（续上表）
| 项目 | 上 年 发 生 数 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益（或股东权益） 合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库 存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 1,979,791,919.91 | 1,947,346,787.22 | 1,723,532,879.48 | 7,709,871,586.61 | |||
| 加：会计政策变更 | -34,222,784.15 | -308,005,057.29 | 1,445,170,100.87 | 1,102,942,259.43 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,059,200,000.00 | 1,979,791,919.91 | 1,913,124,003.07 | 1,415,527,822.19 | 1,445,170,100.87 | 8,812,813,846.04 | ||
| 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 48,323,373.89 | 72,429,963.07 | 342,989,667.60 | 131,242,478.54 | 594,985,483.10 | |||
| (一) 净利润 | 724,299,630.67 | 333,711,847.57 | 1,058,011,478.24 | |||||
| (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 | 48,323,373.89 | 48,323,373.89 | ||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 48,323,373.89 | 48,323,373.89 | ||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 | ||||||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
| 4、其他 | ||||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 48,323,373.89 | 724,299,630.67 | 333,711,847.57 | 1,106,334,852.13 | ||||
| (三) 所有者投入和减少资本 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||||||
| 1、所有者投入资本 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3、其他 | ||||||||
| (四) 利润分配 | 72,429,963.07 | -381,309,963.07 | -224,969,369.03 | -533,849,369.03 | ||||
| 1、提取盈余公积 | 72,429,963.07 | -72,429,963.07 | ||||||
| 2、对股东的分配 | -308,880,000.00 | -224,969,369.03 | -533,849,369.03 | |||||
| 3、其他 | ||||||||
| (五) 所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1、资本公积转增股本 | ||||||||
| 2、盈余公积转增股本 | ||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4、其他 | ||||||||
| 四、本年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 2,028,115,293.80 | 1,985,553,966.14 | 1,758,517,489.79 | 1,576,412,579.41 | 9,407,799,329.14 | ||
公司法定代表人:杨丹地 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸 会计机构负责人: 马戈林
母公司所有者权益变动表（2007年1-12月）
公司名称：广州发展实业控股集团股份有限公司
| 项 目 | 本 年 发 生 数 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益（或股东权益）合计 | |
| 一、上年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 1,983,300,446.92 | 2,017,457,363.80 | 2,042,139,541.69 | 8,102,097,352.41 | |
| 加：会计政策变更 | -320,576,341.25 | -282,950,709.50 | -2,870,460,238.72 | -3,473,987,289.47 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 2,059,200,000.00 | 1,662,724,105.67 | 1,734,506,654.30 | -828,320,697.03 | 4,628,110,062.94 | |
| 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 84,374,775.00 | 180,676,524.64 | 2,042,569,418.82 | 2,307,620,718.46 | ||
| (一) 净利润 | 2,635,085,943.46 | 2,635,085,943.46 | ||||
| (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 | 84,374,775.00 | 84,374,775.00 | ||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 84,374,775.00 | 84,374,775.00 | ||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 | ||||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4、其他 | ||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 84,374,775.00 | 2,635,085,943.46 | 2,719,460,718.46 | |||
| (三) 所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1、所有者投入资本 | ||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3、其他 | ||||||
| (四) 利润分配 | 180,676,524.64 | -592,516,524.64 | -411,840,000.00 | |||
| 1、提取盈余公积 | 180,676,524.64 | -180,676,524.64 | ||||
| 2、对股东的分配 | -411,840,000.00 | -411,840,000.00 | ||||
| 3、其他 | ||||||
| (五) 所有者权益内部结转 | ||||||
| 1、资本公积转增股本 | ||||||
| 2、盈余公积转增股本 | ||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4、其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 1,747,098,880.67 | 1,915,183,178.94 | 1,214,248,721.79 | 6,935,730,781.40 | |
（续上表）
| 项 目 | 上 年 发 生 数 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益（或股东权益）合计 | |
| 一、上年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 1,983,300,446.92 | 1,947,346,787.22 | 1,720,024,352.47 | 7,709,871,586.61 | |
| 加：会计政策变更 | -320,576,341.25 | -222,894,758.31 | -2,329,956,677.99 | -2,873,427,777.55 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 2,059,200,000.00 | 1,662,724,105.67 | 1,724,452,028.91 | -609,932,325.52 | 4,836,443,809.06 | |
| 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 10,054,625.39 | -218,388,371.51 | -208,333,746.12 | |||
| (一) 净利润 | 100,546,253.88 | 100,546,253.88 | ||||
| (二) 直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响 | ||||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4、其他 | ||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 100,546,253.88 | 100,546,253.88 | ||||
| (三) 所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1、所有者投入资本 | ||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3、其他 | ||||||
| (四) 利润分配 | 10,054,625.39 | -318,934,625.39 | -308,880,000.00 | |||
| 1、提取盈余公积 | 10,054,625.39 | -10,054,625.39 | ||||
| 2、对股东的分配 | -308,880,000.00 | -308,880,000.00 | ||||
| 3、其他 | ||||||
| (五) 所有者权益内部结转 | ||||||
| 1、资本公积转增股本 | ||||||
| 2、盈余公积转增股本 | ||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4、其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 2,059,200,000.00 | 1,662,724,105.67 | 1,734,506,654.30 | -828,320,697.03 | 4,628,110,062.94 | |
公司法定代表人:杨丹地 主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸 会计机构负责人: 马戈林
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
√适用 □不适用
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
上列各项对报表的影响如下：
| 项目名称 | 对股东权益的影响 | |
| 2006年12月31日（原会计准则） | 8,102,097,352.41 | |
| 1 | 长期股权投资差额 | -291,051,986.13 |
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | -293,557,616.66 | |
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | 2,505,630.53 | |
| 2 | 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | -8,465,837.81 |
| 3 | 以公允价值计量可供出售金融资产 | 48,323,373.89 |
| 4 | 联营公司执行新《会计准则的影响》 | 4,869,876.60 |
| 5 | 所得税 | -24,386,029.23 |
| 6 | 少数股东权益 | 1,576,412,579.41 |
| 2007年1月1日（新会计准则） | 9,407,799,329.14 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
√适用 □不适用
本公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则体系。根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号－合并财务报表》及新旧准则衔接的有关规定，本公司将原采用比例合并的广州港发石油化工码头有限公司本年度不再纳入合并财务报表的合并范围，并追溯调整了年初数。
本公司于2007年1月1日、9月26日、8月6日分别新设成立了全资子公司广州发展煤炭投资有限公司、广州发展替代燃气有限公司、广州发展南沙产业区管理有限公司。
广州发展实业控股集团股份有限公司
董事长：杨丹地
2008年3月18日