湖北兴发化工集团股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月25日来源：上海证券报作者：

（上接D54版）

合并所有者权益变动表

编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司单位：人民币元

项目本年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
一、上年末余额 160,000,000.00 231,349,071.25 64,418,253.14 108,325,448.90 34,918,525.00 599,011,298.29
加：会计政策变更 21,000,000.00 652,166.65 6,152,259.88 10,040,218.48 37,844,645.01
前期差错更正
二、本年年初余额 160,000,000.00 252,349,071.25 65,070,419.79 114,477,708.78 44,958,743.48 636,855,943.30
三、本年增减变动金额 50,000,000.00 157,815,828.82 3,385,975.31 48,368,525.87 -7,313,671.11 252,256,658.89
（一）净利润 76,211,286.69 6,205,453.35 82,416,740.04
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -416,875.14 -416,875.14
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益相关的所得税的影响
4、其他 -416,875.14 -416,875.14
上述（一）和（二）小计 -416,875.14 76,211,286.69 6,205,453.35 81,999,864.90
（三）所有者投入或减少资本 50,000,000.00 178,135,022.62 -13,519,124.46 214,615,898.16
1、所有者投入资本 50,000,000.00 216,513,455.00 266,513,455.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -38,378,432.38 -13,519,124.46 -51,897,556.84
（四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.31 -21,000,000.00
1、提取盈余公积 3,385,975.31 -3,385,975.31
2、对所有者的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00
3、其他 -
（五）所有者内部权益结转 1,097,681.34 -1,097,681.34
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他 1,097,681.34 -1,097,681.34
（六）同一控制下增加子公司影响 -21,000,000.00 -2,359,104.17 -23,359,104.17
四、本年年末余额 210,000,000.00 410,164,900.07 68,456,395.10 162,846,234.65 37,645,072.37 889,112,602.19

公司负责人：李国璋主管会计工作负责人：胡坤裔会计机构负责人：周明

合并所有者权益变动表

编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司单位：人民币元

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润
一、上年末余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 84,956,649.56 16,702,080.06 538,055,358.23
加：会计政策变更 4,018,161.01 29,173.83 4,047,334.84
前期差错更正
二、本年年初余额 160,000,000.00 216,171,855.18 60,224,773.43 88,974,810.57 16,731,253.89 542,102,693.07
三、本年增减变动金额 36,177,216.07 4,845,646.36 25,502,898.21 28,227,489.59 94,753,250.23
（一）净利润 43,989,440.40 1,910,748.25 45,900,188.65
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 19,484,985.12 1,924,986.21 21,409,971.33
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 8,484,985.12 1,924,986.21 10,409,971.33
3、与计入所有者权益相关的所得税的影响
4、其他 11,000,000.00 11,000,000.00
上述（一）和（二）小计 19,484,985.12 43,989,440.40 3,835,734.46 67,310,159.98
（三）所有者投入或减少资本 -4,307,769.05 15,127,858.52 10,820,089.47
1、所有者投入资本 15,127,858.52 15,127,858.52
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -4,307,769.05 -4,307,769.05
（四）利润分配 4,845,646.36 -20,845,646.36 -16,000,000.00
1、提取盈余公积 4,845,646.36 -4,845,646.36 -
2、对所有者的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00
3、其他
（五）所有者内部权益结转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）同一控制下增加子公司影响 21,000,000.00 2,359,104.17 9,263,896.61 32,623,000.78
四、本年年末余额 160,000,000.00 252,349,071.25 65,070,419.79 114,477,708.78 44,958,743.48 636,855,943.30

公司负责人：李国璋主管会计工作负责人：胡坤裔会计机构负责人：周明

母公司所有者权益变动表

编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司单位：人民币元

项     目本年金额
实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年末余额 160,000,000.00 231,349,071.25 64,418,253.14 108,325,448.90 564,092,773.29
加：会计政策变更 -8,484,985.12 652,166.65 -20,555,416.56 -28,388,235.03
前期差错更正
二、本年年初余额 160,000,000.00 222,864,086.13 65,070,419.79 87,770,032.34 535,704,538.26
三、本年增减变动金额 50,000,000.00 178,135,022.62 3,385,975.31 9,473,777.83 240,994,775.76
（一）净利润 33,859,753.14 33,859,753.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益相关的所得税的影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 33,859,753.14 33,859,753.14
（三）所有者投入或减少资本 50,000,000.00 178,135,022.62 228,135,022.62
1、所有者投入资本 50,000,000.00 216,513,455.00 266,513,455.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -38,378,432.38 -38,378,432.38
（四）利润分配 3,385,975.31 -24,385,975.31 -21,000,000.00
1、提取盈余公积 3,385,975.31 -3,385,975.31 -
2、对所有者的分配 -21,000,000.00 -21,000,000.00
3、其他
（五）所有者内部权益结转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 210,000,000.00 400,999,108.75 68,456,395.10 97,243,810.17 776,699,314.02

公司负责人：李国璋主管会计工作负责人：胡坤裔会计机构负责人：周明

母公司所有者权益变动表

编制单位：湖北兴发化工集团股份有限公司单位：人民币元

项     目上期金额
实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年末余额 160,000,000.00 216,171,855.18 　 60,224,773.43 86,584,132.43 522,980,761.04
加：会计政策变更　　　　 -11,502,388.97 -11,502,388.97
前期差错更正　　　　　　
二、本年年初余额 160,000,000.00 216,171,855.18 　 60,224,773.43 75,081,743.46 511,478,372.07
三、本年增减变动金额　 6,692,230.95 　 4,845,646.36 12,688,288.88 24,226,166.19
（一）净利润　　　 4,845,646.36 33,533,935.24 38,379,581.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失　 11,000,000.00 　　　 11,000,000.00
1、可供出售金融资产公允价值变动净额　　　　　　
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　　　　　　
3、与计入所有者权益相关的所得税的影响　　　　　　
4、其他　 11,000,000.00 　　　 11,000,000.00
上述（一）和（二）小计　 11,000,000.00 　 4,845,646.36 33,533,935.24 49,379,581.60
（三）所有者投入或减少资本　 -4,307,769.05 　　　 -4,307,769.05
1、所有者投入资本　　　　　　
2、股份支付计入所有者权益的金额　　　　　　
3、其他　 -4,307,769.05 　　　 -4,307,769.05
（四）利润分配　　　　 20,845,646.36 20,845,646.36
1、提取盈余公积　　　　 4,845,646.36 4,845,646.36
2、对所有者的分配　　　　 16,000,000.00 16,000,000.00
3、其他　　　　　　
（五）所有者内部权益结转　　　　　　
1、资本公积转增资本　　　　　　
2、盈余公积转增资本　　　　　　
3、盈余公积弥补亏损　　　　　　
4、其他　　　　　　
四、本年年末余额 160,000,000.00 222,864,086.13 　 65,070,419.79 87,770,032.34 535,704,538.26

公司负责人：李国璋主管会计工作负责人：胡坤裔会计机构负责人：周明

9.3公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。

根据财政部2006年2月15日发布的《关于印发<企业会计准则第一号—存货>等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号文)的规定，本公司自2007年1月1日起执行新企业会计准则，相关会计政策的变更对公司造成的财务影响如下：由于执行新的所得税会计准则，导致调增递延所得税资产（不含本年新增同一控制下子公司保康楚烽化工有限责任公司追溯影响，其中保康楚烽化工有限责任公司递延所得税资产14,381.92元）4,460,005.71元，调增盈余公积652,166.65元，未分配利润3,793,155.71元，少数股东权益14,683.35元，其中由于子公司的影响调整增加递延所得税资产240.321.50元；执行企业合并会计准则，将同一控制下的被合并方的留存收益属于本公司应享有的份额调整影响：调整增加资本公积21,000,000.00元，调增未分配利润2,359,104.17元，少数股东权益10,011,044.65元；对非同一控制下子公司神农架武山矿业有限责任公司期初长期股权投资借方差追溯调整，调增少数股东权益14,490.48元。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

2007年，本公司依据2006年第一次临时股东大会决议，公司用非公开发行5,000万股股票募集资金收购了保康楚烽化工有限责任公司70%股权，期末对保康楚烽化工有限责任公司的持股比例已经达到100%。本年实际持有期间保康楚烽化工有限责任公司净资产250,396,331.92元，净利润16,306,618.21元。

报告期内出售的子公司为兴山兴利华化工有限公司，本公司于2007年5月17日召开五届十一次董事会，会议审议通过公司将所持有的兴山兴利华化工有限公司(注册资本5,500万元，公司持有其89.09%的股权)全部股权转让给神农架兴华矿业有限责任公司，以经评估后的净资产值3,497.19万元作为定价依据，转让价款确定为3,115.65万元。本次股权转让增加公司当期净利润14.77万元。报告期内兴山兴利华化工有限公司净资产33,351,198.03元，净利润-1,455,250.44元。

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