合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海新华传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 262,628,232.00 | 511,842,451.47 | 65,972,782.59 | 37,314,637.60 | 877,758,103.66 | ||||
| 加：会计政策变更 | 626,130.02 | -35,499,817.98 | -34,873,687.96 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 262,628,232.00 | 512,468,581.49 | 65,972,782.59 | 1,814,819.62 | 842,884,415.70 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,581.74 | 59,424,833.89 | 59,499,415.63 | ||||||
| （一）净利润 | 69,404,706.71 | 69,404,706.71 | |||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 74,581.74 | 74,581.74 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 74,581.74 | 74,581.74 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 74,581.74 | 69,404,706.71 | 69,479,288.45 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -9,979,872.82 | -9,979,872.82 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,979,872.82 | -9,979,872.82 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,628,232.00 | 512,543,163.23 | 65,972,782.59 | 61,239,653.51 | 902,383,831.33 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 262,628,232.00 | 520,756,551.47 | 67,246,973.07 | 78,180,447.76 | 7,313,518.34 | 936,125,722.64 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 262,628,232.00 | 520,756,551.47 | 67,246,973.07 | 78,180,447.76 | 7,313,518.34 | 936,125,722.64 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,287,969.98 | -1,274,190.48 | -76,365,628.14 | -7,313,518.34 | -93,241,306.94 | ||||
| （一）净利润 | 19,070,320.63 | -3,774,857.80 | 15,295,462.83 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -8,287,969.98 | -2,836,908.30 | -33,468,737.59 | -3,538,660.54 | -48,132,276.41 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 435,900 | 435,900 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -8,723,869.98 | -2,836,908.30 | -33,468,737.59 | -3,538,660.54 | -48,568,176.41 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -8,287,969.98 | -2,836,908.30 | -14,398,416.96 | -7,313,518.34 | -32,836,813.58 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 1,562,717.82 | -61,967,211.18 | -60,404,493.36 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,562,717.82 | -1,562,717.82 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -60,404,493.36 | -60,404,493.36 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 262,628,232.00 | 512,468,581.49 | 65,972,782.59 | 1,814,819.62 | 842,884,415.70 |
企业负责人：哈九如 财务负责人：李萍 会计主管：邹闻 制表人：葛跃钧
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海新华传媒股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 262,628,232.00 | 511,842,451.47 | 65,972,782.59 | 37,314,637.60 | 877,758,103.66 | |
| 加：会计政策变更 | 626,130.02 | 0 | -35,499,817.98 | -34,873,687.96 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 262,628,232.00 | 512,468,581.49 | 65,972,782.59 | 1,814,819.62 | 842,884,415.70 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,000,000.00 | -10,384,036.99 | -11,384,036.99 | |||
| （一）净利润 | -404,164.17 | -404,164.17 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,000,000.00 | -404,164.17 | -1,404,164.17 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -9,979,872.82 | -9,979,872.82 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | -9,979,872.82 | -9,979,872.82 | ||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 262,628,232.00 | 511,468,581.49 | 65,972,782.59 | -8,569,217.37 | 831,500,378.71 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 262,628,232.00 | 520,756,551.47 | 64,410,064.77 | 83,654,670.55 | 931,449,518.79 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 262,628,232.00 | 520,756,551.47 | 64,410,064.77 | 83,654,670.55 | 931,449,518.79 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,287,969.98 | 1,562,717.82 | -81,839,850.93 | -88,565,103.09 | ||
| （一）净利润 | 15,627,178.23 | 15,627,178.23 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -8,287,969.98 | -35,499,817.98 | -43,787,787.96 | |||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -8,287,969.98 | -35,499,817.98 | -43,787,787.96 | |||
| 上述（一）和（二）小计 | -8,287,969.98 | -19,872,639.75 | -28,160,609.73 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,562,717.82 | -61,967,211.18 | -60,404,493.36 | |||
| 1．提取盈余公积 | 1,562,717.82 | -1,562,717.82 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -60,404,493.36 | -60,404,493.36 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 262,628,232.00 | 512,468,581.49 | 65,972,782.59 | -1,814,819.62 | 842,884,415.70 | |
企业负责人：哈九如 财务负责人：李萍 会计主管：邹闻 制表人：葛跃钧
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2006年12月31日账面有对子公司上海新华传媒连锁有限公司长期股权投资差额借差16,826,944.77元以及上海新华传媒连锁有限公司对其子公司长期股权投资差额借差19,478,701.12元，合计长期股权投资差额借差36,305,645.89元，该股权投资差额属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，因此追溯调整减少2007年1月1日的股东权益36,305,645.89元，其中归属于母公司的所有者权益减少36,305,645.89元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司2006年12月31日账面有已流通的新黄浦（600638）法人股344,632.32元、天地源股（600665）法人股3,870.00元、天房发展（600322）法人股177,500.00元、氯碱化工（600618）法人股29,466.76元、世茂股份（600823）法人股140,049.00元，合计695,518.08元。公司将以上资产归类为可供出售的金融资产。该金融资产2006年12月31日的公允价值大于其账面价值626,130.02元，因此追溯调整增加2007年1月1日的股东权益626,130.02元，其中归属于母公司的所有者权益增加626,130.02元。
所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项的坏帐准备、存货跌价准备。根据新会计准则的要求应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，因此调整增加2007年1月1日股东权益805,827.91元。其中归属于母公司增加所有者权益805,827.91元。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本年减少合并单位1家，原因为：本公司控股子公司上海新华书店储运代理公司已于2007年1月办理完成工商注销手续，故本年末不再纳入合并报表范围。
上海新华传媒股份有限公司董事会
二○○八年三月二十日