金瑞新材料科技股份有限公司
第三届董事会二十三次
会议决议公告
金瑞新材料科技股份有限公司第三届董事会第二十三次会议通知于2008年2月26日由专人送达、电子邮件及传真的方式发出，会议于2008年3月7日上午在公司学术交流中心六楼七会议室召开。会议应到董事11人，实到董事11人，公司部分监事及全体高管列席了会议，会议由公司董事长王晓梅女士召集和主持。本次会议的召开符合《公司法》及其他有关法律、法规以及《公司章程》的规定，是合法、有效的。本次会议共审议了十五项议案，与会董事经过认真审议，表决并通过如下决议：
一、 审议通过《公司2007年度总经理工作报告》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
二、审议通过《公司2007年度董事会工作报告》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
三、审议通过《公司2007年度财务决算报告》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
四、审议通过《公司2007年度利润分配预案》；
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2007年度母公司实现净利润48,019,557.92元，加年初未分配利润50,375,687.41元，减去2007年已分配利润4,268,000.00元，可分配利润为94,127,245.33元，提取法定盈余公积金4,801,955.79元后，可供股东分配的利润为89,325,289.54元。
根据本公司实际情况，以公司2007年12月31日总股本16,005万股为基数向全体股东每10股派发现金0.50元（含税），共计派发现金股利800.25万元。本次利润分配后，尚未分配的利润81,322,789.54元结转以后年度分配。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
五、审议通过《关于调整公司2007年期初资产负债表相关项目及其金额的议案》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。详细内容如下：
2007年1月1日起，本公司执行新会计准则。根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和证监会2006年11月颁布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发〔2006〕136号）的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，对有关会计政策变更作出的调整事项如下：
一、 投资性房地产
本公司按照新会计准则的规定，将原计入固定资产、已出租的建筑物确认投资性房地产，增加投资性房地产原值22,999,615.24元，累计折旧336,019.59元。该项调整不影响权益。
二、 无形资产
本公司按照新会计准则的规定，将取得的土地使用权确认为无形资产，分别减少在建工程29,521,383.46元和固定资产净额31,036,813.65，增加无形资产——土地使用权60,558,197.11元。该项调整不影响权益。
三、 长期待摊费用
本公司按照新会计准则的规定，将原计入固定资产的经营性租赁改良支出确认为长期待摊费用，增加首次执行日长期待摊费用金额5,118,665.33 元。该项调整不影响权益。
四、 对子公司长期股权投资
根据企业会计准则解释第1号的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。2007年1月1日执行新会计准则公司本部增加对子公司长期股权投资24,603,402.08元，调增留存收益24,603,402.08元。此项调整对合并财务报表的影响是：累计已摊销的股权投资差额冲回，增加商誉596,584.95元。
五、 递延所得税资产
本公司按照新会计准则的规定，确认了递延所得税资产5,367,292.85元，增加2007年1月1日留存收益5,367,292.85元，其中归属于母公司的所有者权益增加4,789,467.95元、归属于少数股东权益增加577,824.90元。
本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，2006年的比较财务报表已重新表述。假定比较起初开始执行新会计准则第1号至第37号，对《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行重新表述，对本公司留存收益和股东权益无影响。此外，根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整具体如下：
按原会计准则和制度列报的2006年年末股东权益调整为按企业会计准则列报的股东权益的调节项目列示如下：
| 项目 | 2006年12月31日 |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | 690,482,762.46 |
| 递延所得税追溯调整 | 5,367,292.85 |
| 交易性金融工具追溯调整 | |
| 对子公司股权投资差额追溯调整 | 596,584.95 |
| 按新企业会计准则列报的金额 | 696,446,640.26 |
按原会计准则和制度列报的2006年度净利润调整为按企业会计准则列报的净利润的调节项目列示如下：
| 项目 | 金额 |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | 28,912,192.45 |
| 递延所得税追溯调整 | -5,904,982.84 |
| 交易性金融工具追溯调整 | -3,927,241.65 |
| 对子公司股权投资差额追溯调整 | 229,707.23 |
| 按新企业会计准则列报的金额 | 19,309,675.19 |
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露
| 单位名称 | 本年披露数 | 2006披露数 | 差异 | 原因 |
| 2006年12月31日股东权益（原会计准则） | 612,298,219.40 | 612,298,219.40 | ||
| 长期股权投资差额 | ||||
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | ||||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 |
| 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | ||||
| 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||||
| 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||||
| 股份支付 | ||||
| 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||||
| 企业合并 | ||||
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | ||||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 金融工具分拆增加的权益 | ||||
| 衍生金融工具 | ||||
| 所得税 | 5,367,292.85 | 5,367,292.85 | ||
| 少数股东权益 | 78,184,543.06 | 78,184,543.06 | ||
| 其他 | 596,584.95 | 596,584.95 | 对子公司股权投资差额追溯调整 | |
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | 696,446,640.26 | 695,850,055.31 | 596,584.95 |
六、审议通过《关于公司2008年日常关联交易的议案》；
根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》有关要求，在规范关联各方交易行为的前提下，保证公司生产经营活动的正常进行，有利于公司和各关联方实现双赢， 2008年公司日常关联交易继续按公司与关联方签订关联交易合同执行，具体业务如下：
| 关联交易 类别 | 按产品或劳务 进一步划分 | 关联方名称 | 关联关系 | 预计金额 （万元） |
| 销售产品 | 球形氢氧化镍加工、 销售金刚石 | 长沙新冶实业有限公司 | 同受母公司控制 | 2000 |
| 销售硫酸钴 | 湖南长远锂科有限公司 | 同受母公司控制 | 220 | |
| 销售金刚石、 | 长沙矿冶研究院 | 母公司 | 20 | |
| 采购货物 | 采购粉末触媒 | 长沙矿冶研究院 | 母公司 | 300 |
| 代 理 | 支付代理费 | 长沙新冶实业有限公司 | 同受母公司控制 | 100 |
| 综合服务 | 物业管理、供水、供电服务 | 湖南金和物业管理有 限责任公司 | 同受母公司控制 | 200 |
| 租赁费 | 房屋租赁 | 长沙矿冶研究院 | 母公司 | 80 |
上述关联交易中，销售商品和采购货物的价格以市场价格为基础，遵循公平合理、协商一致的定价原则，支付代理费、物业管理服务、租赁费采用协议定价。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
七、审议通过《公司2007年度报告》及摘要；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
八、审议通过《关于中磊会计师事务所有限责任公司从事本年度公司审计工作的总结报告》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
九、审议通过《关于决定中磊会计师事务所有限责任公司2007年度审计费用的议案》，决定支付给中磊会计师事务所有限责任公司2007年度审计费用45万元（含差旅费）。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
十、审议通过《关于续聘中磊会计师事务所有限责任公司的议案》，决定续聘中磊会计师事务所有限责任公司为公司2008年度审计机构。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
十一、审议通过《公司独立董事年报工作制度》；
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
《公司独立董事年报工作制度》详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
十二、审议通过《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人部分股权的议案》。
公司决定受让原自然人股东持有的金天公司4.32%的股权即216万股。受让价格是按该公司截止2007年12月31日经中磊会计师事务所有限责任公司审计的每股净资产价格的110%受让，受让金额共计人民币叁佰叁拾肆万伍仟壹佰贰拾元整（￥3,345,120元），完成此次受让后，本公司持有金天公司51.32%股权。
此项议案为关联交易，关联董事回避表决，表决结果是：七票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
十三、审议通过《关于授权贵州分公司申请银行贷款的议案》，同意授权贵州分公司向贵州省松桃县农行申请1000万元流动资金贷款，贷款以贵州分公司资产做抵押，期限为一年，此贷款为滚动贷款。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
十四、审议通过《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》，公司决定以自有资金投资，按3.58元/股认购金能科技股权525万股，占其总股份的15%，共计投资人民币壹仟捌佰柒拾玖万伍仟元（￥1879.5万元）。
此项议案为关联交易，关联董事回避表决，表决结果是：七票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
十五、审议通过《关于召开公司2007年度股东大会的议案》，决定于2008年4月8日（星期二）召开公司2007年度股东大会。
此项议案的表决结果是：十一票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。
上述决议之第二、三、四、七、九、十项之内容及事项将提交2007年度股东大会审议批准。
特此公告。
金瑞新材料科技股份有限公司董事会
二○○八年三月七日
股票简称：金瑞科技 股票代码：600390 编号：临2008-005
金瑞新材料科技股份有限公司
第三届监事会第十一次
会议决议公告
金瑞新材料科技股份有限公司第三届监事会第十一次会议通知于2008年2月26日由专人送达和电子邮件的方式发出，会议于2008年3月7日上午在公司学术交流中心四楼会议室召开。会议应到监事5人，实到监事4人，监事肖明先因出差未能参加本次会议，书面委托监事会召集人田虹行使同意的表决权，会议由监事会召集人田虹召集和主持。本次会议的召开符合《公司法》及其他有关法律、法规以及《公司章程》的规定，是合法、有效的。本次会议共审议了六项议案，与会监事经过认真审议，通过如下决议：
一、审议通过《公司2007年度监事会工作报告》；
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
二、审议通过《公司2007年度财务决算报告》；
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
三、审议通过《公司2007年度利润分配预案》；
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2007年度母公司实现净利润48,019,557.92元，加年初未分配利润50,375,687.41元，减去2007年已分配利润4,268,000.00元，可分配利润为94,127,245.33元，提取法定盈余公积金4,801,955.79元后，可供股东分配的利润为89,325,289.54元。
根据本公司实际情况，以公司2007年12月31日总股本16,005万股为基数向全体股东每10股派发现金0.50元（含税），共计派发现金股利800.25万元。本次利润分配后，尚未分配的利润81,322,789.54元结转以后年度分配。
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
四、审议通过《公司2007年度报告》及摘要；
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
五、审议通过《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人部分股权的议案》。
公司决定受让原自然人股东持有的金天公司4.32%的股权即216万股。受让价格是按该公司截止2007年12月31日经中磊会计师事务所有限责任公司审计的每股净资产价格的110%受让，受让金额共计人民币叁佰叁拾肆万伍仟壹佰贰拾元整（￥3,345,120元），完成此次受让后，本公司持有金天公司51.32%股权。
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
六、审议通过《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》，公司决定以自有资金投资，按3.58元/股认购金能科技股权525万股，占其总股份的15%，共计投资人民币壹仟捌佰柒拾玖万伍仟元（￥1879.5万元）。
此项议案的表决结果是：五票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占监事会有效表决权的100%。
上述决议之第一、二、三、四项之内容及事项将提交2007年度股东大会审议批准。
特此公告。
金瑞新材料科技股份有限公司监事会
二○○八年三月七日
股票简称：金瑞科技 股票代码：600390 编号：临2008-006
金瑞新材料科技股份有限公司
关于召开2007年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、召开会议基本情况
1．会议召集人：金瑞新材料科技股份有限公司董事会
2．会议时间：2008年4月8日（星期二）上午9时
3．会议地点：公司学术交流中心六楼七会议室
二、会议审议事项
1．审议《公司2007年度董事会工作报告》；
2．审议《公司2007年度监事会工作报告》；
3．审议《公司2007年度财务决算报告》；
4．审议《公司2007年度利润分配预案》；
5．审议《公司2007年度报告》及摘要；
6．审议《关于决定中磊会计师事务所有限责任公司2007年度审计费用的议案》；
7．审议《关于续聘中磊会计师事务所有限责任公司的议案》；
8．审议《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》，本议案已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，决议公告刊登于2007年9月4日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
9、审议《公司关联交易制度》，本议案已经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，决议公告刊登于2008年1月29日的《上海证券报》《中国证券报》及上海证券交易所的网站。
三、会议出席对象
出席会议股东的股权登记日：2008年4月1日(星期二)
1．截止2008年4月1日15时上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东；
2．本公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师和其他人员；
3．因故不能出席会议的股东可书面委托代理人出席和参加表决，该受托人不必是公司股东。
四、登记方法
1．登记手续：符合上述条件的个人股东持本人身份证、股东帐户卡及持股凭证办理登记手续；委托代理人出席会议的，必须持有授权委托书和代理人本人身份证；法人股东凭持股凭证、法定代表人授权委托书、营业执照复印件和委托代表身份证办理登记手续；异地股东可以用信函或传真方式登记；
2．登记时间：2008年4月2日～2008年4月7日（星期六、星期日除外），每天上午8：00-12：00，下午14：30-17：30；
3．登记地点：湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号金瑞新材料科技股份有限公司证券投资部。
五、其它事项
1．与会者食宿、交通费用自理，会期半天。
2．联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号
邮政编码：410012
联系电话：0731—8657382
传 真：0731—8711158
联 系 人：李淼 赵沁园
特此公告。
金瑞新材料科技股份有限公司董事会
二○○八年三月七日
附件
授权委托书
兹全权委托 先生（女士）代表我单位（个人）出席金瑞新材料科技股份有限公司2007年度股东大会,并代为行使表决权。（委托人需列明对列入股东大会议程的每一审议事项投赞成、反对或弃权票的指示）
委托人签名（盖章）： 委托人身份证或营业执照号：
委托股东帐号： 委托持有股数：
受托人签名： 受托人身份证号码：
日 期：
（按本格式自制及复印授权委托书均有效）
股票简称：金瑞科技 股票代码：600390 编号：临2008-007
金瑞新材料科技股份有限公司
关联交易公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、关联交易概述
金瑞新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十三次会议于2008年3月7日采取现场表决的方式召开，会议审议通过了《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人部分股权的议案》和《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》，以上两项事项均为关联交易，介绍如下：
（一）、《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人股部分股权的议案》
公司决定受让原自然人股东覃事彪等持有的金天公司4.32%的股权即216万股。
自然人覃事彪现任本公司副总经理，同时担任金天公司的董事长兼总经理，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，覃事彪为本公司关联自然人，本项交易属于关联交易。
（二）《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》
公司决定以自有资金1879.5万元参股湖南金能科技股份有限公司（以下简称“金能科技”），按3.58元/股认购金能科技股权525万股，占其增资扩股后总股份的15%。
金能科技为长沙矿冶研究院控股子公司，截止2007年12月31日，长沙矿冶研究院持有本公司股份6616.42万股，占公司总股本的41.34%，为本公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，本项交易属于关联交易。
本公司董事会成员共11人，出席董事会会议的董事11人，其中关联董事4人回避表决后，其他7名非关联董事一致同意通过上述两项收购事项。参加表决的董事人数符合法定比例，会议的召开及表决合法有效。本公司4名独立董事全部赞成上述两项关联交易事项，认为本次关联交易维护了公司和全体股东利益，公平合理。
二、关联方介绍
1．自然人：覃事彪 男，1965年生，中共党员，高级工程师，曾任长沙矿冶研究院冶金所副所长、冶材所副所长、长沙矿冶研究院湘潭电源材料分部经理，现任金瑞新材料科技股份有限公司副总经理、金天能源材料有限公司董事长兼总经理。
2．长沙矿冶研究院
成立日期：1955年6月
注册资本：16,120万元
注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路966号
法定代表人：朱希英
企业类型：其他
经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标准设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。
长沙矿冶研究院2007年度末净资产为51379万元，实现净利润1814万元(以上数据未经审计)。
三、关联交易标的基本情况
1、《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人部分股权的议案》：关联交易的标的是原自然人股东持有的金天公司4.32%的股权即216万股。
金天公司情况简介：
金天公司为本公司控股子公司，注册资本为5000万元，目前股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（万元） | 持股比例 | ||
| 现金出资 | 实物出资 | 无形资产出资 | ||
| 金瑞新材料科技股份有限公司 | 2350 | —— | —— | 47% |
| 长沙矿冶研究院 | —— | 1866 | 284 | 43% |
| 覃事彪 | 216 | —— | 284 | 10% |
主要经营范围为新型能源材料、金属材料、化工材料（不含危险品）的研制、开发、生产和销售，2007年末资产总额18,124.33万元。2007年实现营业收入28,540.61万元，归属于母公司所有者的净利润1,916.96万元。
2、《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》：关联交易的标的是金能公司增资扩股后15%的股权。
金能科技情况介绍：
金能科技是2005年10月经湖南省政府部门批准，由湖南金能科技有限公司变更注册成立的股份有限公司，注册资本1000万元，长沙矿冶研究院占出资比例36％（相对控股），其他31位自然人合计占出资比例64％。注册地址：长沙市麓谷高新技术产业开发区。经营范围是：民爆技术研究开发、技术转让、技术咨询和服务；各种新型民用爆破器材及其生产装备、辅助原材料、配件的研究开发、加工、测试、销售、贸易；各种化工材料、精细化工产品的研究开发、加工、测试、销售、贸易；成套技术设备、工程承包、各类爆破工程服务；实业投资、进出口贸易。
2005～2007年，金能科技主要的财务指标（母公司合并报表）参见下表：
公司近三年主要财务数据
| 年 度 | 2005年 | 2006年 | 2007年(未审数) |
| 主营业务收入（万元） | 4524 | 6908 | 8013 |
| 利润总额（万元） | 746 | 762 | 1286 |
| 净利润（万元） | 746 | 762 | 1068 |
| 资产总额（万元） | 3370 | 4662 | 7853 |
| 负债总额（万元） | 1642 | 2218 | 4679 |
| 净资产（万元） | 1728 | 2444 | 3174 |
| 净资产收益率（%） | 55.06 | 36.53 | 33.65 |
| 总资产报酬率（%） | 23.85 | 19.46 | 13.6 |
根据北方亚事资产评估有限责任公司出具的北方亚事评报字[2007]317号资产评估报告书：经对金能科技整体资产评估，应用于本报告所列评估目的的整体资产在2007年8月31日所表现的市场价值为人民币伍仟零叁万零贰佰元正（￥5003.02万元）。
四、关联交易的定价政策：
1、《关于公司受让金天能源材料有限公司自然人部分股权的议案》：本次关联交易的价格是按该公司截止2007年12月31日经中磊会计师事务所有限责任公司审计的每股净资产1.4078元的110%受让，受让金额共计人民币叁佰叁拾肆万伍仟壹佰贰拾元整，共计人民币（￥3,345,120元）。
2、《关于公司投资参加湖南金能科技股份有限公司增资扩股的议案》：本次关联交易的价格是以北方亚事资产评估有限责任公司出具的北方亚事评报字[2007]317号资产评估报告书为基础，按照评估的金能科技整体资产价值5003.02万元，增资扩股后的总股本3500万股计算的每股价值3.58元。本次公司以自有资金投入，按3.58元/股认购金能科技股权525万股，占其总股份的15%，共计投资人民币壹仟捌佰柒拾玖万伍仟元（￥1,879,500元）。
五、本次关联交易对本公司的影响
本公司董事会认为：
1、受让金天公司部分自然人股权，有利于简化金天公司股权关系，减少关联交易。本次关联交易完成后，本公司占金天公司总股份的51.32%，处于绝对控股地位，有利于加强对金天公司的管理，提高公司的盈利能力，符合公司电源材料产业发展的战略要求。
2、金能科技是国家民爆行业重点扶持的研究开发型高科技企业，技术力量雄厚，公司目前正处于快速成长期，此次参股，能充分享受民爆行业大整合金能科技业绩快速增长给公司带来的收益。
六、独立董事的意见
本公司独立董事参与了本项关联交易议案的表决并发表了以下独立意见：
1、本次交易的审议、决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规章及《公司章程》的有关规定。
2、公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事实行回避原则，其表决程序符合有关法律法规的规定。本次关联交易遵循了公平、公正、诚信的原则，没有损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益。
七、备查文件目录
1、公司董事会关于本次关联交易的董事会决议；
2、公司独立董事签字确认的独立董事意见；
3、湖南金能科技股份有限公司资产评估报告书（北方亚事评报字[2007]317号）
金瑞新材料科技股份有限公司董事会
2008年3月7日