7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
| 新疆八钢钢管有限责任公司 | 97,987.06 | 8.27 | ||
| 新疆八钢金属制品有限公司 | 40,996.53 | 3.46 | ||
| 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 | 33,506.02 | 2.83 | ||
| 成都宝钢西部贸易有限公司 | 23,506.29 | 1.98 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 452,988.01 | 100 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司及子公司 | 17,423.04 | 6.36 | ||
| 新疆金业报废汽车回收(拆解)有限公司 | 158,179.53 | 57.72 | ||
| 新疆阿拉山口口岸工贸股份有限公司 | 63,473.73 | 23.16 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 59,675.32 | 100 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 17,247.03 | 100 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 23,327.46 | 100 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司及子公司 | 13,456.75 | 25.06 | ||
| 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 | 17,378.73 | 100 | ||
| 新疆八钢冶金安装有限公司 | 15,164.91 | 38.47 | ||
| 合计 | 195,995.90 | 838,314.51 | ||
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额172,489.61万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
(1)股改承诺及履行情况：宝钢集团八钢公司承诺其所持股份自方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或转让；在本公司2005、2006、2007年度利润分配议案中，提议股利分配比例不低于当年审计后净利润的50%，并赞成该议案；代南联集团支付股改对价1,393,476股。
报告期内，宝钢集团八钢公司未违反以上承诺。
(2)发行时所作承诺及履行情况：宝钢集团八钢公司承诺：依法行使拥有股权，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害本公司合法权益；在本公司生产经营范围内，其及其所属公司、部门不增加项目相同或类似业务投入，不发生同业竞争，不与本公司产生利益冲突；若违背承诺，本公司有权要求赔偿并以市价或成本价中较低价收购。宝钢集团八钢公司于2001年5月28日与本公司签定《非竞争协议》，避免和消除了与本公司在钢坯生产、销售环节上同业竞争的可能性。
报告期内，宝钢集团八钢公司未违反以上承诺。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 |
| 1 | 股票 | 600771 | 东盛科技 | 863,394.00 | 67,400 | 1,362,154.00 | 20% | 498,760.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | 4,966,556.61 | - | 5,448,301.03 | 80% | 481,744.42 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 6,657,019.94 | |||
| 合计 | 5,829,950.61 | - | 6,810,455.03 | 100% | 7,637,524.36 | |||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
| 股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入/卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 | |
| 买入 | 华能国际 | 25,000 | 220,000 | 2,343,170.20 | ||
| 卖出 | 245,000 | 375,171.71 | ||||
| 买入 | 风神股份 | 65,000 | 120,000 | 1,325,277.01 | ||
| 卖出 | 185,000 | 236,773.76 | ||||
| 买入 | 许继电器 | 275,000 | 15,000 | 2,700,117.00 | ||
| 卖出 | 290,000 | 400,087.93 | ||||
| 买入 | 京能热电 | 40,000 | 193,200.00 | |||
| 卖出 | 40,000 | 3,051.60 | ||||
| 买入 | 广东鸿图 | 500 | 9,650.00 | |||
| 卖出 | 500 | -984.80 | ||||
| 买入 | 信隆实业 | 2,500 | 8,500.00 | |||
| 卖出 | 2,500 | 9,826.40 | ||||
| 买入 | 津滨发展 | 176,636 | 1,223,413.58 | |||
| 卖出 | 176,636 | 204,879.29 | ||||
| 买入 | 威孚高科 | 105,000 | 844,871.00 | |||
| 卖出 | 105,000 | 200,296.51 | ||||
| 买入 | 海王生物 | 280,000 | 1,475,357.54 | |||
| 卖出 | 280,000 | 385,157.75 | ||||
| 买入 | 宏图高科 | 100,000 | 948,746.48 | |||
| 卖出 | 100,000 | 101,105.52 | ||||
| 买入 | 万业企业 | 10,000 | 73,000.80 | |||
| 卖出 | 10,000 | 1,788.80 | ||||
| 买入 | 华北高速 | 200,000 | 1,105,939.61 | |||
| 卖出 | 200,000 | 191,697.00 | ||||
| 买入 | 东方明珠 | 40,000 | 534,569.62 | |||
| 卖出 | 40,000 | 61,795.18 | ||||
| 买入 | 上实发展 | 165,000 | 1,982,312.02 | |||
| 卖出 | 165,000 | 356,231.57 | ||||
| 买入 | 华茂股份 | 30,000 | 284,844.85 | |||
| 卖出 | 30,000 | 100,032.42 | ||||
| 买入 | 金自天正 | 140,000 | 2,081,910.61 | |||
| 买入 | 140,000 | -280,075.66 | ||||
| 买入 | 数源科技 | 283,100 | 2,376,128.47 | |||
| 卖出 | 283,100 | 1,397,680.60 | ||||
| 买入 | 绵世股份 | 208,400 | 2,531,722.31 | |||
| 卖出 | 208,400 | 1,075,762.43 | ||||
| 买入 | 上港集团 | 40,000 | 421,529.20 | |||
| 卖出 | 40,000 | 29,071.97 | ||||
| 买入 | 天山股份 | 195,000 | 1,829,509.82 | |||
| 卖出 | 195,000 | 80,386.29 | ||||
| 买入 | 粤宏远 | 364,600 | 2,460,478.86 | |||
| 卖出 | 364,600 | 26,921.98 | ||||
| 买入 | 欣龙控股 | 30,000 | 275,412.20 | |||
| 卖出 | 30,000 | -73,119.32 | ||||
| 买入 | 武汉塑料 | 40,000 | 454,510.80 | |||
| 卖出 | 40,000 | 3,649.20 | ||||
| 买入 | 永鼎光缆 | 110,076 | 1,243,949.74 | |||
| 卖出 | 110,076 | -234,049.85 | ||||
| 买入 | 东盛科技 | 497,899 | 8,737,677.93 | |||
| 卖出 | 430,499 | 67,400.00 | 323,919.26 | |||
| 买入 | 阳光股份 | 31,000 | 537,540.91 | |||
| 卖出 | 31,000 | 52,930.52 | ||||
| 买入 | 中通客车 | 10,000 | 90,545.00 | |||
| 卖出 | 10,000 | 898.00 | ||||
| 买入 | 中泰化学 | 10,000 | 195,169.00 | |||
| 卖出 | 10,000 | 9,590.00 | ||||
| 买入 | 香梨股份 | 30,000 | 469,228.40 | |||
| 卖出 | 30,000 | 15,320.76 | ||||
| 买入 | 涪陵电力 | 50,000 | 582,516.98 | |||
| 卖出 | 50,000 | -52,102.95 | ||||
| 买入 | 友好集团 | 20,000 | 168,826.80 | |||
| 卖出 | 20,000 | 4,109.20 | ||||
| 买入 | S科学城 | 40,000 | 375,046.80 | |||
| 卖出 | 40,000 | 195,038.16 | ||||
| 买入 | 宁波银行 | 500 | 4,600.00 | |||
| 卖出 | 500 | 6,080.50 | ||||
| 买入 | 新大洲 | 70,000 | 516,505.40 | |||
| 卖出 | 70,000 | 2,515.03 | ||||
| 买入 | 国际实业 | 165,000 | 2,541,945.07 | |||
| 卖出 | 165,000 | 70,143.23 | ||||
| 买入 | 白云山 | 256,700 | 3,012,462.93 | |||
| 卖出 | 256,700 | 313,758.62 | ||||
| 买入 | 贵糖股份 | 154,200 | 1,404,551.31 | |||
| 卖出 | 154,200 | 65,514.22 | ||||
| 买入 | 国风塑业 | 140,000 | 1,095,714.70 | |||
| 卖出 | 140,000 | -46,233.92 | ||||
| 买入 | 祁连山 | 20,000 | 215,706.40 | |||
| 卖出 | 20,000 | 10,905.60 |
| 买入 | 中信银行 | 86,600 | 966,768.99 | |||
| 卖出 | 86,600 | 38,407.02 | ||||
| 买入 | 铜峰电子 | 60,000 | 476,652.52 | |||
| 卖出 | 60,000 | -7,743.34 | ||||
| 买入 | 天山纺织 | 57,000 | 449,482.94 | |||
| 卖出 | 57,000 | -17,232.21 | ||||
| 买入 | 广电电子 | 80,000 | 579,888.10 | |||
| 卖出 | 80,000 | 70,356.39 | ||||
| 买入 | 海正药业 | 36,000 | 550,343.65 | |||
| 卖出 | 36,000 | -117,174.63 | ||||
| 买入 | 广深铁路 | 20,000 | 206,250.00 | |||
| 卖出 | 20,000 | 2,470.00 | ||||
| 买入 | 兖州煤业 | 10,000 | 240,242.79 | |||
| 卖出 | 10,000 | 2,084.41 | ||||
| 买入 | 承德钒钛 | 80,000 | 1,644,792.50 | |||
| 卖出 | 80,000 | -81,929.56 | ||||
| 买入 | 深鸿基 | 20,000 | 201,701.94 | |||
| 卖出 | 20,000 | -22,990.74 | ||||
| 买入 | 中成股份 | 10,000 | 151,106.20 | |||
| 卖出 | 10,000 | -21,891.20 | ||||
| 买入 | 铜陵有色 | 53,245 | 1,557,730.21 | |||
| 卖出 | 53,245 | -168,733.94 |
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额14,922.10元。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国.北京 2008年3月14日 | |
9.2 财务报表
资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 新疆八一钢铁股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六．1 | 463,316,385.52 | 441,597,142.16 |
| 交易性金融资产 | 六．2 | 6,810,455.03 | 6,775,706.29 |
| 应收票据 | 六．3 | 1,902,521,476.98 | 539,188,869.86 |
| 应收账款 | 六．4 | 10,749,339.70 | 79,742,018.14 |
| 预付款项 | 六．5 | 852,375,634.88 | 206,231,335.01 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六．6 | 1,917,577.36 | 1,558,127.07 |
| 存货 | 六．7 | 1,714,907,774.80 | 1,174,547,697.57 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 4,952,598,644.27 | 2,449,640,896.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六．8 | 5,091,970,984.05 | 5,216,348,423.19 |
| 在建工程 | 六．9 | 263,052,300.07 | 197,018,775.56 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 六．10 | 9,943,755.80 | 10,306,614.20 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 六．11 | 6,674,119.45 | 7,488,745.22 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,371,641,159.37 | 5,431,162,558.17 | |
| 资产总计 | 10,324,239,803.64 | 7,880,803,454.27 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六．13 | 1,998,000,000.00 | 1,570,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 六．14 | 288,718,793.50 | 443,000,000.00 |
| 应付账款 | 六．15 | 1,036,392,148.62 | 1,754,618,908.73 |
| 预收款项 | 六．16 | 955,194,958.45 | 712,674,645.92 |
| 应付职工薪酬 | 六．17 | 19,993,445.53 | 36,424,871.04 |
| 应交税费 | 六．18 | 69,704,272.90 | 41,817,080.88 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 六．19 | 105,176,545.44 | 101,233,787.42 |
| 一年内到期的非流动负债 | 六．20 | 400,000,000.00 | 390,000,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,873,180,164.44 | 5,049,769,293.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六．21 | 2,703,600,000.00 | 400,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 六．22 | 147,075.66 | 103,863.94 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,703,747,075.66 | 400,103,863.94 | |
| 负债合计 | 7,576,927,240.10 | 5,449,873,157.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 六．23 | 589,576,104.00 | 589,576,104.00 |
| 资本公积 | 六．24 | 854,564,823.08 | 854,564,823.08 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 六．25 | 468,036,573.50 | 388,251,989.14 |
| 未分配利润 | 六．26 | 835,135,062.96 | 598,537,380.12 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,747,312,563.54 | 2,430,930,296.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,324,239,803.64 | 7,880,803,454.27 |
公司法定代表人:沈东新 主管会计工作负责人:总经理雷洪 会计机构负责人:总会计师陈海涛
利润表
2007年1-12月
编制单位: 新疆八一钢铁股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 六．27 | 12,790,755,996.69 | 8,892,115,998.37 |
| 减：营业成本 | 六．27 | 11,267,271,361.31 | 8,005,596,157.62 |
| 营业税金及附加 | 六．28 | 39,149,468.94 | 14,967,294.28 |
| 销售费用 | 六．29 | 573,692,099.64 | 489,721,222.88 |
| 管理费用 | 六．30 | 225,408,408.21 | 66,839,807.01 |
| 财务费用 | 六．31 | 255,598,258.70 | 136,430,518.44 |
| 资产减值损失 | 六．32 | -934,099.50 | 7,420,187.41 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 六．33 | 244,278.13 | 304,481.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六．34 | 7,393,246.23 | 3,866,211.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 438,208,023.75 | 175,311,503.62 | |
| 加：营业外收入 | 六．35 | 2,390,971.88 | 2,137,512.70 |
| 减：营业外支出 | 六．36 | 25,854,170.10 | 4,753,036.47 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 六．36 | 25,066,803.00 | 2,725,108.44 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 414,744,825.53 | 172,695,979.85 | |
| 减：所得税费用 | 六．37 | 15,821,903.77 | 19,067,929.78 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 398,922,921.76 | 153,628,050.07 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 六．38 | 0.68 | 0.26 |
| （二）稀释每股收益 | 六．38 | 0.68 | 0.26 |
公司法定代表人:沈东新 主管会计工作负责人:总经理雷洪 会计机构负责人:总会计师陈海涛
现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 新疆八一钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,521,062,555.44 | 2,698,976,973.56 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六．39 | 14,465,389.66 | 7,261,068.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,535,527,945.10 | 2,706,238,041.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,945,401,465.92 | 1,650,618,734.40 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 273,568,115.50 | 218,511,666.69 | |
| 支付的各项税费 | 483,575,134.21 | 170,050,141.73 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六．40 | 584,341,007.66 | 574,915,548.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,286,885,723.29 | 2,614,096,091.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,751,357,778.19 | 92,141,950.77 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,959,199.81 | 7,828,938.95 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,883.42 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 789.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六．41 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,959,199.81 | 7,849,611.37 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 624,883,148.56 | 191,282,083.92 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六．42 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 626,883,148.56 | 194,282,083.92 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -618,923,948.75 | -186,432,472.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,381,600,000.00 | 1,970,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六．43 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,381,600,000.00 | 1,970,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,640,000,000.00 | 1,360,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 349,599,029.70 | 253,338,866.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六．44 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,989,599,029.70 | 1,613,338,866.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,392,000,970.30 | 356,661,133.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 21,719,243.36 | 262,370,612.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 441,597,142.16 | 179,226,530.13 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 463,316,385.52 | 441,597,142.16 |
公司法定代表人:沈东新 主管会计工作负责人:总经理雷洪 会计机构负责人:总会计师陈海涛
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 新疆八一钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 589,576,104.00 | 854,564,823.08 | 387,439,878.38 | 591,228,383.31 | 2,422,809,188.77 | |
| 加：会计政策变更 | 812,110.76 | 7,308,996.81 | 8,121,107.57 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 589,576,104.00 | 854,564,823.08 | 388,251,989.14 | 598,537,380.12 | 2,430,930,296.34 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 79,784,584.36 | 236,597,682.84 | 316,382,267.20 | |||
| （一）净利润 | 398,922,921.76 | 398,922,921.76 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 398,922,921.76 | 398,922,921.76 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 79,784,584.36 | -162,325,238.92 | -82,540,654.56 | |||
| 1．提取盈余公积 | 79,784,584.36 | -79,784,584.36 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -82,540,654.56 | -82,540,654.56 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 589,576,104.00 | 854,564,823.08 | 468,036,573.50 | 835,135,062.96 | 2,747,312,563.54 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 589,576,104.00 | 844,058,403.50 | 355,955,158.12 | 594,996,245.20 | 2,384,585,910.82 | |
| 加：会计政策变更 | 1,191,665.88 | 10,724,992.87 | 11,916,658.75 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 589,576,104.00 | 844,058,403.50 | 357,146,824.00 | 605,721,238.07 | 2,396,502,569.57 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,506,419.58 | 31,105,165.14 | -7,183,857.95 | 34,427,726.77 | ||
| （一）净利润 | 153,628,050.07 | 153,628,050.07 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 10,506,419.58 | 10,506,419.58 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 10,506,419.58 | 10,506,419.58 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 10,506,419.58 | 153,628,050.07 | 164,134,469.65 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 31,105,165.14 | -160,811,908.02 | -129,706,742.88 | |||
| 1．提取盈余公积 | 31,105,165.14 | -31,105,165.14 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -129,706,742.88 | -129,706,742.88 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 589,576,104.00 | 854,564,823.08 | 388,251,989.14 | 598,537,380.12 | 2,430,930,296.34 | |
公司法定代表人:沈东新 主管会计工作负责人:总经理雷洪 会计机构负责人:总会计师陈海涛
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
（1）主要会计政策变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产
按照新会计准则，在2007年1月1日，本公司对交易性金融资产按照公允价值计量。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增2006年度净利润304,481.66元；调增2007年1月1日股东权益736,226.29元。具体说明如下：
| 项 目 | 原账面价值 | 公允价值 | 差额 |
| 股票 | 3,239,480.00 | 3,263,600.00 | 24,120.00 |
| 国债 | |||
| 其他债券 | |||
| 基金 | 2,800,000.00 | 3,512,106.29 | 712,106.29 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 合 计 | 6,039,480.00 | 6,775,706.29 | 736,226.29 |
注：股票市价来源于上海及深圳证券交易所2006 年12 月29 日的收盘价；基金单位净值来源于相关基金管理有限公司的公开信息。
②本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新企业会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减2006年度净利润4,100,032.84元；调增2007年1月1日股东权益7,384,881.28元。具体说明如下：
| 调 整 项 目 | 2006-12-31日可抵扣差异 | 2006-12-31日应纳税差异 | 对2006年度净利润影响 | 对2007-01-01日所有者权益影响 |
| 应收账款坏账准备 | 12,005,307.00 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 146,492.89 | |||
| 存货跌价准备 | 3,626,524.19 | |||
| 固定资产减值准备 | 20,224,055.55 | |||
| 会计与税法折旧计提差异 | 7,588,052.80 | |||
| 工挂工资结余 | 6,334,535.68 | |||
| 公允价值变动损益 | 692,426.29 | |||
| 合 计 | 49,924,968.11 | 692,426.29 | ||
| 其中：未来有足够应纳税所得额支撑的可抵扣暂时性差异 | 49,924,968.11 | |||
| 税率 | 15% | 15% | ||
| 应确认递延所得税资产或负债 | 7,488,745.22 | 103,863.94 | -4,100,032.84 | 7,384,881.28 |
| 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 | ||||
| 合 计 | 7,488,745.22 | 103,863.94 | -4,100,032.84 | 7,384,881.28 |
③本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下：
| 序号 | 项 目 | 2007年报披露金额 | 2006年报披露金额 | 差异 |
| 2006年12月31日股东权益（旧会计准则） | 2,422,809,188.77 | 2,422,809,188.77 | ||
| 1 | 长期股权投资差额 | |||
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | ||||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | ||||
| 2 | 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | |||
| 3 | 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | |||
| 4 | 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | |||
| 5 | 股份支付 | |||
| 6 | 符合预计负债确认条件的重组义务 | |||
| 7 | 企业合并 | |||
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | ||||
| 根据新会计准则计提的商誉减值准备 | ||||
| 8 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | 736,226.29 | 736,226.29 | |
| 9 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 10 | 金融工具分拆增加的权益 | |||
| 11 | 衍生金融工具 | |||
| 12 | 所得税 | 7,384,881.28 | 7,384,881.28 | |
| 13 | 少数股东权益 | |||
| 14 | 其他 | |||
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | 2,430,930,296.34 | 2,430,930,296.34 | ||
④本公司除执行新准则外，未发生其他会计政策变更事项。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：沈东新
新疆八一钢铁股份有限公司
二○○八年三月十四日