沧州大化股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

沧州大化股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月15日来源：上海证券报作者：

(上接17版)

2、对未来发展的展望

2008年公司根据公司规范管理年要求，通过加强安全生产管理，深刻汲取5.11事故教训，从思想深处找原因，从根本上牢固树立安全第一的生产观念；进一步修订、完善公司安全环保管理制度、安全环保工作责任制及各项管理制度；继续抓好生产装置安全稳定长周期运行，节能、挖潜、降低成本，增加收益；加强市场管理和完善招标采购管理。公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行信贷、引进外资等多种形势筹资通过多渠道融资，保证5万吨TDI资金需求，加快推进5万吨TDI项目建设，力争2008年底开车成功；建立完备的集分权管理体系，明确责任，推进企业信息化建设，完善重要业务的流程。使公司继续保持又好又快发展的这一主线，为股东创造更大价值。

根据公司预算安排，公司08年计划生产合成氨36万吨，尿素55万吨，浓硝酸2万吨，硝铵4.5万吨，TDI3万吨；实现（合并）销售收入19亿元，营业成本（合并）控制在13.8亿元，利润总额3.1亿元，归属母公司所有者权益的净利润1.72亿元。

未来公司将继续坚持“以化肥装置为后盾，以TDI项目为龙头，开发具有高附加值，高科技含量的化工产品，实现规模化发展”的战略规划下，公司在稳定尿素生产的基础上，大力扶持TDI产品的项目改造及项目建设，使TDI产品真正成长为公司的另一主导产品。使公司成为国内TDI业具有影响力的一员。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元币种:人民币

分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率（%）营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)
行业
化工 1,482,306,566.72 1,057,317,029.12 28.67 -9.11 -16.92 增加6.70个百分点
产品
尿素 906,789,704.85 693,973,059.95 23.47 7.42 0.30 增加5.43个百分点
TDI 468,240,543.35 272,840,892.52 41.73 -30.95 -44.98 增加14.87个百分点

6.3 主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（％）
省内 988,228,819.24 23.54
省外 494,077,747.48 -40.54

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

项目名称项目金额项目进度
五万吨TDI及六万吨DNT项目 12.32 至报告期末，已投入资金7.39亿元,厂前区建设基本完工，地下管网建设已全部完工，锅炉设备、新鲜水泵房、全厂循环水设备已到货并开始安装，TDI装置区部分土建工程已完工。
年产15万吨大颗粒尿素项目 0.13 目前该项目已完工，实际完成投资1030.43万元，于2007年1月10日试车成功。
合计 12.45 /

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

经天职国际会计师事务所有限公司审计，公司2007年度共实现净利润92,067,020.43元，依照公司章程，提取10%法定公积金9,206,702.04元，则当年可分配利润为82,860,318.39元，扣除已分配2006年度现金红利28,526,478.20元，加年初未分配利润191,656,661.67元，实际累计可供股东分配利润为245,990,501.86元。根据公司股权分置改革方案中，大化集团承诺获得上市流通权之日起二十四月，保证利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，又考虑公司在建5万吨TDI项目仍需大量资金，故公司拟以2007年末总股本259,331,620股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计25,933,162元，剩余220,057,339.86元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 35,350
报告期末对子公司担保余额合计 22,850
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 22,850
担保总额占公司净资产的比例 19.01

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例交易金额占同类交易金额的比例
沧州大化集团有限责任公司 299,506,838.34 30.46 36,627,000.29 3.48
沧州大化集团新星工贸有限责任公司 17,137,218.01 97.21 29,498,557.09 100
沧州大化集团建筑工程有限责任公司 3,224,658.64 6.00
中国化工农化总公司 144,931,248.85 10.55 21,419,313.42 49.52
沧州百利塑胶有限责任公司 809,264.69 100
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司 25,759,338.25 100.00
合计 462,384,569.89 19.46 116,528,867.69 8.48

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额317,453,321.04元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
沧州大化集团有限责任公司母公司 4,358,753.47 23,008,955.19 7,310,859.29 27,282,525.64
沧州大化集团新星工贸有限责任公司母公司的全资子公司 -36,999.48 1,245,524.56
沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司母公司的全资子公司 19,247,221.88 19,247,221.88 -6,607,168.52
中国化工农化总公司实际控制人 19,939,403.30 19,939,403.30 32,321,879.20 32,321,879.20
合计 / 43,508,379.17 63,441,104.93 33,025,569.97 59,604,404.84

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额23,568,975.87元，余额43,501,701.63元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

股改承诺及履行情况：

沧州大化集团有限责任公司（以下简称“大化集团”）自获得上市流通权之日起，所持股份二十四个月内不上市交易；上述二十四个月届满后十二个月内，大化集团通过证券交易所挂牌交易出售沧州大化的数量不超过沧州大化总数的5%。出售价格不低于8元（在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）；如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入沧州大化账户归全体股东所有。自获得上市流通权之日起二十四个月，大化集团在沧州大化每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。利润分配不少于沧州大化当年实现的可分配利润的30%，利润分配采取现金分红或法律规定的其他方式。

报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
2008年3月12日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 259,225,842.99 216,987,600.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 31,321,077.09 4,125,000.00
应收账款 24,232,209.85 19,897,381.86
预付款项 94,800,411.24 44,108,521.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

应收利息
应收股利
其他应收款 12,027,118.81 2,019,545.41
买入返售金融资产
存货 185,472,467.67 179,633,756.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,328,601.11 2,892,854.89
流动资产合计 609,407,728.76 469,664,660.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 902,913,885.61 1,046,513,085.05
在建工程 274,323,034.70 97,780,137.92
工程物资 571,971,358.72 371,205,273.07
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,347,123.12 37,284,858.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 824,131.22 1,530,823.70
递延所得税资产 11,252,147.16 11,048,201.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,793,631,680.53 1,565,362,380.27
资产总计 2,403,039,409.29 2,035,027,040.70
流动负债：
短期借款 399,500,000.00 353,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 81,322,286.74 53,904,670.30
预收款项 45,399,628.07 49,017,963.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,573,499.17 44,037,884.45
应交税费 10,492,994.14 21,455,080.86
应付利息
应付股利 217,435.80 156,461.48
其他应付款 106,408,348.83 21,042,059.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 1,649,100.02
流动负债合计 690,914,192.75 564,763,219.89
非流动负债：
长期借款 470,231,713.60 266,231,713.60
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,829,099.96 1,843,099.96
非流动负债合计 472,060,813.56 268,074,813.56
负债合计 1,162,975,006.31 832,838,033.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 356,138,133.77 356,138,133.77
减：库存股
盈余公积 88,168,688.21 78,961,986.17
一般风险准备
未分配利润 247,689,376.97 206,557,536.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 951,327,818.95 900,989,276.85
少数股东权益 288,736,584.03 301,199,730.40
所有者权益合计 1,240,064,402.98 1,202,189,007.25
负债和所有者权益总计 2,403,039,409.29 2,035,027,040.70

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 212,175,273.74 195,850,792.97
交易性金融资产
应收票据 21,218,972.94 3,500,000.00
应收账款 24,134,245.13 20,888,006.84
预付款项 49,747,592.87 26,964,212.94
应收利息
应收股利
其他应收款 3,093,337.74 1,825,366.31
存货 95,716,710.70 101,227,357.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,328,601.11 2,241,101.11
流动资产合计 408,414,734.23 352,496,837.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 300,000,000.00 300,000,000.00
投资性房地产
固定资产 241,126,959.09 259,309,184.59
在建工程 270,886,765.29 90,795,190.61
工程物资 497,987,222.02 287,221,136.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,895,286.46 18,342,362.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 824,131.22 1,530,823.70
递延所得税资产 8,586,320.84 11,048,201.65
其他非流动资产
非流动资产合计 1,337,306,684.92 968,246,899.82
资产总计 1,745,721,419.15 1,320,743,737.32
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,353,986.66 18,800,050.76
预收款项 39,402,312.37 26,227,777.27
应付职工薪酬 15,170,783.70 29,870,093.65
应交税费 4,760,130.94 -1,877,031.84
应付利息
应付股利 217,435.80 156,461.48
其他应付款 78,427,529.51 1,541,304.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 176,383.74
流动负债合计 329,332,178.98 194,895,039.38
非流动负债：
长期借款 470,000,000.00 243,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 800,000.00 800,000.00
非流动负债合计 470,800,000.00 243,800,000.00
负债合计 800,132,178.98 438,695,039.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,331,620.00 259,331,620.00
资本公积 352,098,430.10 352,098,430.10
减：库存股
盈余公积 88,168,688.21 78,961,986.17
未分配利润 245,990,501.86 191,656,661.67
所有者权益（或股东权益）合计 945,589,240.17 882,048,697.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,745,721,419.15 1,320,743,737.32

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 1,502,299,415.34 1,647,850,164.90
其中：营业收入 1,502,299,415.34 1,647,850,164.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,313,406,754.08 1,450,621,879.72
其中：营业成本 1,077,203,121.96 1,289,843,813.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金

赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,275,484.79 3,801,580.10
销售费用 11,186,964.16 7,501,955.28
管理费用 183,937,650.08 98,254,755.41
财务费用 25,738,872.41 31,467,446.28
资产减值损失 12,064,660.68 19,752,328.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,892,661.26 197,228,285.18
加：营业外收入 619,451.41 752,533.54
减：营业外支出 75,546,714.13 838,191.88
其中：非流动资产处置损失 8,741.00 338,550.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,965,398.54 197,142,626.84
减：所得税费用 47,563,524.61 28,285,154.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,401,873.93 168,857,472.31
归属于母公司所有者的净利润 78,865,020.30 106,168,351.10
少数股东损益 -12,463,146.37 62,689,121.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3041 0.4094
（二）稀释每股收益 0.3041 0.4094

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 1,030,961,357.33 976,079,402.82
减：营业成本 810,887,590.04 815,342,832.37
营业税金及附加 1,182,377.13 1,066,653.91
销售费用 10,548,197.73 6,836,523.76
管理费用 57,574,050.49 63,023,981.38
财务费用 7,059,248.11 11,053,879.48
资产减值损失 1,182,422.29 19,353,989.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,527,471.54 59,401,542.37
加：营业外收入 1,000.00 8,627.70
减：营业外支出 232,100.18 363,196.30
其中：非流动资产处置净损失 8,741.00 338,196.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 142,296,371.36 59,046,973.77
减：所得税费用 50,229,350.93 18,854,727.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 92,067,020.43 40,192,246.25

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,423,221,183.08 1,720,491,572.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 56,159,805.78 5,624,433.55
经营活动现金流入小计 1,479,380,988.86 1,726,116,006.41
购买商品、接受劳务支付的现金 969,450,993.30 1,168,968,597.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 100,379,635.26 93,542,341.33
支付的各项税费 119,574,151.79 109,084,546.15
支付其他与经营活动有关的现金 94,152,136.19 23,935,556.59
经营活动现金流出小计 1,283,556,916.54 1,395,531,041.69
经营活动产生的现金流量净额 195,824,072.32 330,584,964.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,721,069.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,721,069.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 346,962,011.07 347,224,489.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 346,962,011.07 347,224,489.68
投资活动产生的现金流量净额 -340,240,941.46 -347,224,489.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 764,500,000.00 674,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 764,500,000.00 674,500,000.00
偿还债务支付的现金 511,500,000.00 471,587,369.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,344,888.09 64,682,364.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 309,063.23
筹资活动现金流出小计 577,844,888.09 536,578,797.41
筹资活动产生的现金流量净额 186,655,111.91 137,921,202.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,238,242.77 121,281,677.63
加：期初现金及现金等价物余额 216,987,600.22 95,705,922.59
六、期末现金及现金等价物余额 259,225,842.99 216,987,600.22

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 952,652,711.11 994,228,894.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 967,113.86 3,018,279.27
经营活动现金流入小计 953,619,824.97 997,247,173.40
购买商品、接受劳务支付的现金 700,364,748.77 710,576,185.11
支付给职工以及为职工支付的现金 56,178,235.22 59,003,023.63
支付的各项税费 55,555,448.68 52,567,919.75
支付其他与经营活动有关的现金 16,106,196.71 9,645,033.71
经营活动现金流出小计 828,204,629.38 831,792,162.20
经营活动产生的现金流量净额 125,415,195.59 165,455,011.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 338,851,144.15 288,415,274.88
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 338,851,144.15 288,415,274.88
投资活动产生的现金流量净额 -338,851,144.15 -288,415,274.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 455,000,000.00 363,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 455,000,000.00 363,000,000.00
偿还债务支付的现金 178,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,239,570.67 43,738,738.58
支付其他与筹资活动有关的现金 106,562.11
筹资活动现金流出小计 225,239,570.67 123,845,300.69
筹资活动产生的现金流量净额 229,760,429.33 239,154,699.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,324,480.77 116,194,435.63
加：期初现金及现金等价物余额 195,850,792.97 79,656,357.34
六、期末现金及现金等价物余额 212,175,273.74 195,850,792.97

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积盈余公积未分配利润
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,301,869.75 306,632,393.09 1,202,326,028.35
加：会计政策变更 -960,025.57 12,008,227.22 11,048,201.65
前期差错更正 -5,752,560.06 -5,432,662.69 -11,185,222.75
二、本年年初余额 259,331,620.00 356,138,133.77 78,961,986.17 206,557,536.91 301,199,730.40 1,202,189,007.25
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,206,702.04 41,131,840.06 -12,463,146.37 37,875,395.73
（一）净利润 78,865,020.30 -12,463,146.37 66,401,873.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
上述（一）和（二）小计 78,865,020.30 -12,463,146.37 66,401,873.93
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 9,206,702.04 -37,733,180.24 -28,526,478.20
1．提取盈余公积 9,206,702.04 -9,206,702.04
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 88,168,688.21 247,689,376.97 288,736,584.03 1,240,064,402.98

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积盈余公积未分配利润
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 136,839,051.23 240,516,022.43 1,063,311,351.28
加：会计政策变更 5,286,716.99 -24,440.96 5,262,276.03
前期差错更正 -3,879,721.64 -3,663,971.99 -7,543,693.63
二、本年年初余额 259,331,620.00 356,968,613.06 74,942,761.55 132,934,888.63 236,852,050.44 1,061,029,933.68
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -830,479.29 4,019,224.62 73,622,648.28 64,347,679.96 141,159,073.57
（一）净利润 106,168,351.10 62,689,121.21 168,857,472.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -830,479.29 1,658,558.75 828,079.46
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,756,221.46 1,658,558.75 3,414,780.21
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,586,700.75 -2,586,700.75
上述（一）和（二）小计 -830,479.29 106,168,351.10 64,347,679.96 169,685,551.77
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 4,019,224.62 -32,545,702.82 -28,526,478.20
1．提取盈余公积 4,019,224.62 -4,019,224.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 78,961,986.17 206,557,536.91 301,199,730.40 1,202,189,007.25

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 沧州大化股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,138,133.77 79,922,011.74 200,296,891.73 895,688,657.24
加：会计政策变更 -4,039,703.67 -960,025.57 -8,640,230.06 -13,639,959.30
前期差错更正
二、本年年初余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 191,656,661.67 882,048,697.94
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,206,702.04 54,333,840.19 63,540,542.23
（一）净利润 92,067,020.43 92,067,020.43
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
上述（一）和（二）小计 92,067,020.43 92,067,020.43
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 9,206,702.04 -37,733,180.24 -28,526,478.20
1．提取盈余公积 9,206,702.04 -9,206,702.04
2．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 88,168,688.21 245,990,501.86 945,589,240.17

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 259,331,620.00 356,968,613.06 69,656,044.56 136,429,665.31 822,385,942.93
加：会计政策变更 -2,283,482.21 5,286,716.99 47,580,452.93 50,583,687.71
前期差错更正 0
二、本年年初余额 259,331,620.00 354,685,130.85 74,942,761.55 184,010,118.24 872,969,630.64
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,586,700.75 4,019,224.62 7,646,543.43 9,079,067.30
（一）净利润 40,192,246.25 40,192,246.25
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,586,700.75 -2,586,700.75
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,586,700.75 -2,586,700.75
上述（一）和（二）小计 -2,586,700.75 40,192,246.25 37,605,545.50
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配 4,019,224.62 -32,545,702.82 -28,526,478.20
1．提取盈余公积 4,019,224.62 -4,019,224.62
2．对所有者（或股东）的分配 -28,526,478.20 -28,526,478.20
3．其他
（五）所有者权益内部结转
四、本期期末余额 259,331,620.00 352,098,430.10 78,961,986.17 191,656,661.67 882,048,697.94

公司法定代表人:平海军主管会计工作负责人:孙磊会计机构负责人:孙磊

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

根据财会［2006］3号《财政部关于印发（企业会计准则第1号—存货）等38项具体准则的通知》，本公司从2007年１月１日起执行财政部2006年2月25日颁布的企业会计准则（以下简称新企业会计准则）。

按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136号)、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）、《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释1号》等规定对有关事项进行了追溯调整。

此项会计政策变更，调整了2007年度留存收益、长期股权投资、递延所得税资产的期初数。会计政策变更的累积影响数为11,048,201.65元，调增2006年度的净利润5,785,925.62元，调增2006年度的期初留存收益5,262,276.03 元，其中调增期初盈余公积5,286,716.99元，调减未分配利润24,440.96元。

9.4 会计差错更正

单位:元币种:人民币

会计差错更正的内容差错更正金额会计差错的原因及其影响
所得税 11,185,222.75 控股子公司沧州大化TDI有限责任公司2006将以前年度的亏损弥补完毕。沧县税务局于2007年对该公司2000年至2006年申报的企业所得税资料进行了税务检查, 调增应纳税所得额3389万元，要求企业补交企业所得税11,185,222.75元,其中：补交2006年以前企业所得税7,543,693.63元，补交2006年企业所得税3,641,529.12元。
在编制2007年度可比合并报表时，已对该项差错进行了更正，调增期初应交税费11,185,222.75元，调增2006年度所得税费用3,641,529.12元，其中：调减归属母公司的净利润1,872,838.43 元，调减少数股东损益1,768,690.69元；调减2006年期初留存收益3,879,721.64元，调减期初少数股东权益3,663,971.99元。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：平海军

沧州大化股份有限公司

2008年3月15日

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