9.2.1 资产负债表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 304,196,817.45 | 317,543,994.76 | ||
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 90,035,763.72 | 117,795,419.27 | ||
| 应收账款 | 26,659,268.44 | 22,936,687.92 | ||
| 预付款项 | 6,098,547.44 | 2,942,449.30 | ||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 4,645,039.97 | 2,779,202.81 | ||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 491,839,638.53 | 330,856,471.51 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 923,475,075.55 | 794,854,225.57 | ||
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 5,001,000.00 | 5,001,000.00 | ||
| 投资性房地产 | 21,741,781.78 | 22,229,942.58 | ||
| 固定资产 | 1,004,680,548.03 | 1,079,059,512.90 | ||
| 在建工程 | 1,849,629.79 | |||
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 63,798,261.35 | 65,288,025.43 | ||
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 1,097,071,220.95 | 1,171,578,480.91 | ||
| 资产总计 | 2,020,546,296.50 | 1,966,432,706.48 | ||
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 500,960,191.14 | 470,310,000.00 | ||
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 177,130,000.00 | 206,850,000.00 | ||
| 应付账款 | 299,449,310.26 | 257,551,387.64 | ||
| 预收款项 | 20,735,297.95 | 21,930,255.29 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 600,842.08 | 6,205,423.89 | ||
| 应交税费 | -4,452,739.52 | -4,012,860.25 | ||
| 应付利息 | 596,152.47 | |||
| 其他应付款 | 21,329,471.72 | 16,473,047.38 | ||
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 1,016,348,526.10 | 975,307,253.95 | ||
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | ||||
| 负债合计 | 1,016,348,526.10 | 975,307,253.95 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 586,642,796.00 | 586,642,796.00 | ||
| 资本公积 | 358,679,420.36 | 358,679,420.36 | ||
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 79,032,702.02 | 79,032,702.02 | ||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -20,157,147.98 | -33,229,465.85 | ||
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,004,197,770.40 | 991,125,452.53 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 1,004,197,770.40 | 991,125,452.53 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 2,020,546,296.50 | 1,966,432,706.48 |
9.2.2 利润表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 2,265,933,939.16 | 2,167,313,467.54 | ||
| 其中：营业收入 | 2,265,933,939.16 | 2,167,313,467.54 | ||
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 2,254,481,517.06 | 2,155,821,473.17 | ||
| 其中：营业成本 | 2,184,169,562.31 | 2,094,916,144.51 | ||
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 439,632.08 | 1,196,077.83 | ||
| 销售费用 | 11,381,990.06 | 5,513,654.22 | ||
| 管理费用 | 22,532,149.64 | 24,544,322.97 | ||
| 财务费用 | 31,743,251.82 | 32,503,330.28 | ||
| 资产减值损失 | 4,214,931.15 | -2,852,056.640 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 1,539,995.77 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 12,992,417.87 | 11,491,994.37 | ||
| 加：营业外收入 | 80,000.00 | 68,754.73 | ||
| 减：营业外支出 | 100.00 | 774,775.76 | ||
| 其中：非流动资产处置损失 | 100.00 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 13,072,317.87 | 10,785,973.34 | ||
| 减：所得税费用 | ||||
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 13,072,317.87 | 10,785,973.34 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 13,072,317.87 | 10,785,973.34 | ||
| 少数股东损益 | ||||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.0223 | 0.0184 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.0223 | 0.0184 |
9.2.3 现金流量表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,640,554,862.70 | 2,394,652,480.97 | ||
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 1,708,845.99 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,610,203.14 | 3,257,276.51 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 2,646,873,911.83 | 2,397,909,757.48 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,551,881,890.20 | 2,217,275,395.42 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,468,963.39 | 43,287,140.67 | ||
| 支付的各项税费 | 11,332,302.03 | 12,648,513.73 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,376,574.61 | 24,075,809.26 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 2,632,059,730.23 | 2,297,286,859.08 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 14,814,181.60 | 100,622,898.40 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | 36,864,673.60 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,539,995.77 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 6,539,995.77 | 36,864,673.60 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,668,763.48 | 9,886,401.32 | ||
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | |||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 11,668,763.48 | 9,886,401.32 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,128,767.71 | 26,978,272.28 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 571,917,382.10 | 565,774,547.50 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,730,845.47 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 571,917,382.10 | 607,505,392.97 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 636,191,075.17 | 644,500,947.50 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,664,994.75 | 33,054,776.89 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,054,026.26 | 7,487,285.81 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 677,910,096.18 | 685,043,010.20 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,992,714.08 | -77,537,617.23 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,041,718.52 | 53,662.36 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,265,581.67 | 50,117,215.81 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 131,180,110.28 | 81,062,894.47 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 40,914,528.61 | 131,180,110.28 |
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对投资性房地产等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司2006年度期初留存收益和2006年度归属于母公司所有者的净利润没有影响。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 586,642,796.00 | 358,679,420.36 | 79,032,702.02 | -33,229,465.85 | 991,125,452.53 | 421,146,000.00 | 528,972,764.64 | 79,032,702.02 | -44,015,439.19 | 985,136,027.47 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 586,642,796.00 | 358,679,420.36 | 79,032,702.02 | -33,229,465.85 | 991,125,452.53 | 421,146,000.00 | 528,972,764.64 | 79,032,702.02 | -44,015,439.19 | 985,136,027.47 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 13,072,317.87 | 13,072,317.87 | 165,496,796.00 | -170,293,344.28 | 10,785,973.34 | 5,989,425.06 | ||||||||||||
| （一）净利润 | 13,072,317.87 | 13,072,317.87 | 10,785,973.34 | 10,785,973.34 | ||||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 13,072,317.87 | 13,072,317.87 | 10,785,973.34 | 10,785,973.34 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | ||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 165,496,796.00 | -170,293,344.28 | -4,796,548.28 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 165,496,796.00 | -165,496,796.00 | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | -4,796,548.28 | -4,796,548.28 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 586,642,796.00 | 358,679,420.36 | 79,032,702.02 | -20,157,147.98 | 1,004,197,770.40 | 586,642,796.00 | 358,679,420.36 | 79,032,702.02 | -33,229,465.85 | 991,125,452.53 | ||||||||