合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 四川天一科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 439,865,403.99 | 387,497,020.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,430,400.11 | 3,404,299.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,149,694.17 | 998,661.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 445,445,498.27 | 391,899,982.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 213,896,314.69 | 252,862,179.30 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,159,599.88 | 47,720,191.28 | |
| 支付的各项税费 | 43,034,290.14 | 19,863,511.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,083,331.16 | 21,808,710.13 | |
| 经营活动现金流出小计 | 366,173,535.87 | 342,254,592.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 79,271,962.40 | 49,645,390.15 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 160,000.00 | 132,800.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,444,592.95 | 7,859,698.57 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 583,525.67 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,604,592.95 | 8,576,024.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,184,537.99 | 7,550,849.27 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,184,537.99 | 7,550,849.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,579,945.04 | 1,025,174.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 78,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,919.45 | 1,535,678.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,693,352.06 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,005,919.45 | 83,229,030.06 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,919.45 | -83,229,030.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -128,080.26 | -129,227.83 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 75,558,017.65 | -32,687,692.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 100,885,912.22 | 133,573,604.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 176,443,929.87 | 100,885,912.22 |
公司法定代表人:陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 四川天一科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 428,338,103.99 | 382,649,631.27 | |
| 收到的税费返还 | 383,410.66 | 1,394,479.02 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,268,092.72 | 780,000.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 431,989,607.37 | 384,824,110.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 213,341,467.99 | 252,178,468.21 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 92,951,653.73 | 46,605,604.23 | |
| 支付的各项税费 | 38,163,916.32 | 16,002,655.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,387,506.83 | 20,297,033.19 | |
| 经营活动现金流出小计 | 358,844,544.87 | 335,083,760.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 73,145,062.50 | 49,740,349.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 160,000.00 | 132,800.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,444,592.95 | 7,859,698.57 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 582,913.59 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,604,592.95 | 8,575,412.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,444,035.99 | 6,871,321.24 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 4,444,035.99 | 6,871,321.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -839,443.04 | 1,704,090.92 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 78,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,919.45 | 1,535,678.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,693,352.06 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,005,919.45 | 83,229,030.06 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,919.45 | -83,229,030.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -128,080.26 | -129,227.83 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 72,171,619.75 | -31,913,817.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 98,787,402.80 | 130,701,220.34 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 170,959,022.55 | 98,787,402.80 |
公司法定代表人:陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,813,096.58 | -67,079,405.27 | 19,870,492.73 | 367,195,324.48 | |||
| 加：会计政策变更 | -311,802.26 | 2,852,466.62 | 10,106.58 | 2,550,770.94 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,501,294.32 | -64,226,938.65 | 19,880,599.31 | 369,746,095.42 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,108,800.00 | 23,743,702.87 | 2,355,107.86 | 27,207,610.73 | |||||
| （一）净利润 | 23,743,702.87 | 2,354,975.86 | 26,098,678.73 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,108,800.00 | 132.00 | 1,108,932.00 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 132.00 | 132.00 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,108,800.00 | 23,743,702.87 | 2,355,107.86 | 27,207,610.73 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 245,614,291.00 | 153,085,649.44 | 16,501,294.32 | -40,483,235.78 | 22,235,707.17 | 396,953,706.15 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 195,573,391.00 | 204,789,859.58 | 16,501,294.32 | -29,739,285.38 | 19,783,137.21 | 406,908,396.73 | |||
| 加：会计政策变更 | -3,761,984.40 | 10,106.58 | -3,751,877.82 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 195,573,391.00 | 204,789,859.58 | 16,501,294.32 | -33,501,269.78 | 19,793,243.79 | 403,156,518.91 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,040,900.00 | -52,813,010.14 | -30,725,668.87 | 87,355.52 | -33,410,423.49 | ||||
| （一）净利润 | -30,725,668.87 | 1,627,355.60 | -29,098,313.27 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,772,110.14 | -1,540,000.08 | -4,312,110.22 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 889,135.40 | 889,135.40 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -3,661,245.54 | -1,540,000.08 | -5,201,245.62 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -2,772,110.14 | -30,725,668.87 | 87,355.52 | -33,410,423.49 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 50,040,900.00 | -50,040,900.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 50,040,900.00 | -50,040,900.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,813,096.58 | -67,079,405.27 | 19,870,492.73 | 367,195,324.48 | |||
公司法定代表人:陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 四川天一科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,501,294.32 | -66,767,471.01 | 347,324,963.75 | |
| 加：会计政策变更 | 1,023,255.79 | 1,023,255.79 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,501,294.32 | -65,744,215.22 | 348,348,219.54 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,108,800.00 | 19,275,869.76 | 20,384,669.76 | |||
| （一）净利润 | 19,275,869.76 | 19,275,869.76 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 1,108,800.00 | 1,108,800.00 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,108,800.00 | 19,275,869.76 | 20,384,669.76 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 245,614,291.00 | 153,085,649.44 | 16,501,294.32 | -46,468,345.46 | 368,732,889.30 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 195,573,391.00 | 204,789,859.58 | 16,501,294.32 | -30,321,417.69 | 386,543,127.21 | |
| 加：会计政策变更 | -4,725,172.63 | -4,725,172.63 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 195,573,391.00 | 204,789,859.58 | 16,501,294.32 | -35,046,590.32 | 381,817,954.58 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,040,900.00 | -52,813,010.14 | -30,697,624.90 | -33,469,735.04 | ||
| （一）净利润 | -30,697,624.90 | -30,697,624.90 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -2,772,110.14 | -2,772,110.14 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 889,135.40 | 889,135.40 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -3,661,245.54 | -3,661,245.54 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -2,772,110.14 | -30,697,624.90 | -33,469,735.04 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 50,040,900.00 | -50,040,900.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 50,040,900.00 | -50,040,900.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 245,614,291.00 | 151,976,849.44 | 16,501,294.32 | -66,767,471.01 | 347,324,963.75 | |
公司法定代表人:陈宝通 主管会计工作负责人:曾加 会计机构负责人:聂英
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
1、2008年2月1日本公司召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过了“关于会计政策变更的决议”：
（1）对于应收款项，公司原来执行的坏帐准备计提方法是余额百分比法。由于公司业务主要为项目工程，这些工程一般建成之后，在五六年内就不会再有业务发生，欠款时间超过两年，超过诉讼时效。公司目前的坏账计提的会计政策已不适合现有实际情况，董事会同意根据公司审计机构的建议改为账龄分析法。
（2）天职国际会计师事务所审计认为公司对四川贡嘎神汤温泉有限公司无法实施重大影响，按照会计准则的规定，董事会同意根据审计机构建议对该公司采用成本法核算。二00七年度公司对四川贡嘎神汤温泉有限公司已确认的投资收益598,000.00元予以冲回。
2、本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》(以下简称新准则)，并按新准则追溯调整如下：
递延所得税资产
本公司2006年12月31日计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备，对未决诉讼确认预计负债，计提职工辞退福利，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益10,242,015.27元，其中归属于母公司的所有者权益增加10,231,908.69元、归属于少数股东的权益增加10,106.58元，减少2006年所得税费用6,302,648.76元。
符合预计负债确认条件的辞退补偿
本公司2007年1月1日根据经董事会批准的内部退休计划，计提辞退福利7,691,244.33元，采用7％折现率进行折现。减少2007年1月1日留存收益7,691,244.33元，其中归属于母公司的所有者权益减少7,691,244.33元。
本公司在合并报表时不再恢复子公司已计提的盈余公积，并对此进行追溯调整，调整增加合并资产负债表中的未分配利润年初数311,802.26元、调整减少合并资产负债表中的盈余公积年初数311,802.26元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：陈宝通
四川天一科技股份有限公司
2008年3月15日