7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
| 大连市热电集团有限公司 | 10,782.80 | 100.00 | 2,009.89 | 100.00 |
| 大连海兴热电工程有限公司 | 305.88 | 100.00 | ||
| 合计 | 10,782.80 | 100.00 | 2,315.77 | 100.00 |
其中：报告期内公司向实际控制人及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额10,782.80万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 大连市热电集团有限公司 | 25,313.60 | 0 | 25,313.60 | 0 |
| 合计 | ||||
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额25,313.60万元，期末余额为0。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
公司股权分置改革方案于2006年6月13日经相关股东会议通过，该公告已刊登在2006年6月19日的《上海证券报》、《中国证券报》上，以2006年6月20日作为股权登记日实施。一年以来，公司股份持有人均严格履行了其在股改方案中作出的各项承诺，到2007年6月20日，首次解限售的2,244万股有限售条件的流通股上市流通日为2007年7月10日。截至目前，各股东单位均未在二级市场出售所持股份。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
2004年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司将持有的控股子公司大连体育场商城有限公司60%股权，以协议价7,877万元转让给大连站前电子城有限公司（以下简称站前电子城）。双方另外签订了《关于股权转让协议的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止2003年12月31日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款888万元。
在公司多次催讨下，股权转让工作又向前迈了一步，2007年分三笔收到站前电子城支付的共800万元股权转让款。为了进一步推动此项工作，公司于11月份向法院提请诉讼，经大连市中级人民法院（［2007］大民三初字第119号）《民事调解书》调解，站前电子城承诺将诉讼前到期未还的2,444万元，分三期支付。该事项已于2007年12月11日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。目前第一笔1,000万元已于2008年1月支付到位，2月份分两笔各支付了400万元，至此，承诺的前两期款项全部履行。到2007年12月25日，股权转让款及补偿款共8,765万元全部到期，截止披露日，未支付款项尚有2,221万元。公司将持续关注此事，并采取必要措施争取早日得到解决。
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购资产交易和关联交易不存在问题。
关于公司出售控股子公司大连体育场商城有限公司60%股权事项，监事会认为，该项资产出售行为符合有关规定，监事会将持续关注此事，公司应继续采取必要的措施，尽早收回股权转让款项，以维护公司和股东的利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国 大连市 中国注册会计师：张耀麟 2008年 3月12日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 大连热电股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,486,176.66 | 69,913,208.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 64,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应收账款 | 277,775,453.22 | 426,887,343.34 | |
| 预付款项 | 229,382,968.33 | 105,000,257.17 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,284,567.00 | 1,284,567.00 | |
| 其他应收款 | 43,980,245.79 | 52,264,779.26 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 64,482,687.96 | 80,365,195.18 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 787,392,098.96 | 785,715,350.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 9,922,500.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 27,379,216.55 | 30,148,022.84 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 942,307,916.92 | 861,130,832.68 | |
| 在建工程 | 26,701,464.84 | 14,168,025.22 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,690,780.67 | 1,058,964.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,763,870.69 | 8,856,536.80 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,003,843,249.67 | 925,284,881.70 | |
| 资产总计 | 1,791,235,348.63 | 1,711,000,232.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 656,000,000.00 | 591,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 122,352,766.00 | 120,258,456.50 | |
| 应付账款 | 109,928,728.55 | 86,167,363.86 | |
| 预收款项 | 2,077,901.62 | 2,052,460.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 944,072.30 | 544,850.69 | |
| 应交税费 | 15,830,715.57 | 9,679,446.82 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,237,495.42 | 1,919,383.70 | |
| 其他应付款 | 14,501,588.56 | 17,099,676.48 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 45,000,000.00 | 16,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 971,873,268.02 | 844,721,638.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 81,000,000.00 | 126,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 1,807,575.00 | ||
| 其他非流动负债 | 12,550,820.36 | 10,063,525.45 | |
| 非流动负债合计 | 93,550,820.36 | 137,871,100.45 | |
| 负债合计 | 1,065,424,088.38 | 982,592,738.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 202,299,800.00 | 202,299,800.00 | |
| 资本公积 | 304,503,714.47 | 308,143,639.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 144,859,975.74 | 139,084,773.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 74,147,770.04 | 78,879,280.49 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 725,811,260.25 | 728,407,493.61 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 725,811,260.25 | 728,407,493.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,791,235,348.63 | 1,711,000,232.28 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 大连热电股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,486,176.66 | 69,913,208.63 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 64,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应收账款 | 277,775,453.22 | 426,887,343.34 | |
| 预付款项 | 229,382,968.33 | 105,000,257.17 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 1,284,567.00 | 1,284,567.00 | |
| 其他应收款 | 43,980,245.79 | 52,264,779.26 | |
| 存货 | 64,482,687.96 | 80,365,195.18 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 787,392,098.96 | 785,715,350.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 9,922,500.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 27,379,216.55 | 30,148,022.84 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 942,307,916.92 | 861,130,832.68 | |
| 在建工程 | 26,701,464.84 | 14,168,025.22 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 1,690,780.67 | 1,058,964.16 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,763,870.69 | 8,856,536.80 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,003,843,249.67 | 925,284,881.70 | |
| 资产总计 | 1,791,235,348.63 | 1,711,000,232.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 656,000,000.00 | 591,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 122,352,766.00 | 120,258,456.50 | |
| 应付账款 | 109,928,728.55 | 86,167,363.86 | |
| 预收款项 | 2,077,901.62 | 2,052,460.17 | |
| 应付职工薪酬 | 944,072.30 | 544,850.69 | |
| 应交税费 | 15,830,715.57 | 9,679,446.82 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,237,495.42 | 1,919,383.70 | |
| 其他应付款 | 14,501,588.56 | 17,099,676.48 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 45,000,000.00 | 16,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 971,873,268.02 | 844,721,638.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 81,000,000.00 | 126,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 1,807,575.00 | ||
| 其他非流动负债 | 12,550,820.36 | 10,063,525.45 | |
| 非流动负债合计 | 93,550,820.36 | 137,871,100.45 | |
| 负债合计 | 1,065,424,088.38 | 982,592,738.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 202,299,800.00 | 202,299,800.00 | |
| 资本公积 | 304,503,714.47 | 308,143,639.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 144,859,975.74 | 139,084,773.65 | |
| 未分配利润 | 74,147,770.04 | 78,879,280.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 725,811,260.25 | 728,407,493.61 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,791,235,348.63 | 1,711,000,232.28 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 大连热电股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 601,812,922.93 | 594,593,883.96 | |
| 其中：营业收入 | 601,812,922.93 | 594,593,883.96 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 579,693,077.12 | 584,892,576.95 | |
| 其中：营业成本 | 479,105,092.39 | 468,989,323.33 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 4,033,030.10 | 3,863,326.68 | |
| 销售费用 | 769,410.28 | 4,133,937.45 | |
| 管理费用 | 51,627,418.57 | 53,364,099.03 | |
| 财务费用 | 48,750,577.70 | 42,749,870.14 | |
| 资产减值损失 | -4,592,451.92 | 11,792,020.32 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,956,045.16 | 5,568,637.50 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,798,806.29 | -60,582.04 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,075,890.97 | 15,269,944.51 | |
| 加：营业外收入 | 8,809,345.16 | 14,772,749.45 | |
| 减：营业外支出 | 702,801.47 | 211,942.42 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 153,154.12 | 160,917.56 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,182,434.66 | 29,830,751.54 | |
| 减：所得税费用 | 16,931,761.02 | 7,027,314.63 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,250,673.64 | 22,803,436.91 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 19,250,673.64 | 23,265,527.53 | |
| 少数股东损益 | -462,090.62 | ||
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.095 | 0.115 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.095 | 0.115 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 大连热电股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 601,812,922.93 | 594,593,883.96 | |
| 减：营业成本 | 479,105,092.39 | 468,989,323.33 | |
| 营业税金及附加 | 4,033,030.10 | 3,863,326.68 | |
| 销售费用 | 769,410.28 | 4,133,937.45 | |
| 管理费用 | 51,627,418.57 | 51,515,736.09 | |
| 财务费用 | 48,750,577.70 | 42,749,870.60 | |
| 资产减值损失 | -4,592,451.92 | 9,092,853.76 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,956,045.16 | 4,182,365.64 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,798,806.29 | -60,582.04 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,075,890.97 | 18,431,201.69 | |
| 加：营业外收入 | 8,809,345.16 | 14,772,749.45 | |
| 减：营业外支出 | 702,801.47 | 211,942.42 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 153,154.12 | 160,917.56 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,182,434.66 | 32,992,008.72 | |
| 减：所得税费用 | 16,931,761.02 | 7,249,223.97 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,250,673.64 | 25,742,784.75 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 大连热电股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 758,719,434.29 | 587,526,646.19 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,971,489.46 | 10,162,295.25 | |
| 经营活动现金流入小计 | 800,690,923.75 | 597,688,941.44 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 493,267,977.01 | 434,173,093.68 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,876,960.08 | 47,667,283.72 | |
| 支付的各项税费 | 56,554,266.46 | 52,027,287.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,532,428.47 | 18,426,050.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 613,231,632.02 | 552,293,715.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,459,291.73 | 45,395,226.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,445,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 8,754,851.45 | 1,365,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,000,000.00 | 8,440,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 21,233,851.45 | 9,805,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,353,590.61 | 37,421,818.73 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 156,353,590.61 | 37,421,818.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,119,739.16 | -27,616,818.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 686,000,000.00 | 852,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 686,000,000.00 | 852,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 637,000,000.00 | 853,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,499,584.54 | 48,750,914.93 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 267,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 701,766,584.54 | 901,750,914.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,766,584.54 | -49,750,914.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,572,968.03 | -31,972,507.30 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,913,208.63 | 101,885,715.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 106,486,176.66 | 69,913,208.63 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 大连热电股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 758,719,434.29 | 587,526,646.19 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,971,489.46 | 10,162,294.79 | |
| 经营活动现金流入小计 | 800,690,923.75 | 597,688,940.98 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 493,267,977.01 | 434,173,093.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,876,960.08 | 47,667,283.72 | |
| 支付的各项税费 | 56,554,266.46 | 52,027,287.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,532,428.47 | 18,426,050.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 613,231,632.02 | 552,293,715.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,459,291.73 | 45,395,225.90 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,445,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 8,754,851.45 | 1,365,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,000,000.00 | 8,440,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 21,233,851.45 | 9,805,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 156,353,590.61 | 37,421,818.73 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 156,353,590.61 | 37,421,818.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -135,119,739.16 | -27,616,818.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 686,000,000.00 | 852,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 686,000,000.00 | 852,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 637,000,000.00 | 853,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,499,584.54 | 48,750,914.93 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 267,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 701,766,584.54 | 901,750,914.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,766,584.54 | -49,750,914.93 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36,572,968.03 | -31,972,507.76 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 69,913,208.63 | 101,885,716.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 106,486,176.66 | 69,913,208.63 |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 大连热电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 202,299,800.00 | 304,473,714.47 | 138,199,119.97 | 70,908,397.37 | 715,881,031.81 | ||||
| 加：会计政策变更 | 3,669,925.00 | 885,653.68 | 7,970,883.12 | 12,526,461.80 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 202,299,800.00 | 308,143,639.47 | 139,084,773.65 | 78,879,280.49 | 728,407,493.61 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,639,925.00 | 5,775,202.09 | -4,731,510.45 | -2,596,233.36 | |||||
| （一）净利润 | 19,250,673.64 | 19,250,673.64 | |||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,639,925.00 | -3,639,925.00 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -5,477,500.00 | -5,477,500.00 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 1,807,575.00 | 1,807,575.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,639,925.00 | 19,250,673.64 | 15,610,748.64 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 5,775,202.09 | -23,982,184.09 | -18,206,982.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,775,202.09 | -5,775,202.09 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -18,206,982.00 | -18,206,982.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 202,299,800.00 | 304,503,714.47 | 144,859,975.74 | 74,147,770.04 | 725,811,260.25 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 202,299,800.00 | 304,473,094.67 | 131,521,332.97 | 70,164,048.95 | 29,382,035.25 | 737,840,311.84 | |||
| 加：会计政策变更 | 2,051,875.00 | 5,151,132.69 | 7,203,007.69 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 202,299,800.00 | 306,524,969.67 | 131,521,332.97 | 75,315,181.64 | 29,382,035.25 | 745,043,319.53 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,618,669.80 | 7,563,440.68 | 3,564,098.85 | -29,382,035.25 | -16,635,825.92 | ||||
| （一）净利润 | 23,265,527.53 | -462,090.62 | 22,803,436.91 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,618,669.80 | 1,618,669.80 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,415,000.00 | 2,415,000.00 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 619.80 | 619.80 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -796,950.00 | -796,950.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,618,669.80 | 23,265,527.53 | -462,090.62 | 24,422,106.71 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 7,563,440.68 | -19,701,428.68 | -12,137,988.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,563,440.68 | -7,563,440.68 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,137,988.00 | -12,137,988.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | -28,919,944.63 | -28,919,944.63 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | -28,919,944.63 | -28,919,944.63 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 202,299,800.00 | 308,143,639.47 | 139,084,773.65 | 78,879,280.49 | 728,407,493.61 | ||||
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 大连热电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 202,299,800.00 | 304,473,714.47 | 138,199,119.97 | 70,908,397.37 | 715,881,031.81 | |
| 加：会计政策变更 | 3,669,925.00 | 885,653.68 | 7,970,883.12 | 12,526,461.80 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 202,299,800.00 | 308,143,639.47 | 139,084,773.65 | 78,879,280.49 | 728,407,493.61 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,639,925.00 | 5,775,202.09 | -4,731,510.45 | -2,596,233.36 | ||
| （一）净利润 | 19,250,673.64 | 19,250,673.64 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,639,925.00 | -3,639,925.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -5,477,500.00 | -5,477,500.00 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 1,807,575.00 | 1,807,575.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,639,925.00 | 19,250,673.64 | 15,610,748.64 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 5,775,202.09 | -23,982,184.09 | -18,206,982.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 5,775,202.09 | -5,775,202.09 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -18,206,982.00 | -18,206,982.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 202,299,800.00 | 304,503,714.47 | 144,859,975.74 | 74,147,770.04 | 725,811,260.25 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 202,299,800.00 | 304,473,094.67 | 131,521,332.97 | 67,464,882.39 | 705,759,110.03 | |
| 加：会计政策变更 | 2,051,875.00 | 5,373,042.03 | 7,424,917.03 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 202,299,800.00 | 306,524,969.67 | 131,521,332.97 | 72,837,924.42 | 713,184,027.06 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,618,669.80 | 7,563,440.68 | 6,041,356.07 | 15,223,466.55 | ||
| （一）净利润 | 25,742,784.75 | 25,742,784.75 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,618,669.80 | 1,618,669.80 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,415,000.00 | 2,415,000.00 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 619.80 | 619.80 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -796,950.00 | -796,950.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,618,669.80 | 25,742,784.75 | 27,361,454.55 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 7,563,440.68 | -19,701,428.68 | -12,137,988.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 7,563,440.68 | -7,563,440.68 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,137,988.00 | -12,137,988.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 202,299,800.00 | 308,143,639.47 | 139,084,773.65 | 78,879,280.49 | 728,407,493.61 | |
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:宋志军 会计机构负责人:宋志军
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准则、中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发【2006】136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整。本公司将对大连冷冻机股份有限公司的股票投资由长期股权投资核算变更为可供出售金融资产核算，并按公允价值计量。此项变更，调减了2007年1月1日资产负债表长期股权投资4,445,000.00元，调增可供出售金融资产9,922,500.00元，其中公允价值变动5,477,500.00元，同时调增资本公积3,669,925.00元，调增递延所得税负债1,807,575.00元。
本公司将对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算。公司在对2007年1月1日的资产、负债的帐面价值进行复核的基础上，对于其与计税基础之间的差异，按照转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整。此项变更，增加了2007年1月1日递延所得税资产8,856,536.80元，调增留存收益8,856,536.80元，其中未分配利润7,970,883.12元，盈余公积885,653.68元。公司在追溯调整中，对2005年末的递延所得税资产进行了计算，2006年末的递延所得税资产应增加3,705,404.11元，故在2006年度利润表调整中，应调减递延所得税费用，调增净利润3,705,404.11元。
按照税法规定本公司作出了缩短部分固定资产折旧年限的会计估计变更，生产类工器具原折旧年限14年，非生产类设备原折旧年限22年，均缩短为5年。此项会计估计变更，影响本公司本期折旧增加85万元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说
合并报表范围发生变更的内容和原因： 本公司于2004年4月16日与大连站前电子城有限公司签订了《股权转让协议》，将本公司持有的原子公司大连体育场商城有限公司60%股权转让给大连站前电子城有限公司。根据财政部有关文件的规定，本公司2006年4月份已进行了股权转让的帐务处理。在2006年度财务报表中，仅期初数和2006年1－3月份原子公司利润表纳入合并范围，期末不再纳入合并范围。
董事长：于长敏
大连热电股份有限公司
2007年3月13日