76,800 　
卖出中国中铁　 16,000 　　 40,473
买入株冶集团　 414,810 　 13,705,214 　
卖出株冶集团　 414,810 　　 -1,917,650
合计　　　 633,786,089 30,833,493

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额1,210,198元。

7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
中国北京
2008年3月3日

9.2 财务报表

用友软件股份有限公司

合并资产负债表

2007年12月31日

人民币元

资产附注六 2007年
12月31日
2006年
12月31日
流动资产:
货币资金 1 909,403,286 713,202,672
交易性金融资产 2 137,966,401 46,202,782
应收票据 3 - 3,305,000
应收账款 4 106,618,313 70,642,849
预付款项 5 1,788,359 3,533,599
其他应收款 6 29,683,152 44,370,332
存货 7 5,721,478 3,387,175
其他流动资产 8 1,575,942 2,782,042
流动资产合计 1,192,756,931 887,426,451
非流动资产:
可供出售金融资产 9 953,993,250 -
长期股权投资 10 31,756,558 110,818,059
固定资产 11 652,650,280 83,006,200
在建工程 12 40,621,840 425,368,982
无形资产 13 100,804,536 37,435,664
商誉 14 17,402,025 17,402,025
长期待摊费用 15 24,420,507 27,795,874
递延所得税资产 16 6,088,495 5,515,562
其他非流动资产 17 10,000,000 20,000,000
非流动资产合计 1,837,737,491 727,342,366
资产总计 3,030,494,422 1,614,768,817

用友软件股份有限公司

合并资产负债表(续)

2007年12月31日

人民币元

负债及股东权益附注六 2007年
12月31日
2006年
12月31日
流动负债:
应付账款 19 10,165,193 8,158,725
预收款项 20 124,013,677 62,772,855
应付职工薪酬 21 167,129,433 137,632,716
应交税费 22 59,844,576 47,536,681
其他应付款 23 125,032,787 22,581,349
其他流动负债 24 7,868,137 3,037,429
流动负债合计 494,053,803 281,719,755
非流动负债:
递延收益 25 21,925,500 14,935,000
递延所得税负债 16 91,207,082 294,780
非流动负债合计 113,132,582 15,229,780
负债总计 607,186,385 296,949,535
股东权益:
股本 26 231,379,200 224,640,000
资本公积 27 1,700,273,925 803,758,552
盈余公积 28 129,617,944 86,523,179
未分配利润 29 348,342,966 183,741,539
外币报表折算差额 ( 1,112,169) (     475,093)
归属于母公司股东权益合计 2,408,501,866 1,298,188,177
少数股东权益 31 14,806,171 19,631,105
股东权益合计 2,423,308,037 1,317,819,282
负债及股东权益总计 3,030,494,422 1,614,768,817

第35页至第48页的财务报表由以下人士签署：

公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
王文京郭新平王仕平
二零零八年三月三日二零零八年三月三日二零零八年三月三日

用友软件股份有限公司

合并利润表

2007年度

人民币元

项目附注六 2007年 2006年
一、营业收入 32 1,356,849,693 1,113,567,923
减：营业成本 32 150,801,178 110,711,473
营业税金及附加 33 35,646,857 26,920,279
销售费用 606,683,042 530,803,862
管理费用 34 440,797,275 383,533,531
财务费用 35 ( 5,902,522) ( 6,146,401)
资产减值损失 18/36 4,327,881 11,265,562
加：公允价值变动收益 37 43,560,503 2,947,798
投资收益 38 108,205,756 39,852,939
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 5,144,499 1,369,003
二、营业利润 276,262,241 99,280,354
加：营业外收入 39 114,340,083 88,614,118
减：营业外支出 40 2,805,737 423,912
其中：非流动资产处置损失 355,215 255,800
三、利润总额 387,796,587 187,470,560
减：所得税费用 41 28,149,036 17,011,202
四、净利润 359,647,551 170,459,358
归属于母公司股东的净利润 360,451,392 171,713,543
少数股东亏损 (     803,841) ( 1,254,185)
五、每股收益
基本每股收益 42 1.60 0.83
稀释每股收益 42 1.60 0.83

用友软件股份有限公司

合并股东权益变动表

2007年度

人民币元

2007年
归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润其他小计
一、上年年末余额 224,640,000 803,758,552 86,523,179 175,617,965 ( 475,093） 1,290,064,603 19,586,099 1,309,650,702
加：首次执行企业会计准则(附注三、30) - - - 8,123,574 - 8,123,574 45,006 8,168,580
二、本年年初余额 224,640,000 803,758,552 86,523,179 183,741,539 ( 475,093） 1,298,188,177 19,631,105 1,317,819,282
三、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - 360,451,392 - 360,451,392 (    803,841） 359,647,551
(二) 直接计入股东权益的利得和损失
1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 (附注六、9) - 868,993,250 - - - 868,993,250 - 868,993,250
2. 可供出售金额资产公允价值变动的递延所得税影响（附注六、16） - （ 86,899,325） - - - （ 86,899,325） - ( 86,899,325）
3. 其他 - - - - ( 637,076） (    637,076） - (    637,076）
- 782,093,925 - - ( 637,076） 781,456,849 - 781,456,849
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本(附注六、26) 6,739,200 115,712,064 - - - 122,451,264 - 122,451,264
2. 股份支付计入股东权益的金额(附注六、47) - 6,488,291 - - - 6,488,291 - 6,488,291
3. 其他(附注六、27) - ( 7,778,907） - - - ( 7,778,907） ( 4,021,093） ( 11,800,000）
6,739,200 114,421,448 - - - 121,160,648 ( 4,021,093） 117,139,555

用友软件股份有限公司

合并股东权益变动表(续)

2007年度

人民币元

2007年
归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积盈余公积未分配利润其他小计
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积(附注六、28) - - 43,094,765 ( 43,094,765) - - - -
2. 对股东的分配(附注六、30) - - - (152,755,200) - ( 152,755,200) - ( 152,755,200)
- - 43,094,765 (195,849,965) - ( 152,755,200) - ( 152,755,200)
上述(一)至(四)合计 6,739,200 896,515,373 43,094,765 164,601,427 ( 637,076) 1,110,313,689 ( 4,824,934) 1,105,488,755
四、本年年末余额 231,379,200 1,700,273,925 129,617,944 348,342,966 (1,112,169)00 2,408,501,866 14,806,171 2,423,308,037

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合并现金流量表

2007年度

人民币元

附注六 2007年 2006年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,591,058,001 1,325,557,751
收到的税费返还 104,615,189 86,880,441
收到的其他与经营活动有关的现金 20,350,473 6,968,477
经营活动现金流入小计 1,716,023,663 1,419,406,669
购买商品、接收劳务支付的现金 ( 146,491,210) ( 102,834,575)
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 603,064,568) ( 588,691,895)
支付的各项税费 ( 272,049,958) ( 227,145,976)
支付的其他与经营活动有关的现金 43 ( 351,302,115) ( 281,215,990)
经营活动现金流出小计 ( 1,372,907,851) ( 1,199,888,436)
经营活动产生的现金流量净额 44 343,115,812 219,518,233
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资成本所收到的现金 90,058,840 376,041,028
取得投资收益所收到的现金 103,161,256 47,683,802
取得存款利息收入所收到的现金 6,159,000 7,587,278
处置固定资产，无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
2,022,147 6,711,227
处置子公司所流入的现金净额 10,000,000 -
收到其他与投资活动有关的现金 730,000 -
投资活动现金流入小计 212,131,243 438,023,335
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
( 197,146,147) ( 236,865,560)
处置子公司所流出的现金净额 - ( 27,608,780)
投资支付的现金 ( 130,955,958) ( 235,807,224)
投资活动现金流出小计 ( 328,102,105) ( 500,281,564)
投资活动产生的现金流量净额（ 115,970,862) ( 62,258,229)

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合并现金流量表(续)

截至2007年12月31日止年度

人民币元

附注六 2007年 2006年
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 122,451,264 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 9,000,700
筹资活动现金流入小计 122,451,264 9,000,700
偿还债务所支付的现金 - ( 1,500,000)
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ( 152,755,200) ( 114,048,000)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - ( 2,741,461)
筹资活动现金流出小计 ( 152,755,200) ( 118,289,461)
筹资活动产生的现金流量净额 ( 30,303,936) ( 109,288,761)
四、汇率变动对现金的影响额 (     640,400) ( 1,105,338)
五、现金及现金等价物净增加额 196,200,614 46,865,905
加：年初现金及现金等价物余额 713,202,672 666,336,767
六、年末现金及现金等价物余额 45 909,403,286 713,202,672

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公司资产负债表

2007年12月31日

人民币元

资产附注十三 2007年
12月31日
2006年
12月31日
流动资产:
货币资金 1 714,784,655 546,322,156
交易性金融资产 2 122,122,091 46,202,782
应收票据 - 1,933,000
应收账款 3 71,548,194 44,424,257
预付款项 4 981,149 2,557,454
其他应收款 5 103,392,323 100,739,177
存货 6 4,727,185 2,337,024
其他流动资产 7 1,046,896 1,425,047
流动资产合计 1,018,602,493 745,940,897
非流动资产:
可供出售金融资产附注六、9 953,993,250 -
长期股权投资 8 185,730,947 253,192,448
固定资产 9 635,718,723 66,238,004
在建工程附注六、12 40,621,840 425,368,982
无形资产 10 92,423,559 27,459,894
长期待摊费用 11 22,346,353 27,176,745
递延所得税资产 12 4,863,865 4,698,905
其他非流动资产附注六、17 10,000,000 20,000,000
非流动资产合计 1,945,698,537 824,134,978
资产总计 2,964,301,030 1,570,075,875

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公司资产负债表(续)

2007年12月31日

人民币元

负债及股东权益附注十三 2007年
12月31日
2006年
12月31日
流动负债:
应付账款 14 3,988,805 4,882,067
预收款项 15 76,087,007 44,632,523
应付职工薪酬 16 127,671,553 100,206,272
应交税费 17 44,365,556 38,500,216
其他应付款 18 148,461,857 20,386,264
其他流动负债 19 6,880,766 2,584,846
流动负债合计 407,455,544 211,192,188
非流动负债:
递延收益 20 19,275,500 14,615,000
递延所得税负债 12 90,797,040 294,780
非流动负债合计 110,072,540 14,909,780
负债合计 517,528,084 226,101,968
股东权益:
股本附注六、26 231,379,200 224,640,000
资本公积 21 1,707,252,832 802,958,552
盈余公积 22 129,578,215 86,483,450
未分配利润 23 378,562,699 229,891,905
股东权益合计 2,446,772,946 1,343,973,907
负债及股东权益总计 2,964,301,030 1,570,075,875

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公司利润表

2007年度

人民币元

项目附注十三 2007年 2006年
一、营业收入 24 1,045,551,093 807,362,358
减：营业成本 24 106,875,089 58,812,222
营业税金及附加 25 24,702,176 19,288,684
销售费用 451,984,489 372,429,390
管理费用 26 343,445,800 273,734,699
财务费用 27 ( 4,563,467) ( 5,658,903)
资产减值损失 28 4,079,309 11,832,295
加：公允价值变动收益 29 38,977,151 2,947,798
投资收益 30 108,305,756 43,924,049
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 5,144,499 1,369,003
二、营业利润 266,310,604 123,795,818
加：营业外收入 31 103,962,485 74,334,824
减：营业外支出 32 226,906 211,327
其中：非流动资产处置损失 177,985 129,589
三、利润总额 370,046,183 197,919,315
减：所得税费用 33 25,525,424 13,444,886
四、净利润 344,520,759 184,474,429
五、每股收益
（一）基本每股收益 1.53 0.89
（二）稀释每股收益 1.53 0.89

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公司股东权益变动表

2007年度

人民币元

2007年
股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额 224,640,000 803,758,552 86,483,450 175,260,407 1,290,142,409
加：首次执行企业会计准则(附注三、30) - (    800,000) - 54,631,498 53,831,498
二、本年年初余额 224,640,000 802,958,552 86,483,450 229,891,905 1,343,973,907
三、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - 344,520,759 344,520,759
(二) 直接计入股东权益的利得和损失
1. 可供出售金融资产公允价值变动净额(附注六、9) - 868,993,250 - - 868,993,250
2. 可供出售金融资产公允价值变动的递延所得税影响
（附注六、16）
- ( 86,899,325) - - ( 86,899,325)
- 782,093,925 - - 782,093,925

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公司股东权益变动表（续）

2007年度

人民币元

2007年
股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
(三) 股东投入和减少资本
1. 股东投入资本(附注六、26) 6,739,200 115,712,064 - - 122,451,264
2. 股份支付计入股东权益的金额(附注六、47) - 6,488,291 - - 6,488,291
6,739,200 122,200,355 - - 128,939,555
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积(附注六、28) - - 43,094,765 ( 43,094,765) -
2. 对股东的分配(附注六、30) - - - (152,755,200) ( 152,755,200)
- - 43,094,765 (195,849,965) ( 152,755,200)
上述(一)至(四)合计 6,739,200 904,294,280 43,094,765 148,670,794 1,102,799,039
四、本年年末余额 231,379,200 1,707,252,832 129,578,215 378,562,699 2,446,772,946

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公司股东权益变动表（续）

2007年度

人民币元

2006年
股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额 172,800,000 831,369,965 64,249,385 138,688,697 1,207,108,047
加：首次执行企业会计准则(附注三、30) - (    800,000) - 43,010,844 42,210,844
二、本年年初余额 172,800,000 830,569,965 64,249,385 181,699,541 1,249,318,891
三、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - 184,474,429 184,474,429
(二) 直接计入股东权益的利得和损失
1. 关联交易价差(附注六、27) - 17,969,348 - - 17,969,348
2. 其他(附注六、27) - 6,259,239 - - 6,259,239
- 24,228,587 - - 24,228,587
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积(附注六、28) - - 22,234,065 ( 22,234,065 -
2. 对股东的分配(附注六、30) - - - (114,048,000) ( 114,048,000)
- - 22,234,065 (136,282,065) ( 114,048,000)
(四) 股东权益内部结转
资本公积转增股本(附注六、27) 51,840,000 ( 51,840,000) - - -
51,840,000 ( 51,840,000) - - -
上述(一)至(四)合计 51,840,000 ( 27,611,413) 22,234,065 48,192,364 94,655,016
四、本年年末余额 224,640,000 802,958,552 86,483,450 229,891,905 1,343,973,907

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公司现金流量表

2007年度

附注十三 2007年 2006年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,226,464,270 975,450,018
收到的增值税退税 100,270,725 74,097,063
收到的其他与经营活动有关的现金 13,584,081 4,146,958
现金流入小计 1,340,319,076 1,053,694,039
购买商品、接收劳务支付的现金 ( 105,601,525) ( 54,032,800)
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 455,122,508) ( 414,721,281)
支付的各种税费 ( 219,068,879) ( 179,658,349)
支付的其他与经营活动有关的现金 34 ( 263,750,982) ( 194,088,557)
现金流出小计 ( 1,043,543,894) ( 842,500,987)
经营活动产生的现金流量净额 35 296,775,182 211,193,052
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资成本所收到的现金 90,058,841 375,921,028
处置子公司所流入的现金净额 10,000,000 6,725,000
取得投资收益收所收到的现金 103,161,256 47,683,802
取得存款利息收入所收到的现金 4,901,337 5,905,026
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,347,907 2,180,039
收到的其他与投资活动有关的现金 730,000 -
现金流入小计 211,199,341 438,414,895
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
( 189,807,397) ( 224,193,760)
投资所支付的现金 ( 119,395,000) ( 255,851,799)
支付的其他与投资活动有关的现金 - (     6,294)
现金流出小计 ( 309,202,397) ( 480,051,853)
投资活动产生的现金流量净额 ( 98,003,056) ( 41,636,958)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 122,451,264 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 - 9,000,700
现金流入小计 122,451,264 9,000,700
分配股利和偿付利息所支付的现金 ( 152,755,200) ( 114,048,000)
支付的其他与筹资活动有关的现金 - (    2,741,461)
现金流出小计 ( 152,755,200) ( 116,789,461)
筹资活动产生的现金流量净额 ( 30,303,936) ( 107,788,761)
四、汇率变动对现金的影响额 (        5,691) (        2,165)
五、现金及现金等价物净增加额 168,462,499 61,765,168
加：年初现金及现金等价物金额 546,322,156 484,556,988
六、年末现金及现金等价物余额 714,784,655 546,322,156

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更

（1）执行新会计准则的会计政策变更

公司自2007年 1月1 日起执行新《企业会计准则》。根据新《企业会计准则》规定，公司对主要的会计政策和会计估计进行了修订，在编制对比报表时，根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露法规问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了调整。

上述会计政策变更对2006年1月1日及2007年1月1日的所有者权益的累计影响如下：

2007年1月1日 2006年1月1日
资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益
追溯调整前年初余额 803,758,552 86,523,179 175,617,965 19,586,099 831,369,965 64,235,515 138,563,873 25,056,790
追溯调整：
所得税 - - 5,175,776 45,006 - - 4,761,031 24,773
交易性金融资产
公允价值变动损益
- - 2,947,798 - -
-
5,038,756
-
追溯调整后年初余额 803,758,552 86,523,179 183,741,539 19,631,105 831,369,965 64,235,515 148,363,660 25,081,563

首次执行企业会计准则对2006年度本集团净利润的影响如下：

项目 2006年
追溯调整前金额 173,389,756
调整：
公允价值变动收益 ( 2,090,958)
递延所得税资产 434,978
其他 (     20,233)
追溯调整后金额 171,713,543

（2）会计估计变更

公司对房屋及建筑物的使用年限的估计原为30年。报告期内，公司对所有的房屋及建筑物进行重新评估，根据估计结果将房屋及建筑物的使用寿命变更为40年。因此，从2007年1月1日起公司的房屋及建筑物的折旧年限估计变更为40年。

公司的原固定资产残值率原为3%，根据公司固定资产的实际使用及处置情况，从2007年1月1日起将固定资产残值率由3%调整为5%。

上述变更，已经由本公司第三届董事会2007年第五次会议审议通过并进行了公告。以上会计估计变更导致2007年度公司的净利润增加了人民币454,781元。

9.4 本报告期无会计差错更正

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化

用友软件股份有限公司董事会

董事长：王文京

二零零八年三月三日

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