编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2007年度 金额单位:人民币元
| 项目 | 注释 | 2007年度归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | 2006年度归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 872,940,978.00 | 180,117,003.33 | 203,971,521.99 | 227,554,970.40 | 1,484,584,473.72 | 130,384,494.73 | 1,614,968,968.45 | 872,940,978.00 | 180,109,983.33 | 190,387,627.56 | 104,804,987.93 | 1,348,243,576.82 | 125,977,261.93 | 1,474,220,838.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 3,219,630.72 | -21,819,511.35 | -56,911,795.89 | -75,511,676.52 | 3,493,031.23 | -72,018,645.29 | 951,501.50 | -18,512,605.54 | -74,800,937.65 | -92,362,041.69 | 2,550,683.28 | -89,811,358.41 | |||||||||
| 前期差错更正 | 1,957,868.32 | 18,203,638.95 | 20,161,507.27 | 20,161,507.27 | 1,957,868.32 | 18,203,638.95 | 20,161,507.27 | 20,161,507.27 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 872,940,978.00 | 183,336,634.05 | 184,109,878.96 | 188,846,813.46 | 1,429,234,304.47 | 133,877,525.96 | 1,563,111,830.43 | 872,940,978.00 | 181,061,484.83 | 173,832,890.34 | 48,207,689.23 | 1,276,043,042.40 | 128,527,945.21 | 1,404,570,987.61 | |||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,778,891.03 | 12,414,302.34 | 228,039,137.96 | 243,232,331.33 | -133,389,096.33 | 109,843,235.00 | 2,275,149.22 | 10,276,988.62 | 140,639,124.23 | 153,191,262.07 | 5,349,580.75 | 158,540,842.82 | |||||||||
| （一）净利润 | 240,453,440.30 | 240,453,440.30 | 4,979,284.13 | 245,432,724.43 | 150,916,112.85 | 150,916,112.85 | 13,149,580.75 | 164,065,693.60 | |||||||||||||
| （二）直接计入股东权益的利得和损失 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,275,149.22 | 2,275,149.22 | 2,275,149.22 | |||||||||||||||
| 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,268,129.22 | 2,268,129.22 | 2,268,129.22 | |||||||||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | |||||||||||||||||||||
| 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||||||||||||
| 4.其他 | 7,020.00 | 7,020.00 | 7,020.00 | ||||||||||||||||||
| 净利润及直接计入股东权益的利得和损失小计 | 2,778,891.03 | 240,453,440.30 | 243,232,331.33 | 4,979,284.13 | 248,211,615.46 | 2,275,149.22 | 150,916,112.85 | 153,191,262.07 | 13,149,580.75 | 166,340,842.82 | |||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本（减少以“”号填列） | -138,368,380.46 | -138,368,380.46 | |||||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||||||||||||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||||||||
| 3.其他 | -138,368,380.46 | -138,368,380.46 | |||||||||||||||||||
| （四）利润分配（减少以“”号填列） | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.62 | -10,276,988.62 | -7,800,000.00 | -7,800,000.00 | |||||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.62 | -10,276,988.62 | |||||||||||||||||
| 其中：法定盈余公积 | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.62 | -10,276,988.62 | |||||||||||||||||
| 任意盈余公积 | |||||||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备(金融企业填报） | |||||||||||||||||||||
| 3.所有者（或股东）的分配 | -7,800,000.00 | -7,800,000.00 | |||||||||||||||||||
| 其中：国有企业应上交的利润（国有股红利、股息、股利） | |||||||||||||||||||||
| 普通股股利 | -7,800,000.00 | -7,800,000.00 | |||||||||||||||||||
| 转作股本（资本）的普通股股利 | |||||||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||||||
| （五）股东权益内部结转（减少以“”号填列） | |||||||||||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 872,940,978.00 | 186,115,525.08 | 196,524,181.30 | 416,885,951.42 | 1,672,466,635.80 | 488,429.63 | 1,672,955,065.43 | 872,940,978.00 | 183,336,634.05 | 184,109,878.96 | 188,846,813.46 | 1,429,234,304.47 | 133,877,525.96 | 1,563,111,830.43 | |||||||
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：刘会成 会计机构负责人：宋晓伟
股东权益变动表(母公司)
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2007年度 金额单位:人民币元
| 项目 | 注释 | 2007年度母公司股东权益 | 2006年度母公司股东权益 | ||||||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 872,940,978.00 | 180,117,003.33 | 203,971,521.99 | 234,050,488.14 | 1,491,079,991.46 | 872,940,978.00 | 180,109,983.33 | 190,387,627.56 | 111,795,438.28 | 1,355,234,027.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -113,226,779.72 | -21,819,511.35 | -196,354,043.05 | -331,400,334.12 | -115,494,908.94 | -18,512,605.53 | -166,591,890.64 | -300,599,405.11 | |||||||||
| 前期差错更正 | 1,957,868.32 | 17,620,814.89 | 19,578,683.21 | 1,957,868.32 | 17,620,814.89 | 19,578,683.21 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 872,940,978.00 | 66,890,223.61 | 184,109,878.96 | 55,317,259.98 | 1,179,258,340.55 | 872,940,978.00 | 64,615,074.39 | 173,832,890.35 | -37,175,637.47 | 1,074,213,305.27 | |||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,778,891.03 | 12,414,302.34 | 111,728,721.02 | 126,921,914.39 | 2,275,149.22 | 10,276,988.61 | 92,492,897.45 | 105,045,035.28 | |||||||||
| （一）净利润 | 124,143,023.36 | 124,143,023.36 | 102,769,886.06 | 102,769,886.06 | |||||||||||||
| （二）直接计入股东权益的利得和损失 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,275,149.22 | 2,275,149.22 | |||||||||||||
| 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,778,891.03 | 2,778,891.03 | 2,268,129.22 | 2,268,129.22 | |||||||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | |||||||||||||||||
| 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||||||||
| 4.其他 | 7,020.00 | 7,020.00 | |||||||||||||||
| 净利润及直接计入股东权益的利得和损失小计 | 2,778,891.03 | 124,143,023.36 | 126,921,914.39 | 2,275,149.22 | 102,769,886.06 | 105,045,035.28 | |||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本（减少以“”号填列） | |||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||||||||||||
| 2.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||||||||||
| 3.其他 | |||||||||||||||||
| （四）利润分配（减少以“”号填列） | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.61 | -10,276,988.61 | |||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.61 | -10,276,988.61 | |||||||||||||
| 其中：法定盈余公积 | 12,414,302.34 | -12,414,302.34 | 10,276,988.61 | -10,276,988.61 | |||||||||||||
| 任意盈余公积 | |||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备(金融企业填报） | |||||||||||||||||
| 3.所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||||
| 其中：国有企业应上交的利润（国有股红利、股息、股利） | |||||||||||||||||
| 普通股股利 | |||||||||||||||||
| 转作股本（资本）的普通股股利 | |||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||
| （五）股东权益内部结转（减少以“”号填列） | |||||||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 872,940,978.00 | 69,669,114.64 | 196,524,181.30 | 167,045,981.00 | 1,306,180,254.94 | 872,940,978.00 | 66,890,223.61 | 184,109,878.96 | 55,317,259.98 | 1,179,258,340.55 | |||||||
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：刘会成 会计机构负责人：宋晓伟
(上接D18版)
资产负债表（续）
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2007年12月31日 金额单位:人民币元
| 负债和股东权益 | 注释 | 母公司 | 合并 | ||
| 年末数 | 年初数 | 年末数 | 年初数 | ||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 18 | 35,000,000.00 | 770,000,000.00 | 875,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 19 | 30,759,034.97 | 189,545,136.02 | 136,353,515.19 | |
| 预收款项 | 67,331.12 | 10,957.82 | |||
| 应付职工薪酬 | 20 | 519,607.69 | 682,947.40 | 11,155,568.73 | 14,306,676.39 |
| 应交税费 | 21 | 2,857,832.64 | 22,818,122.51 | 25,807,199.64 | 124,549,141.11 |
| 应付利息 | |||||
| 应付股利（应付利润） | 22 | 8,428,883.21 | 8,547,552.91 | 8,428,883.21 | 8,547,552.91 |
| 其他应付款 | 23 | 319,697.77 | 3,333,187.56 | 49,329,399.98 | 36,233,690.30 |
| 一年内到期的非流动负债 | 24 | 443,200.00 | 315,600.00 | 302,093,200.00 | 641,445,600.00 |
| 其他流动负债 | |||||
| 流动负债合计 | 12,569,221.31 | 101,456,445.35 | 1,356,426,718.70 | 1,836,447,133.72 | |
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | 25 | 868,000.00 | 969,200.00 | 170,868,000.00 | 286,869,200.00 |
| 应付债券 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 专项应付款 | |||||
| 预计负债 | 26 | 42,814,831.08 | 41,826,831.08 | ||
| 递延所得税负债 | 27 | 1,999,507.25 | 1,585,788.28 | 1,999,507.25 | 1,585,788.28 |
| 其他非流动负债 | 28 | 25,854,799.95 | 12,700,000.00 | ||
| 非流动负债合计 | 2,867,507.25 | 2,554,988.28 | 241,537,138.28 | 342,981,819.36 | |
| 负债合计 | 15,436,728.56 | 104,011,433.63 | 1,597,963,856.98 | 2,179,428,953.08 | |
| 股东权益（或股东权益）： | |||||
| 股本 | 29 | 872,940,978.00 | 872,940,978.00 | 872,940,978.00 | 872,940,978.00 |
| 资本公积 | 30 | 69,669,114.64 | 66,890,223.61 | 186,115,525.08 | 183,336,634.05 |
| 减：库存股 | |||||
| 盈余公积 | 31 | 196,524,181.30 | 184,109,878.96 | 196,524,181.30 | 184,109,878.96 |
| 未分配利润 | 32 | 167,045,981.00 | 55,317,259.98 | 416,885,951.42 | 188,846,813.46 |
| *外币报表折算差额 | |||||
| 归属于母公司股东权益合计 | 1,306,180,254.94 | 1,179,258,340.55 | 1,672,466,635.80 | 1,429,234,304.47 | |
| *少数股东权益 | 33 | 488,429.63 | 133,877,525.96 | ||
| 股东权益合计 | 1,306,180,254.94 | 1,179,258,340.55 | 1,672,955,065.43 | 1,563,111,830.43 | |
| 负债和股东权益总计 | 1,321,616,983.50 | 1,283,269,774.18 | 3,270,918,922.41 | 3,742,540,783.51 | |
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：刘会成 会计机构负责人：宋晓伟
利润表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2007年度 金额单位:人民币元
| 项目 | 注释 | 母公司 | 合并 | ||
| 本年实际数 | 上年实际数 | 本年实际数 | 上年实际数 | ||
| 一、营业收入 | 34/e | 168,696,901.72 | 327,334,850.88 | 2,083,143,313.56 | 2,255,466,719.84 |
| 减：营业成本 | 34/e | 107,902,049.73 | 215,218,100.43 | 1,620,844,278.84 | 1,661,357,802.35 |
| 营业税金及附加 | 35 | 2,112,468.31 | 3,789,246.26 | 20,365,450.90 | 23,250,216.69 |
| 销售费用 | 1,379,949.25 | 2,116,673.08 | |||
| 管理费用 | 27,148,151.03 | 48,354,502.96 | 147,892,575.15 | 167,432,974.65 | |
| 财务费用 | 36 | 351,335.07 | 6,658,674.01 | 88,822,367.52 | 120,591,624.83 |
| 资产减值损失 | 37 | 13,832.92 | 245,282.30 | 769,756.42 | 31,695,430.03 |
| 加：公允价值变动损益（损失以“”号填列 | |||||
| 投资收益（亏损以“”号填列） | 38/f | 59,577.70 | 70,246,415.26 | 59,577.70 | 46,415.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,532.70 | 2,379.26 | 4,532.70 | 2,379.26 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,228,642.36 | 123,315,460.18 | 203,128,513.18 | 249,068,413.47 | |
| 加：营业外收入 | 39 | 157,743,844.77 | 943,496.43 | 158,747,617.15 | 2,472,776.01 |
| 减：营业外支出 | 40 | 22,338.85 | 3,123,042.03 | 715,470.02 | 3,512,144.98 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 22,338.85 | 574,095.35 | 34,575.77 | 601,363.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） | 188,950,148.28 | 121,135,914.58 | 361,160,660.31 | 248,029,044.50 | |
| 减：所得税费用 | 41 | 64,807,124.92 | 18,366,028.52 | 115,727,935.88 | 83,963,350.90 |
| 四、净利润（净亏损以“”号填列） | 124,143,023.36 | 102,769,886.06 | 245,432,724.43 | 164,065,693.60 | |
| 减：*少数股东损益 | 42 | 4,979,284.13 | 13,149,580.75 | ||
| 五、归属于母公司所有者的净利润 | 124,143,023.36 | 102,769,886.06 | 240,453,440.30 | 150,916,112.85 | |
| 六、每股收益： | |||||
| 基本每股收益 | 0.1422 | 0.1177 | 0.2755 | 0.1729 | |
| 稀释每股收益 | 0.1422 | 0.1177 | 0.2755 | 0.1729 | |
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：刘会成 会计机构负责人：宋晓伟
现金流量表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2007年度 金额单位:人民币元
| 项目 | 注释 | 母公司 | 合并 | ||
| 本年实际数 | 上年实际数 | 本年实际数 | 上年实际数 | ||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,738,689.95 | 377,500,059.54 | 2,349,664,123.58 | 2,722,172,324.71 | |
| 收到的税费返还 | |||||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 1,166,650.71 | 518,348.92 | 3,102,946.65 | 4,529,293.23 | |
| 经营活动现金流入小计 | 206,905,340.66 | 378,018,408.46 | 2,352,767,070.23 | 2,726,701,617.94 | |
| 购买商品、接受劳务收到的现金 | 115,203,982.67 | 149,547,838.37 | 1,332,325,475.69 | 1,347,010,394.89 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,485,853.26 | 34,444,326.30 | 120,444,025.33 | 129,221,994.43 | |
| 支付的各项税费 | 97,023,153.92 | 83,053,149.09 | 446,021,899.23 | 338,714,346.83 | |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 43 | 8,034,648.11 | 26,320,898.61 | 28,880,617.72 | 58,344,973.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 244,747,637.96 | 293,366,212.37 | 1,927,672,017.97 | 1,873,291,709.60 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,842,297.30 | 84,652,196.09 | 425,095,052.26 | 853,409,908.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回投资收到的现金 | |||||
| 取得投资收益收到的现金 | 55,045.00 | 70,244,036.00 | 55,045.00 | 44,036.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 391,895,602.34 | 3,358,349.04 | 392,290,902.34 | 3,823,309.04 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||||
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 1,300,000.00 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 391,950,647.34 | 73,602,385.04 | 392,345,947.34 | 5,167,345.04 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,744,446.00 | 9,518,258.31 | 185,588,833.07 | 154,631,273.83 | |
| 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 投资活动现金流出小计 | 152,744,446.00 | 9,518,258.31 | 335,588,833.07 | 154,631,273.83 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 239,206,201.34 | 64,084,126.73 | 56,757,114.27 | -149,463,928.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 吸收投资收到的现金 | |||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 | |||||
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 975,000,000.00 | 905,000,000.00 | |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 43 | 13,700,000.00 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 988,700,000.00 | 905,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | 270,000,000.00 | 1,535,380,000.00 | 1,426,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 951,844.70 | 37,792,528.66 | 83,391,966.13 | 154,694,350.51 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 160,000,000.00 | 380,500.00 | 1,495,060.18 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 230,951,844.70 | 307,792,528.66 | 1,619,152,466.13 | 1,583,089,410.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,951,844.70 | -272,792,528.66 | -630,452,466.13 | -678,089,410.69 | |
| 四、汇率变动对现金的影响 | |||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 5,412,059.34 | -124,056,205.84 | -148,600,299.60 | 25,856,568.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 43,618,207.08 | 167,674,412.92 | 328,894,127.78 | 303,037,558.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,030,266.42 | 43,618,207.08 | 180,293,828.18 | 328,894,127.78 |
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：刘会成 会计机构负责人：宋晓伟
股东权益变动表(合并)(见下表)
股东权益变动表(母公司)(见下表)
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司2007年1月1日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3号”）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。具体见年初股东权益差异调节表的调整情况。除此以外不存在其他会计政策变更。
为了客观反映本公司汽车运输设备的使用状态，本公司于2007年初变更该类设运输备的使用寿命，由原来的6年变5年，此估计变更影响本年度净利润减少数为368,957.47元。除此以外不存在其他会计估计变更。
9.4 会计差错更正
单位:元 币种:人民币
| 会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
| 合并报表： | 根据山西财政监察专员办事处的财驻晋监<2007>118号《关于山西通宝能源股份有限公司2006年度会计信息质量的检查结论及处理决定》，将尚未支付小煤窑返还款，调整以前年度损益 | |
| 其他应付款 | -29,804,739.28 | |
| 应交税费 | 9,643,232.01 | |
| 未确认投资损失 | 110,736.57 | |
| 少数股东权益 | 110,736.57 | |
| 未分配利润 | 17,982,165.81 | |
| 盈余公积 | 1,957,868.32 | |
| 母公司报表： | ||
| 其他应付款 | -29,221,915.22 | |
| 应交税费 | 9,643,232.01 | |
| 未分配利润 | 17,620,814.89 | |
| 盈余公积 | 1,957,868.32 |
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：常小刚
山西通宝能源股份有限公司
2008年3月17日