7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 大连保税区新旅程国际贸易有限公司 | 2,976.71 | 2,145.71 | 0.00 | 0.00 |
| 浙江爱生药业有限公司 | 2.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 胡柏藩（自然人） | 8.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 张平一（自然人） | 5.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 石观群（自然人） | 1.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 王学闻（自然人） | 7.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 浙江新维普添加剂有限公司 | 3,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 浙江维尔新动物营养保健品有限公司 | 15.33 | 15.33 | 0.00 | 0.00 |
| 新和成香港贸易有限公司 | 10.96 | 10.96 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 6,027.71 | 2,172.00 | 0.00 | 0.00 |
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,978.71万元，余额2,145.71万元
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司有限售条件流通股股东严格履行了股权分置改革中的相关承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会工作情况
2007年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开5次监事会，具体情况如下：
1、第三届监事会第七次会议于2007年3月24日召开，本次会议的决议公告刊登于2006年3月27日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
2、第三届监事会第八次会议于2007年4月27日召开，本次会议审议通过的《浙江新和成股份有限公司2007年第一季度季度报告》刊登于2007年4月28日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
3、第三届监事会第九次会议于2007年5月24日召开，本次会议的决议公告刊登于2007年5月25日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
4、第三届监事会第十次会议于2007年8月27日召开，本次会议的决议公告刊登于2007年8月28日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
5、第三届监事会第十一次会议于2007年10月26日召开，本次会议审议通过的《浙江新和成股份有限公司2007年第三季度季度报告》刊登于2007年10月27日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
二、监事会对公司2007年度有关事项发表的独立意见
报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》相关条款，着重从日常依法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益，监事会对报告期内有关情况发表独立意见如下：
1、公司依法运作情况
在报告期内，监事会列席了公司股东大会和各次董事会会议，对各项决议的制定和贯彻实施了监督和保障作用。公司监事会认为，公司2007年的经营运作正常，公司董事会成员在执行公司职务时，符合公司章程的规定，无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生。公司监事会认为，公司经营管理班子做到了勤勉尽职、忠于职守，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为发生。
2、检查公司财务的情况
本年度会计报表由浙江天健会计师事务所审计，出具了无保留意见的审计报告，公司财务报告真实、客观和准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、关联交易情况
经监事会核查认为：公司2007年度购销关联交易遵循了公平公正的市场原则，执行的价格是公允的，没有损害公司和公司股东的利益。
4、对外担保、关联方占用资金情况
截至2007年12月31日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，且规模受到严格控制，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。
截至2007年12月31日，浙江新和成股份有限公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，不存在与此《通知》中规定相违背的情形。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 | |
| 我们认为，新和成公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了新和成公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 | |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
2007年12月31日
单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 399,929,051.67 | 313,762,929.66 | 289,221,770.11 | 219,125,973.74 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 6,550,096.45 | 6,062,975.45 | 4,281,400.00 | 270,000.00 |
| 应收账款 | 372,773,767.59 | 429,418,016.01 | 340,180,338.15 | 304,021,036.46 |
| 预付款项 | 26,894,419.06 | 23,643,115.21 | 12,563,048.56 | 7,341,989.26 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 41,302,824.48 | 28,473,074.25 | 15,085,305.33 | 11,920,629.19 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 452,763,140.78 | 305,448,235.60 | 487,561,533.72 | 392,601,436.47 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 1,300,213,300.03 | 1,106,808,346.18 | 1,148,893,395.87 | 935,281,065.12 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 45,480,578.07 | 665,399,876.20 | 38,248,335.85 | 235,067,542.54 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 996,203,532.67 | 475,779,913.48 | 1,056,996,255.91 | 927,815,838.93 |
| 在建工程 | 26,565,802.14 | 8,931,639.55 | 36,238,452.40 | 19,373,787.00 |
| 工程物资 | 1,899,181.40 | 773,260.43 | ||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 139,206,157.63 | 95,727,467.42 | 113,286,442.85 | 87,738,431.50 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 3,912,280.00 | 3,912,280.00 | ||
| 长期待摊费用 | 8,336.34 | |||
| 递延所得税资产 | 15,093,163.63 | 13,355,397.85 | 11,177,955.61 | 10,845,486.98 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 1,228,360,695.54 | 1,259,194,294.50 | 1,260,641,319.39 | 1,280,841,086.95 |
| 资产总计 | 2,528,573,995.57 | 2,366,002,640.68 | 2,409,534,715.26 | 2,216,122,152.07 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 764,000,350.00 | 704,000,350.00 | 669,214,512.53 | 632,804,660.54 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 142,080,000.00 | 142,080,000.00 | 174,000,000.00 | 174,000,000.00 |
| 应付账款 | 260,944,556.47 | 220,194,514.42 | 333,345,190.26 | 289,971,188.40 |
| 预收款项 | 17,757,564.11 | 12,070,865.30 | 4,098,944.84 | 2,112,313.12 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 5,748,139.82 | 4,175,988.08 | 8,491,873.55 | 4,830,200.24 |
| 应交税费 | 25,369,650.70 | 36,978,981.53 | 14,351,925.49 | 10,115,296.53 |
| 应付利息 | 2,016,220.16 | 1,903,080.41 | 1,700,446.72 | 1,603,205.92 |
| 其他应付款 | 10,975,260.10 | 6,524,054.00 | 20,041,682.96 | 11,252,746.79 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 331,900,000.00 | 331,900,000.00 | 15,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 19,723,910.97 | |||
| 流动负债合计 | 1,560,791,741.36 | 1,479,551,744.71 | 1,240,744,576.35 | 1,136,689,611.54 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 84,000,000.00 | 84,000,000.00 | 361,400,000.00 | 355,900,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 22,464,326.74 | 2,400,000.00 | 2,740,415.77 | 2,400,000.00 |
| 非流动负债合计 | 106,464,326.74 | 86,400,000.00 | 364,140,415.77 | 358,300,000.00 |
| 负债合计 | 1,667,256,068.10 | 1,565,951,744.71 | 1,604,884,992.12 | 1,494,989,611.54 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 342,060,000.00 | 342,060,000.00 | 342,060,000.00 | 342,060,000.00 |
| 资本公积 | 134,242,180.53 | 139,549,968.62 | 132,532,180.53 | 137,839,968.62 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 67,738,043.72 | 67,738,043.72 | 58,306,908.18 | 58,306,908.18 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 289,027,661.15 | 250,702,883.63 | 238,490,642.84 | 182,925,663.73 |
| 外币报表折算差额 | -716,787.44 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 833,067,885.40 | 800,050,895.97 | 770,672,944.11 | 721,132,540.53 |
| 少数股东权益 | 28,250,042.07 | 33,976,779.03 | ||
| 所有者权益合计 | 861,317,927.47 | 800,050,895.97 | 804,649,723.14 | 721,132,540.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,528,573,995.57 | 2,366,002,640.68 | 2,409,534,715.26 | 2,216,122,152.07 |
9.2.2 利润表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
2007年1-12月
单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 1,747,875,375.56 | 1,636,331,831.16 | 1,609,599,910.42 | 1,572,689,959.24 |
| 其中：营业收入 | 1,747,875,375.56 | 1,636,331,831.16 | 1,609,599,910.42 | 1,572,689,959.24 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 1,644,681,914.85 | 1,537,780,595.87 | 1,561,749,970.91 | 1,534,287,271.22 |
| 其中：营业成本 | 1,388,959,177.78 | 1,326,663,566.72 | 1,358,303,504.79 | 1,370,730,027.96 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 8,315,046.29 | 7,622,523.64 | 2,464,058.81 | 1,257,171.38 |
| 销售费用 | 60,586,735.62 | 43,826,016.53 | 59,893,189.58 | 41,314,472.28 |
| 管理费用 | 97,738,592.78 | 78,183,340.03 | 71,444,898.85 | 53,510,035.86 |
| 财务费用 | 80,154,267.19 | 77,618,439.41 | 56,874,314.99 | 52,562,785.23 |
| 资产减值损失 | 8,928,095.19 | 3,866,709.54 | 12,770,003.89 | 14,912,778.51 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 7,530,640.69 | 26,432,242.22 | 1,083,474.44 | 1,133,418.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,232,242.22 | 7,232,242.22 | 1,582,914.44 | 1,582,914.44 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 110,724,101.40 | 124,983,477.51 | 48,933,413.95 | 39,536,106.46 |
| 加：营业外收入 | 5,545,888.95 | 3,577,444.10 | 5,365,373.08 | 4,801,435.63 |
| 减：营业外支出 | 4,683,062.22 | 3,150,258.38 | 7,187,623.60 | 6,243,506.47 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 288,790.22 | 3,314,765.97 | 3,289,526.01 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 111,586,928.13 | 125,410,663.23 | 47,111,163.43 | 38,094,035.62 |
| 减：所得税费用 | 35,346,008.83 | 31,099,307.79 | 16,390,304.01 | 12,733,022.96 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 76,240,919.30 | 94,311,355.44 | 30,720,859.42 | 25,361,012.66 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 77,071,153.85 | 33,761,416.03 | ||
| 少数股东损益 | -830,234.55 | -3,040,556.61 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.28 | 0.10 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.28 | 0.10 | 0.07 |
9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,592,683,348.31 | 1,379,680,902.32 | 1,446,352,703.06 | 1,347,704,895.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 87,132,865.31 | 63,534,222.21 | 90,847,841.70 | 76,046,473.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,307,994.37 | 12,609,765.87 | 11,704,849.76 | 10,385,318.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,694,124,207.99 | 1,455,824,890.40 | 1,548,905,394.52 | 1,434,136,687.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,233,298,522.72 | 1,098,867,135.12 | 1,202,789,426.19 | 1,203,183,941.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 111,609,258.71 | 87,883,872.60 | 114,996,297.23 | 92,436,173.81 |
| 支付的各项税费 | 65,066,970.94 | 47,981,219.55 | 43,804,465.30 | 29,368,031.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 98,148,148.71 | 68,707,278.58 | 105,311,623.71 | 82,776,617.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,508,122,901.08 | 1,303,439,505.85 | 1,466,901,812.43 | 1,407,764,763.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 186,001,306.91 | 152,385,384.55 | 82,003,582.09 | 26,371,924.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 30,000,000.00 | 5,005,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,200,000.00 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 294,301.74 | 18,592.00 | 11,851,491.17 | 345,636.17 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -328,070.19 | 4,012,904.17 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 23,775,433.51 | 23,775,433.51 | 4,195,410.43 | 2,740,250.68 |
| 投资活动现金流入小计 | 23,741,665.06 | 72,994,025.51 | 25,064,805.77 | 12,085,886.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 125,817,897.27 | 97,268,837.54 | 269,131,794.89 | 208,437,684.59 |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | 1,861,734.43 | 10,861,734.43 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 24,000,000.00 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 17,691,752.21 | 17,691,752.21 | 621,698.02 | 621,698.02 |
| 投资活动现金流出小计 | 143,509,649.48 | 168,960,589.75 | 271,615,227.34 | 219,921,117.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -119,767,984.42 | -95,966,564.24 | -246,550,421.57 | -207,835,230.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 1,523,874,400.00 | 1,451,974,400.00 | 1,745,802,210.54 | 1,651,802,210.54 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,523,874,400.00 | 1,451,974,400.00 | 1,745,802,210.54 | 1,651,802,210.54 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,385,374,050.00 | 1,322,974,050.00 | 1,492,288,846.32 | 1,409,062,335.70 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 89,063,283.12 | 86,124,779.55 | 81,875,251.79 | 78,755,625.59 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,474,437,333.12 | 1,409,098,829.55 | 1,592,164,098.11 | 1,505,817,961.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 49,437,066.88 | 42,875,570.45 | 153,638,112.43 | 145,984,249.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,898,544.13 | -2,352,871.16 | -1,552,854.27 | -1,333,051.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 112,771,845.24 | 96,941,519.60 | -12,461,581.32 | -36,812,107.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 214,433,206.43 | 144,337,410.06 | 226,894,787.75 | 181,149,517.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 327,205,051.67 | 241,278,929.66 | 214,433,206.43 | 144,337,410.06 |
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为5,134,418.09元。
2、公司原应收款项坏账准备的计提方法为：
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的7%计提；账龄1-2年的，按其余额的15%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的款项，采用个别认定法计提坏账准备。
实际工作中，公司发现对于应收款的坏帐准备原1年以内计提比例偏高，同时1年以上计提比例偏低，已不能准确反映公司的应收款项实际状况。2007年4月，公司结合行业实际，根据谨慎性原则，决定采取更能反映实际情况的应收款项坏账准备的计提方法。确定的具体应收款项坏账准备的计提方法为：
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的80%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项（如应收出口退税等应收款项），采用个别认定法计提坏账。
对于上述会计估计的变更，公司采用未来适用法，相比采用原应收款项坏账准备的计提方法减少2007年度的利润总额为609,438.78元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、上虞新和成生物化工有限公司于2007年8月23日登记注册，本公司自2007年8月起将其纳入合并财务报表范围。
2、山东新和成药业有限公司于2007年8月11日登记注册，本公司自2007年8月起将其纳入合并财务报表范围。
3、2006年8月18日，公司在中国香港注册设立新和成（香港）贸易有限公司，新和成（香港）贸易有限公司自设立起一直未开始经营活动，公司2007年5月开始与新和成（香港）贸易有限公司发生零星资金往来，本公司自2007年5月将其纳入合并财务报表范围。
4、根据子公司安徽新和成皖南药业有限公司与天津太平进出口贸易有限公司于2006年11月25日签订的《股权转让协议》，并经2006年11月10日安徽新和成皖南药业有限公司股东大会审议批准，同意将所持有的新和成(加纳)药业有限公司65%股权转让给天津太平进出口贸易有限公司，上述股权转让于2007年1月10日获安徽省商务厅批复同意。本公司自2007年1月起，不再将其纳入合并财务报表范围。
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：浙江新和成股份有限公司
2007年12月31日
单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 342,060,000.00 | 132,532,180.53 | 58,306,908.18 | 238,490,642.84 | -716,787.44 | 33,976,779.03 | 804,649,723.14 | 171,030,000.00 | 302,508,969.76 | 61,378,449.02 | 221,011,340.84 | -292,366.19 | 40,015,776.20 | 795,652,169.63 | ||||
| 加：会计政策变更 | -1,166,427.04 | -5,607,642.10 | 11,908,487.23 | 182,931.68 | 5,317,349.77 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 342,060,000.00 | 132,532,180.53 | 58,306,908.18 | 238,490,642.84 | -716,787.44 | 33,976,779.03 | 804,649,723.14 | 171,030,000.00 | 301,342,542.72 | 55,770,806.92 | 232,919,828.07 | -292,366.19 | 40,198,707.88 | 800,969,519.40 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,710,000.00 | 9,431,135.54 | 50,537,018.31 | 716,787.44 | -5,726,736.96 | 56,668,204.33 | 171,030,000.00 | -168,810,362.19 | 2,536,101.26 | 5,570,814.77 | -424,421.25 | -6,221,928.85 | 3,680,203.74 | |||||
| （一）净利润 | 77,071,153.85 | -830,234.55 | 76,240,919.30 | 33,761,416.03 | -3,040,556.61 | 30,720,859.42 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,710,000.00 | 716,787.44 | 2,426,787.44 | 2,219,637.81 | -424,421.25 | 1,795,216.56 | ||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | 1,710,000.00 | 716,787.44 | 2,426,787.44 | 2,219,637.81 | -424,421.25 | 1,795,216.56 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,710,000.00 | 77,071,153.85 | 716,787.44 | -830,234.55 | 78,667,706.74 | 2,219,637.81 | 33,761,416.03 | -424,421.25 | -3,040,556.61 | 32,516,075.98 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -4,896,502.41 | -4,896,502.41 | -3,181,372.24 | -3,181,372.24 | ||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | ||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | -4,896,502.41 | -4,896,502.41 | -3,181,372.24 | -3,181,372.24 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | 9,431,135.54 | -26,534,135.54 | -17,103,000.00 | 2,536,101.26 | -28,190,601.26 | -25,654,500.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,431,135.54 | -9,431,135.54 | 2,536,101.26 | -2,536,101.26 | ||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,103,000.00 | -17,103,000.00 | -25,654,500.00 | -25,654,500.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 171,030,000.00 | -171,030,000.00 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 171,030,000.00 | -171,030,000.00 | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 342,060,000.00 | 134,242,180.53 | 67,738,043.72 | 289,027,661.15 | 28,250,042.07 | 861,317,927.47 | 342,060,000.00 | 132,532,180.53 | 58,306,908.18 | 238,490,642.84 | -716,787.44 | 33,976,779.03 | 804,649,723.14 | |||||