合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 八、1 | 552,059,112.70 | 686,811,136.55 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 八、2 | 0 | 519,000.00 |
| 应收票据 | 八、3 | 124,034,995.63 | 24,229,069.60 |
| 应收账款 | 八、4 | 515,782,656.55 | 465,937,029.43 |
| 预付款项 | 八、5 | 50,528,973.44 | 79,437,482.46 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 3,679,979.77 | 3,679,979.77 | |
| 其他应收款 | 八、6 | 26,216,074.13 | 31,475,353.47 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 八、7 | 201,113,701.02 | 249,565,407.20 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,473,415,493.24 | 1,541,654,458.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 八、8 | 54,788,712.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 八、9 | 226,792,777.49 | 212,278,433.47 |
| 投资性房地产 | 八、10 | 398,263,796.84 | 416,649,962.19 |
| 固定资产 | 八、11 | 720,193,272.93 | 730,035,138.29 |
| 在建工程 | 八、12 | 139,143,352.79 | 122,704,536.40 |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 八、13 | 131,091,926.71 | 124,950,341.25 |
| 开发支出 | 八、14 | 18,253,467.51 | |
| 商誉 | 八、15 | 1,495,960.79 | 1,023,462.69 |
| 长期待摊费用 | 八、16 | 12,827,071.91 | 5,398,070.12 |
| 递延所得税资产 | 八、17 | 26,791,213.12 | 34,165,316.41 |
| 其他非流动资产 | 八、18 | 1,836,734.44 | 1,163,814.89 |
| 非流动资产合计 | 1,731,478,286.53 | 1,648,369,075.71 | |
| 资产总计 | 3,204,893,779.77 | 3,190,023,534.19 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 八、20 | 938,130,000.00 | 671,430,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 八、21 | 423,252,120.00 | 661,290,790.00 |
| 应付账款 | 八、22 | 388,657,578.20 | 469,986,715.54 |
| 预收款项 | 八、23 | 77,770,773.20 | 109,861,057.32 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 八、24 | 18,422,716.84 | 20,059,304.71 |
| 应交税费 | 八、25 | 175,485,355.41 | 113,078,751.35 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 11,402.35 | 11,402.35 | |
| 其他应付款 | 八、26 | 66,031,887.14 | 74,563,398.29 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 八、27 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,132,761,833.14 | 2,165,281,419.56 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 八、28 | 92,666,666.65 | 139,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 八、29 | 28,891,293.00 | 2,939,552.10 |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 八、30 | 7,692,166.80 | 59,700.00 |
| 其他非流动负债 | 八、31 | 1,844,166.67 | |
| 非流动负债合计 | 131,094,293.12 | 141,999,252.10 | |
| 负债合计 | 2,263,856,126.26 | 2,307,280,671.66 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 八、32 | 687,282,040.00 | 687,282,040.00 |
| 资本公积 | 八、33 | 137,298,004.99 | 93,509,059.79 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 八、34 | 585,620,202.71 | 585,620,202.71 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 八、35 | -476,304,749.54 | -490,506,064.43 |
| 外币报表折算差额 | 3,587,404.86 | 2,700,760.37 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 937,482,903.02 | 878,605,998.44 | |
| 少数股东权益 | 3,554,750.49 | 4,136,864.09 | |
| 所有者权益合计 | 941,037,653.51 | 882,742,862.53 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,204,893,779.77 | 3,190,023,534.19 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 447,062,842.49 | 640,680,838.99 | |
| 交易性金融资产 | 519,000.00 | ||
| 应收票据 | 113,049,770.86 | 18,298,100.00 | |
| 应收账款 | 九、1 | 515,412,869.17 | 445,219,419.62 |
| 预付款项 | 40,859,351.92 | 74,523,559.19 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 3,679,979.77 | 3,679,979.77 | |
| 其他应收款 | 九、2 | 257,464,946.01 | 235,206,373.69 |
| 存货 | 九、3 | 80,428,906.02 | 176,308,353.53 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,457,958,666.24 | 1,594,435,624.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 54,788,712.00 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 九、4 | 430,069,738.46 | 365,024,047.60 |
| 投资性房地产 | 389,128,580.08 | 405,879,927.34 | |
| 固定资产 | 480,320,531.84 | 523,855,576.50 | |
| 在建工程 | 136,605,320.11 | 113,248,481.08 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 108,056,254.64 | 93,293,504.06 | |
| 开发支出 | 13,954,862.32 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,629,020.64 | ||
| 递延所得税资产 | 24,828,164.43 | 31,737,948.20 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,644,381,184.52 | 1,533,039,484.78 | |
| 资产总计 | 3,102,339,850.76 | 3,127,475,109.57 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 938,130,000.00 | 661,430,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 384,825,970.00 | 624,690,790.00 | |
| 应付账款 | 245,248,737.26 | 347,189,896.26 | |
| 预收款项 | 73,756,216.08 | 84,240,037.37 | |
| 应付职工薪酬 | 11,470,464.70 | 13,913,009.23 | |
| 应交税费 | 146,385,420.05 | 104,828,856.55 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 99,479,465.83 | 97,685,018.52 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,944,296,273.92 | 1,978,977,607.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 90,000,000.00 | 135,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 3,000,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 7,692,166.80 | 59,700.00 | |
| 其他非流动负债 | 1,844,166.67 | ||
| 非流动负债合计 | 102,536,333.47 | 136,859,700.00 | |
| 负债合计 | 2,046,832,607.39 | 2,115,837,307.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 687,282,040.00 | 687,282,040.00 | |
| 资本公积 | 136,894,260.58 | 93,105,315.38 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 585,620,202.71 | 585,620,202.71 | |
| 未分配利润 | -354,289,259.92 | -354,369,756.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,055,507,243.37 | 1,011,637,801.64 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,102,339,850.76 | 3,127,475,109.57 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 4,113,742,706.07 | 3,717,011,382.51 | |
| 其中：营业收入 | 八、36 | 4,113,742,706.07 | 3,717,011,382.51 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 4,140,679,790.78 | 4,037,928,256.37 | |
| 其中：营业成本 | 八、36 | 3,627,430,350.22 | 3,586,893,905.31 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 八、37 | 71,562,127.43 | 53,144,487.68 |
| 销售费用 | 167,980,009.92 | 117,219,273.82 | |
| 管理费用 | 121,491,074.90 | 181,489,533.35 | |
| 财务费用 | 八、38 | 114,089,588.76 | 39,976,773.07 |
| 资产减值损失 | 八、39 | 38,126,639.55 | 59,204,283.14 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 八、40 | -398,000.00 | -101,150.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 八、41 | 50,533,758.71 | 14,481,745.59 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,987,707.22 | 13,731,182.87 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,198,674.00 | -306,536,278.27 | |
| 加：营业外收入 | 八、42 | 15,245,597.87 | 6,199,854.76 |
| 减：营业外支出 | 八、43 | 3,358,426.81 | 795,000.25 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,085,845.06 | -301,131,423.76 | |
| 减：所得税费用 | 八、44 | 21,624,971.91 | -1,638,554.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,460,873.15 | -299,492,869.47 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 14,201,314.89 | -297,578,152.78 | |
| 少数股东损益 | -740,441.74 | -1,914,716.69 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | -0.43 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | -0.43 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 九、5 | 2,798,874,410.68 | 2,634,877,976.59 |
| 减：营业成本 | 九、5 | 2,531,941,359.88 | 2,511,711,090.54 |
| 营业税金及附加 | 41,784,894.26 | 48,131,179.18 | |
| 销售费用 | 123,083,106.82 | 131,655,040.63 | |
| 管理费用 | 58,056,274.62 | 126,099,026.04 | |
| 财务费用 | 82,616,131.77 | 36,100,901.36 | |
| 资产减值损失 | 13,966,207.23 | 36,002,454.10 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -398,000.00 | -101,150.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 九、6 | 48,622,913.73 | 7,864,452.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,987,707.22 | 13,731,182.87 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,348,650.17 | -247,058,413.00 | |
| 加：营业外收入 | 13,763,249.61 | 5,276,929.96 | |
| 减：营业外支出 | 2,429,559.54 | 57,093.76 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,985,039.90 | -241,838,576.80 | |
| 减：所得税费用 | 6,904,543.37 | -4,434,962.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,496.53 | -237,403,614.12 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,164,295,885.15 | 3,057,483,158.34 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 45,773,327.80 | 36,267,209.38 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 八、45 | 420,830,807.72 | 301,773,551.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,630,900,020.67 | 3,395,523,919.71 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,700,942,436.35 | 2,788,732,250.71 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 134,288,835.91 | 119,921,657.87 | |
| 支付的各项税费 | 110,570,857.45 | 94,605,870.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 八、46 | 646,223,959.64 | 486,376,884.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,592,026,089.35 | 3,489,636,663.38 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,873,931.32 | -94,112,743.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 41,498,939.85 | 38,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,101,908.00 | 3,688,844.43 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 556,219.32 | 2,064,702.57 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,376,311.09 | 18,267,736.09 | |
| 投资活动现金流入小计 | 52,533,378.26 | 62,021,283.09 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,054,569.01 | 107,030,668.98 | |
| 投资支付的现金 | 226,200.00 | 36,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 215,387.58 | 511.95 | |
| 投资活动现金流出小计 | 119,496,156.59 | 143,031,180.93 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,962,778.33 | -81,009,897.84 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 41,650.20 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 889,730,000.00 | 951,630,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 八、47 | 563,626,493.31 | 1,062,536,965.08 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,453,398,143.51 | 2,014,166,965.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 668,030,000.00 | 962,830,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 91,634,132.26 | 75,375,208.73 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 八、48 | 796,733,971.69 | 1,149,578,791.23 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,556,398,103.95 | 2,187,783,999.96 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -102,999,960.44 | -173,617,034.88 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,663,216.40 | -139,653.75 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -134,752,023.85 | -348,879,330.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 686,811,136.55 | 1,035,690,466.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 552,059,112.70 | 686,811,136.55 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,204,928,258.21 | 2,089,197,356.20 | |
| 收到的税费返还 | 39,566,205.28 | 17,628,741.62 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 347,192,107.08 | 235,336,349.91 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,591,686,570.57 | 2,342,162,447.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,988,662,300.43 | 1,887,762,225.15 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,573,471.24 | 65,451,356.09 | |
| 支付的各项税费 | 54,669,640.59 | 71,859,815.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 522,084,380.80 | 381,663,541.36 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,625,989,793.06 | 2,406,736,937.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,303,222.49 | -64,574,489.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 7,698,596.36 | 38,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,065,206.51 | 2,039,203.99 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 381,704.00 | 1,721,365.97 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,514,515.61 | 17,940,196.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 50,660,022.48 | 59,700,766.38 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 63,792,731.40 | 94,447,786.79 | |
| 投资支付的现金 | 46,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 51,373,180.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 511.95 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 115,165,911.40 | 140,448,298.74 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -64,505,888.92 | -80,747,532.36 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 889,730,000.00 | 941,630,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 561,362,838.27 | 1,062,535,765.08 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,451,092,838.27 | 2,004,165,765.08 | |
| 偿还债务支付的现金 | 658,030,000.00 | 952,830,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 91,015,332.26 | 74,853,605.51 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 794,103,047.81 | 1,143,352,964.72 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,543,148,380.07 | 2,171,036,570.23 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,055,541.80 | -166,870,805.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,753,343.29 | 73,753.16 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -193,617,996.50 | -312,119,074.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 640,680,838.99 | 952,799,913.25 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 447,062,842.49 | 640,680,838.99 |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 687,282,040 | 93,509,059.79 | 588,530,736.70 | -504,645,890.68 | 1,662,968.43 | 1,340,903.09 | 867,679,817.33 | ||
| 加：会计政策变更 | -2,910,533.99 | 14,139,826.25 | 1,037,791.94 | 2,795,961.00 | 15,063,045.20 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 687,282,040 | 93,509,059.79 | 585,620,202.71 | -490,506,064.43 | 2,700,760.37 | 4,136,864.09 | 882,742,862.53 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,788,945.20 | 14,201,314.89 | 886,644.49 | -582,113.60 | 58,294,790.98 | ||||
| （一）净利润 | 14,201,314.89 | -740,441.74 | 13,460,873.15 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 43,788,945.20 | 886,644.49 | 158,328.14 | 44,833,917.83 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 43,788,945.20 | 43,788,945.20 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 886,644.49 | 158,328.14 | 1,044,972.63 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 43,788,945.20 | 14,201,314.89 | 886,644.49 | -582,113.60 | 58,294,790.98 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 687,282,040 | 137,298,004.99 | 585,620,202.71 | -476,304,749.54 | 3,587,404.86 | 3,554,750.49 | 941,037,653.51 | ||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 473,870,840.00 | 306,240,288.78 | 588,530,736.70 | -199,561,054.64 | -15,649,591.41 | 3,521,176.32 | 1,156,952,395.75 | ||
| 加：会计政策变更 | -2,910,533.99 | 6,633,142.99 | 17,486,845.65 | 2,530,404.46 | 23,739,859.11 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 473,870,840.00 | 306,240,288.78 | 585,620,202.71 | -192,927,911.65 | 1,837,254.24 | 6,051,580.78 | 1,180,692,254.86 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 213,411,200.00 | -212,731,228.99 | -297,578,152.78 | 863,506.13 | -1,914,716.69 | -297,949,392.33 | |||
| （一）净利润 | -297,578,152.78 | -1,914,716.69 | -299,492,869.47 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 679,971.01 | 863,506.13 | 1,543,477.14 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 679,971.01 | 863,506.13 | 1,543,477.14 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 679,971.01 | -297,578,152.78 | 863,506.13 | -1,914,716.69 | -297,949,392.33 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 213,411,200.00 | -213,411,200.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 213,411,200.00 | -213,411,200.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 687,282,040.00 | 93,509,059.79 | 585,620,202.71 | -490,506,064.43 | 2,700,760.37 | 4,136,864.09 | 882,742,862.53 | ||
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 687,282,040.00 | 93,509,059.79 | 585,620,202.71 | -457,712,861.57 | 908,698,440.93 | |
| 加：会计政策变更 | -403,744.41 | 103,343,105.12 | 102,939,360.71 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 687,282,040.00 | 93,105,315.38 | 585,620,202.71 | -354,369,756.45 | 1,011,637,801.64 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 43,788,945.20 | 80,496.53 | 43,869,441.73 | |||
| （一）净利润 | 80,496.53 | 80,496.53 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 43,788,945.20 | 43,788,945.20 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 43,788,945.20 | 43,788,945.20 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 43,788,945.20 | 80,496.53 | 43,869,441.73 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 687,282,040.00 | 136,894,260.58 | 585,620,202.71 | -354,289,259.92 | 1,055,507,243.37 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 473,870,840.00 | 306,240,288.78 | 585,620,202.71 | -196,225,629.90 | 1,169,505,701.59 | |
| 加：会计政策变更 | -403,744.41 | 79,259,487.57 | 78,855,743.16 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 473,870,840.00 | 305,836,544.37 | 585,620,202.71 | -116,966,142.33 | 1,248,361,444.75 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 213,411,200.00 | -212,731,228.99 | -237,403,614.12 | -236,723,643.11 | ||
| （一）净利润 | -237,403,614.12 | -237,403,614.12 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 679,971.01 | 679,971.01 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 679,971.01 | 679,971.01 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 679,971.01 | -237,403,614.12 | -236,723,643.11 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 213,411,200.00 | -213,411,200.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 213,411,200.00 | -213,411,200.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 687,282,040.00 | 93,105,315.38 | 585,620,202.71 | -354,369,756.45 | 1,011,637,801.64 | |
公司法定代表人:龚兵 主管会计工作负责人:赵承福 会计机构负责人:周鸿彦9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
自2007 年1 月1 日起，本公司首次执行财政部颁布的《企业会计准则》及其相关规定。应用新准则使本公司资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益表重新列示。
采用新的企业会计准则导致本公司以下方面采用追溯调整法：
(1)根据《企业会计准则第18 号——所得税》及《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债,增加2007 年1 月1 日留存收益34,029,188.88元（不含少数股东享有76,427.53元）。
(2)根据《企业会计准则第2 号——长期股权投资》及《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益。除上述同一控制下以外的其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；存在股权投资借方差额的，应当将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。本公司根据上述规定调整减少2007 年1 月1 日留存收益3,643,691.85元（不含少数股东享有的-307.78元）。
(3)根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》的规定划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产的，应当在首次执行日按照公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。本公司根据上述规定调整增加2007 年1 月1 日留存收益398,000.00元。
(4)公司2007 年1 月1 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为1,340,903.09元，新会计准则计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益1,340,903.09元；此外，由于子公司计提减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益76,427.53元，合并报表范围增加的少数股东权益为2,719,533.46元，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额影响少数股东权益减少307.78元。共计调整增加2007 年1 月1 日所有者权益4,136,556.30元。
(5)根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》及《企业会计准则第38 号---首次执行企业会计准则》的规定，本期合并范围增加五家公司,分别为嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司、重庆普金软件股份有限公司、重庆江浩水电工程有限责任公司、嘉陵摩托美洲有限公司,本公司根据上述规定调整减少2007年1月1日所有者权益19,244,938.98元。
财政部于2007年11月16日颁发的《企业会计准则解释第1号》规定：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算；因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用。按此规定，在上述已调整事项的基础上，公司拟对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目作追加调整如下：追溯调整增加商誉728,833.94元,调整增加年初未分配利润728,833.94元。
与前期已披露的2007年期初合并资产负债表相比较，上述各项追加调整共造成期初商誉项目增加728,833.94元，未分配利润增加728,833.94元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
(1)本年新纳入合并报表范围的子公司
| 单位名称 | 期末净资产 | 本期营业收入 | 本期净利润 |
| 巴西亚马逊TRAXX摩托车股份有限公司 | 78,498,525.16 | 271,217,512.33 | 27,580,240.44 |
说明：2007年7月，本公司 与周渝共同出资在巴西设立巴西亚马逊TRAXX摩托车股份有限公司，公司注册资本700万美元，本公司持股比例为99%。
(2)本年不再纳入合并报表范围的公司
| 单位名称 | 净资产 | 净利润 | 备注 |
| 河南嘉陵摩托车销售有限公司 | 1,202,618.79 | 已清算 |
董事长： 龚兵
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
2008年3月20日