母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 株洲冶炼集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,342,499,250.93 | 9,212,286,131.41 | |
| 收到的税费返还 | 10,885,507.19 | 3,753,528.61 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,076,493.59 | 5,920,445.56 | |
| 经营活动现金流入小计 | 12,361,461,251.71 | 9,221,960,105.58 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,745,501,007.49 | 8,528,394,170.52 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 377,336,247.16 | 238,021,964.29 | |
| 支付的各项税费 | 740,026,294.06 | 401,490,230.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 212,176,130.27 | 169,848,250.83 | |
| 经营活动现金流出小计 | 12,075,039,678.98 | 9,337,754,616.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 286,421,572.73 | -115,794,510.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 23,836,923.43 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 75,363,097.34 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,964,017.00 | 268,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,510,000.00 | 1,900,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 115,674,037.77 | 2,168,300.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 412,304,267.89 | 150,553,111.90 | |
| 投资支付的现金 | 62,222,070.29 | 1,280,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,591,227.68 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 478,117,565.86 | 151,833,111.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -362,443,528.09 | -149,664,811.90 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 182,127,569.87 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,024,067,757.13 | 778,330,711.95 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,206,195,327.00 | 778,330,711.95 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,806,616,273.85 | 631,198,078.95 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 253,197,177.25 | 95,038,930.74 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,890,624.48 | 912,926.71 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,062,704,075.58 | 727,149,936.40 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 143,491,251.42 | 51,180,775.55 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -440,788.68 | 186,458.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 67,028,507.38 | -214,092,088.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,318,294.92 | 333,410,383.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 186,346,802.30 | 119,318,294.92 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 株洲冶炼集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 427,457,914.00 | 279,733,622.96 | 84,214,013.43 | 489,159,748.65 | -349,429.65 | 2,741,433.62 | 1,282,957,303.01 | ||
| 加：会计政策变更 | -242,509.46 | -7,060,335.74 | 4,107,782.59 | 2,748.83 | -3,192,313.78 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 77,153,677.69 | 493,267,531.24 | -349,429.65 | 2,744,182.45 | 1,279,764,989.23 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 100,000,000.00 | 1,259,279,373.00 | 11,658,470.59 | -60,408,145.50 | -2,193,428.29 | 1,454,304.30 | 1,309,790,574.10 | ||
| （一）净利润 | 79,487,699.29 | 782,580.46 | 80,270,279.75 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 671,952,000.00 | -2,193,428.29 | 669,758,571.71 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 895,936,000.00 | 895,936,000.00 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -223,984,000.00 | -223,984,000.00 | |||||||
| 4．其他 | -2,193,428.29 | -2,193,428.29 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 671,952,000.00 | 79,487,699.29 | -2,193,428.29 | 782,580.46 | 750,028,851.46 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 100,000,000.00 | 587,327,373.00 | 2,760,838.16 | 690,088,211.16 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 100,000,000.00 | 587,327,373.00 | 2,760,838.16 | 690,088,211.16 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 |
| （四）利润分配 | 11,658,470.59 | -139,895,844.79 | -2,089,114.32 | -130,326,488.52 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 11,658,470.59 | -11,658,470.59 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -128,237,374.20 | -285,678.97 | -128,523,053.17 | ||||||
| 4．其他 | -1,803,435.35 | -1,803,435.35 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 527,457,914.00 | 1,538,770,486.50 | 88,812,148.28 | 432,859,385.74 | -2,542,857.94 | 4,198,486.75 | 2,589,555,563.33 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 41,648,847.46 | 148,182,689.88 | -66,165.46 | 2,218,869.64 | 898,933,269.02 | ||
| 加：会计政策变更 | -1,835,113.94 | 6,866,417.65 | 2,330.93 | 5,033,634.64 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 39,813,733.52 | 155,049,107.53 | -66,165.46 | 2,221,200.57 | 903,966,903.66 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,339,944.17 | 338,218,423.71 | -283,264.19 | 522,981.88 | 375,798,085.57 | ||||
| （一）净利润 | 418,304,159.28 | 2,148,036.21 | 420,452,195.49 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -283,264.19 | -283,264.19 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -283,264.19 | -283,264.19 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 418,304,159.28 | -283,264.19 | 2,148,036.21 | 420,168,931.30 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 37,339,944.17 | -80,085,735.57 | -1,625,054.33 | -44,370,845.73 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 37,339,944.17 | -37,339,944.17 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,745,791.40 | -1,625,054.33 | -44,370,845.73 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 77,153,677.69 | 493,267,531.24 | -349,429.65 | 2,744,182.45 | 1,279,764,989.23 |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 株洲冶炼集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 427,457,914.00 | 279,733,622.96 | 84,214,013.43 | 490,859,255.14 | 1,282,264,805.53 | |
| 加：会计政策变更 | -242,509.46 | -7,060,335.74 | -63,300,512.20 | -70,603,357.40 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 77,153,677.69 | 427,558,742.94 | 1,211,661,448.13 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 100,000,000.00 | 1,259,279,373.00 | 11,658,470.59 | -23,311,138.89 | 1,347,626,704.70 | |
| （一）净利润 | 116,584,705.90 | 116,584,705.90 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 671,952,000.00 | 671,952,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 895,936,000.00 | 895,936,000.00 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -223,984,000.00 | -223,984,000.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 671,952,000.00 | 116,584,705.90 | 788,536,705.90 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 100,000,000.00 | 587,327,373.00 | 687,327,373.00 | |||
| 1．所有者投入资本 | 100,000,000.00 | 587,327,373.00 | 687,327,373.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 11,658,470.59 | -139,895,844.79 | -128,237,374.20 | |||
| 1．提取盈余公积 | 11,658,470.59 | -11,658,470.59 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -128,237,374.20 | -128,237,374.20 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 527,457,914.00 | 1,538,770,486.50 | 88,812,148.28 | 404,247,604.05 | 2,559,288,152.83 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 41,648,847.46 | 150,518,552.82 | 899,116,427.78 | |
| 加：会计政策变更 | -1,835,113.94 | -16,273,515.97 | -18,108,629.91 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 39,813,733.52 | 134,245,036.85 | 881,007,797.87 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,339,944.17 | 293,313,706.09 | 330,653,650.26 | |||
| （一）净利润 | 373,399,441.66 | 373,399,441.66 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 373,399,441.66 | 373,399,441.66 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 37,339,944.17 | -80,085,735.57 | -42,745,791.40 | |||
| 1．提取盈余公积 | 37,339,944.17 | -37,339,944.17 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,745,791.40 | -42,745,791.40 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 427,457,914.00 | 279,491,113.50 | 77,153,677.69 | 427,558,742.94 | 1,211,661,448.13 | |
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据新会计准则应将同一控制下的企业合并产生的“长期股权投资－股权投资差额”科目的贷方余额全额冲销，并相应调整留存收益。因此，于2006年12月31日公司存在该股权投资贷方差额27,981.51元，调整增加2007年1月1日27,981.51元留存收益，其中属于母公司的所有者权益增加27,981.51元（其中未分配利润增加25,183.36元，盈余公积增加2,798.15元）
公司按照原会计制度的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益7,795,828.71元，其中归属于母公司的所有者权益增加7,793,079.88元（其中未分配利润增加6,860,449.95元，盈余公积增加932,629.93元）、归属于少数股东的权益增加2,748.83元
公司按照原会计制度的规定，对2006年12月31日套期保值浮动亏损11,016,124.00元，在会计报表附注中进行披露，不在会计报表内进行确认。根据新会计准则，套期保值无效套保部分计入当期损益。因此，2006年12月31日套期保值形成的无效套保形成的亏损11,016,124.00元，2007年1月1日调整上年公允价值变动损益-11,016,124.00元，其中归属于母公司的所有者权益减少11,016,124.00元（其中未分配利润减少9,914,511.60元，盈余公积减少1,101,612.40元）
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为2,741,433.62元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益2,741,433.62元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益2,748.83元，新会计准则下少数股东权益为2,744,182.45元
根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。2006年本公司收购子公司湖南株冶火炬金属进出口有限公司少数股权形成的股权投资准备，本年调整减少资本公积242,509.46元，调整增加2006年度营业外收入242,509.46元；对子公司按成本法核算追溯调整增加未分配利润7,136,660.88元，减少盈余公积6,894,151.42元
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
2006年7月，株洲冶炼集团有限责任公司与株冶火炬签署《关于以资产认购股份公司非公开发行股份的协议书》，株洲冶炼集团有限责任公司以其铅和稀贵金属供产销系统，以及动力、供电、水处理等辅助系统及部分对外投资的股权（以下简称相关铅冶炼业务）认购株冶火炬公司向其发行的股份。本年本公司通过非公开发行新增控股子公司佛山市南海株冶金属有限公司、上海株冶金属有限公司、株洲冶炼集团科技开发有限责任公司、（香港）火炬金属有限公司。
2007年12月，本公司投资19,042,373.60元收购深圳市锃科合金有限公司100%股权，该项合并为非同一控制下企业合并，本公司本年合并了深圳市锃科合金有限公司2007年12月31日资产负债表。
株洲冶炼集团股份有限公司