9.2 财务报表(见附表)
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司从2007年1月1日开始执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则》，对所得税会计处理由应付税款法改为资产负债表债务法。根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》的规定
公司从2007年1月1日开始执行《企业会计准则》，根据企业会计准则及本公司会计政策的规定，本年不再将合营企业四川金宏水泥有限公司纳入合并报表范围，并按规定调整了可比报表。冲回原合并时抵销的内部往来计提的坏账准备金额，
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
四川金顶（集团）股份有限公司
董事长：陈建龙
二〇〇八年三月二十一日
资 产 负 债 表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年12月31日 单位：元
| 资 产 | 附注 | 合 并 | 附注 | 母公司 | ||
| 年末数 | 年初数 | 年末数 | 年初数 | |||
| 流动资产： | ||||||
| 货币资金 | 7.01 | 328,086,192.54 | 132,293,610.74 | 305,765,331.50 | 131,523,127.68 | |
| 结算备付金 | ||||||
| 拆出资金 | ||||||
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收票据 | 7.02 | 3,795,000.00 | 3,795,000.00 | |||
| 应收账款 | 7.03 | 143,942,931.04 | 168,999,526.86 | 8.01 | 143,714,157.00 | 161,498,712.99 |
| 预付账款 | 7.04 | 120,503,775.30 | 34,846,156.03 | 91,784,662.30 | 34,334,156.03 | |
| 应收保费 | ||||||
| 应收分保账款 | ||||||
| 应收分保合同准备金 | ||||||
| 应收利息 | ||||||
| 应收股利 | 166,962.55 | 166,962.55 | ||||
| 其他应收款 | 7.05 | 28,237,251.86 | 49,722,290.22 | 8.02 | 27,525,400.85 | 47,582,218.36 |
| 买入返售金融资产 | ||||||
| 存 货 | 7.06 | 72,733,574.11 | 71,792,379.44 | 72,733,574.11 | 71,496,503.72 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 7.07 | 116,666.96 | 200,000.00 | 116,666.96 | 200,000.00 | |
| 其他流动资产 | ||||||
| 流动资产合计 | 697,415,391.81 | 458,020,925.84 | 645,434,792.72 | 446,801,681.33 | ||
| 非流动资产： | ||||||
| 发放贷款及垫款 | ||||||
| 可供出售金融资产 | ||||||
| 持有至到期投资 | ||||||
| 长期应收款 | ||||||
| 长期股权投资 | 7.08 | 8,324,202.72 | 21,390,554.63 | 8.03 | 296,808,282.36 | 28,314,076.26 |
| 投资性房地产 | 7.09 | 821,817.89 | 843,487.61 | 821,817.89 | 843,487.61 | |
| 固定资产 | 7.10 | 440,891,190.86 | 433,225,062.42 | 159,193,945.67 | 433,175,485.98 | |
| 在建工程 | 7.11 | 32,753,254.77 | 5,966,922.15 | 25,521,641.16 | 5,526,115.15 | |
| 工程物资 | 7.12 | 1,631,354.22 | 1,495,076.45 | 1,631,354.22 | 1,495,076.45 | |
| 固定资产清理 | ||||||
| 生产性生物资产 | ||||||
| 油气资产 | ||||||
| 无形资产 | 7.13 | 63,604,988.82 | 23,061,029.78 | 21,036,563.27 | 23,055,563.24 | |
| 开发支出 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 116,667.00 | 116,667.00 | ||||
| 递延所得税资产 | 7.14 | 31,060,944.60 | 35,538,554.63 | 26,910,667.50 | 35,538,554.63 | |
| 其他非流动资产 | ||||||
| 非流动资产合计 | 579,087,753.88 | 521,637,354.67 | 531,924,272.07 | 528,065,026.32 | ||
| 资产总计 | 1,276,503,145.69 | 979,658,280.51 | 1,177,359,064.79 | 974,866,707.65 | ||
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
资产负债表（续）
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年12月31日 单位：元
| 负债及股东权益 | 附注 | 合 并 | 附注 | 母公司 | ||
| 年末数 | 年初数 | 年末数 | 年初数 | |||
| 流动负债： | ||||||
| 短期借款 | 7.16 | 438,150,000.00 | 290,800,000.00 | 438,150,000.00 | 290,800,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||||
| 拆入资金 | ||||||
| 交易性金融负债 | ||||||
| 应付票据 | 7.17 | 106,470,000.00 | 121,193,743.00 | 106,470,000.00 | 121,193,743.00 | |
| 应付账款 | 7.18 | 65,472,747.99 | 48,322,012.91 | 65,469,343.99 | 48,322,012.91 | |
| 预收账款 | 7.19 | 21,774,716.81 | 7,984,463.93 | 21,774,716.81 | 7,933,160.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||||
| 应付手续费及佣金 | ||||||
| 应付职工薪酬 | 7.20 | 12,634,561.70 | 16,470,753.31 | 12,367,076.80 | 16,362,075.15 | |
| 应交税费 | 7.21 | 29,931,272.42 | 25,364,837.37 | 29,356,980.15 | 25,278,431.37 | |
| 应付利息 | ||||||
| 应付股利 | 7.22 | 60,000.00 | 60,000.00 | |||
| 其他应付款 | 7.23 | 30,660,159.28 | 26,804,181.53 | 24,856,019.50 | 22,570,760.82 | |
| 应付分保账款 | ||||||
| 保险合同准备金 | ||||||
| 代理买卖证券款 | ||||||
| 代理承销证券款 | ||||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 其他流动负债 | ||||||
| 流动负债合计 | 705,093,458.20 | 536,999,992.05 | 698,444,137.25 | 532,520,183.48 | ||
| 非流动负债： | ||||||
| 长期借款 | 7.24 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 应付债券 | ||||||
| 长期应付款 | 7.25 | 35,937,304.59 | 36,532,928.59 | 35,937,304.59 | 36,532,928.59 | |
| 专项应付款 | ||||||
| 预计负债 | ||||||
| 递延所得税负债 | 7.26 | 564,798.30 | 564,798.30 | |||
| 其他非流动负债 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | ||||
| 非流动负债合计 | 45,937,304.59 | 38,297,726.89 | 45,937,304.59 | 38,297,726.89 | ||
| 负债合计 | 751,030,762.79 | 575,297,718.94 | 744,381,441.84 | 570,817,910.37 | ||
| 股东权益： | ||||||
| 股本 | 7.27 | 348,990,000.00 | 232,660,000.00 | 348,990,000.00 | 232,660,000.00 | |
| 资本公积 | 7.28 | -5,408,937.32 | 46,878,430.60 | 346,430.60 | 46,878,430.60 | |
| 减：库存股 | ||||||
| 盈余公积 | 7.29 | 27,746,358.80 | 24,078,718.43 | 27,746,358.80 | 24,078,718.43 | |
| 一般风险准备 | ||||||
| 未分配利润 | 7.30 | 44,923,748.56 | 100,431,648.25 | 55,894,833.55 | 100,431,648.25 | |
| 外币报表折算差额 | ||||||
| 归属于母公司股东权益合计 | 416,251,170.04 | 404,048,797.28 | 432,977,622.95 | 404,048,797.28 | ||
| 少数股东权益 | 109,221,212.86 | 311,764.29 | ||||
| 股东权益合计 | 525,472,382.90 | 404,360,561.57 | 432,977,622.95 | 404,048,797.28 | ||
| 负债和股东权益合计 | 1,276,503,145.69 | 979,658,280.51 | 1,177,359,064.79 | 974,866,707.65 | ||
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
利润表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 附注 | 合 并 | 附注 | 母公司 | ||
| 本年数 | 上年数 | 本年数 | 上年数 | |||
| 一、营业总收入 | 415,267,929.20 | 395,268,002.75 | 411,998,808.39 | 394,370,023.73 | ||
| 其中：营业收入 | 7.31 | 415,267,929.20 | 395,268,002.75 | 8.04 | 411,998,808.39 | 394,370,023.73 |
| 利息收入 | ||||||
| 已赚保费 | ||||||
| 手续费及佣金收入 | ||||||
| 二、营业总成本 | 386,468,205.96 | 363,399,463.37 | 385,095,408.26 | 360,752,189.62 | ||
| 其中：营业成本 | 7.31 | 271,279,809.38 | 285,383,175.92 | 8.04 | 270,197,355.54 | 285,162,747.03 |
| 利息支出 | ||||||
| 手续费及佣金支出 | ||||||
| 退保金 | ||||||
| 赔付支出净额 | ||||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||||
| 保单红利支出 | ||||||
| 分保费用 | ||||||
| 营业税金及附加 | 7.32 | 3,885,811.28 | 3,301,084.03 | 3,768,119.26 | 3,264,803.42 | |
| 销售费用 | 38,111,883.13 | 27,426,460.89 | 37,947,248.94 | 27,297,502.14 | ||
| 管理费用 | 42,570,287.44 | 31,305,783.24 | 42,041,919.70 | 30,926,761.92 | ||
| 财务费用 | 24,700,826.82 | 15,415,379.14 | 25,079,529.84 | 15,415,556.38 | ||
| 资产减值损失 | 7.33 | 5,919,587.91 | 567,580.15 | 6,061,234.98 | -1,315,181.27 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7.34 | -554,587.81 | 329,260.47 | 8.05 | -476,522.36 | -6,569,421.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,427,312.25 | -4,665,739.53 | -6,427,312.25 | -4,665,739.53 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||||||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,245,135.43 | 32,197,799.85 | 26,426,877.77 | 27,048,412.19 | ||
| 加：营业外收入 | 7.35 | 7,559,292.48 | 2,358,959.50 | 23,794,790.76 | 2,348,959.50 | |
| 减：营业外支出 | 7.36 | 699,811.79 | 6,268,385.32 | 699,762.00 | 434,121.17 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 6,201,561.96 | 367,359.68 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,104,616.12 | 28,288,374.03 | 49,521,906.53 | 28,963,250.52 | ||
| 减：所得税费用 | 7.37 | 9,374,789.41 | 9,019,805.46 | 12,845,502.86 | 9,019,805.46 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,729,826.71 | 19,268,568.57 | 36,676,403.67 | 19,943,445.06 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 25,705,318.68 | 19,631,657.12 | ||||
| 少数股东损益 | 24,508.03 | -363,088.55 | ||||
| 六、每股收益： | ||||||
| （一）基本每股收益 | 0.0737 | 0.0563 | 0.1051 | 0.0571 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.0737 | 0.0563 | 0.1051 | 0.0571 |
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
现 金 流 量 表
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 附注 | 合 并 | 母公司 | ||
| 本年金额 | 上年金额 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 415,611,580.20 | 429,693,735.95 | 413,532,020.48 | 395,416,459.41 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||||
| 向中央银行借款净增加额 | |||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||||
| 收到再保险业务现金净额 | |||||
| 保户储金净增加额 | |||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||||
| 拆入资金净增加额 | |||||
| 回购业务资金净增加额 | |||||
| 收到的税费返还 | 2,848,819.10 | 887,162.03 | 2,848,819.10 | 760,207.13 | |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 7.41 | 22,446,517.84 | 31,976,757.88 | 20,384,790.66 | 31,036,011.34 |
| 经营活动现金流入小计 | 440,906,917.14 | 462,557,655.86 | 436,765,630.24 | 427,212,677.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 267,053,762.12 | 305,916,714.26 | 266,895,758.81 | 280,883,983.60 | |
| 客户贷款及垫资净增加额 | |||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||||
| 支付保单红利的现金 | |||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,886,875.31 | 34,502,196.17 | 30,705,574.55 | 30,434,161.76 | |
| 支付的各项税费 | 49,820,567.61 | 32,034,175.69 | 49,619,330.65 | 30,445,474.93 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7.42 | 33,457,756.03 | 43,274,295.44 | 29,014,366.04 | 37,641,410.74 |
| 经营活动现金流出小计 | 381,218,961.07 | 415,727,381.56 | 376,235,030.05 | 379,405,031.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 59,687,956.07 | 46,830,274.30 | 60,530,600.19 | 47,807,646.85 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回投资收到的现金 | 12,196,218.40 | 12,196,218.40 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 103,500.00 | 2,704,730.12 | 66,103,500.00 | 2,704,730.12 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 11,520,231.10 | 18,880,000.00 | 11,800,000.00 | 18,880,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 投资活动现金流入小计 | 23,819,949.50 | 21,584,730.12 | 90,099,718.40 | 21,584,730.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 61,424,331.96 | 13,107,779.11 | 47,674,719.65 | 13,107,779.11 | |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 57,341,996.69 | 57,500,000.00 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||||
| 投资活动现金流出小计 | 118,766,328.65 | 16,107,779.11 | 105,174,719.65 | 17,107,779.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,946,379.15 | 5,476,951.01 | -15,075,001.25 | 4,476,951.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||||
| 吸收投资收到的现金 | 102,264,400.00 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | ||||
| 取得借款收到的现金 | 448,150,000.00 | 295,800,000.00 | 448,150,000.00 | 295,800,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||||
| 筹资活动现金流入小计 | 550,414,400.00 | 295,800,000.00 | 448,150,000.00 | 295,800,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 290,800,000.00 | 313,551,244.92 | 290,800,000.00 | 313,551,244.92 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,563,395.12 | 16,094,661.13 | 28,563,395.12 | 16,096,154.79 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||||
| 筹资活动现金流出小计 | 319,363,395.12 | 329,645,906.05 | 319,363,395.12 | 329,647,399.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 231,051,004.88 | -33,845,906.05 | 128,786,604.88 | -33,847,399.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 195,792,581.80 | 18,461,319.26 | 174,242,203.82 | 18,437,198.15 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 132,293,610.74 | 113,832,291.48 | 131,523,127.68 | 113,085,929.53 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 328,086,192.54 | 132,293,610.74 | 305,765,331.50 | 131,523,127.68 | |
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
现金流量表附表
| 补充资料 | 附注
| 合 并 | 母公司 | ||
| 本年金额 | 上年金额 | 本年金额 | 上年金额 | ||
| 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 | |||||
| 净利润 | 25,729,826.71 | 19,268,568.57 | 36,676,403.67 | 19,943,445.06 | |
| 计提的资产减值准备 | 5,919,587.91 | 567,580.15 | 6,061,234.98 | -1,315,181.27 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,665,264.10 | 29,121,842.16 | 27,595,616.95 | 29,043,197.49 | |
| 无形资产摊销 | 1,839,861.32 | 1,124,384.79 | 1,336,610.86 | 1,120,284.79 | |
| 长期待摊费用摊销 | 200,000.00 | 83,333.00 | 200,000.00 | 83,333.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） | 87,065.44 | 5,422,504.52 | -16,148,432.84 | -411,697.76 | |
| 固定资产报废损失 | |||||
| 公允价值变动损失（减：收益） | |||||
| 财务费用 | 24,700,826.82 | 15,415,379.14 | 25,079,529.84 | 15,415,556.38 | |
| 投资损失（减:收益） | 554,587.81 | -329,260.47 | 476,522.36 | 6,569,421.92 | |
| 递延所得税资产减少（减：增加） | 4,778,411.67 | 4,463,923.27 | 8,627,887.13 | 4,463,923.27 | |
| 递延所得税负债增加（减：减少） | -564,798.30 | -226,531.84 | -564,798.30 | -226,531.84 | |
| 存货的减少（减:增加） | -1,218,421.23 | 5,838,975.48 | -1,237,070.39 | 5,691,323.56 | |
| 经营性应收项目的减少（减:增加） | -45,983,250.76 | -28,119,074.09 | -35,684,453.06 | -26,952,886.75 | |
| 经营性应付项目的增加（减:减少） | 15,978,994.58 | -5,801,350.38 | 8,111,548.99 | -5,616,541.00 | |
| 其他 | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 59,687,956.07 | 46,830,274.30 | 60,530,600.19 | 47,807,646.85 | |
| 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 | |||||
| 债务转为资本 | |||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | |||||
| 融资租入固定资产 | |||||
| 3. 现金及现金等价物净增加情况 | |||||
| 现金的期末余额 | 328,086,192.54 | 132,293,610.74 | 305,765,331.50 | 131,523,127.68 | |
| 减：现金的期初余额 | 132,293,610.74 | 113,832,291.48 | 131,523,127.68 | 113,085,929.53 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 195,792,581.80 | 18,461,319.26 | 174,242,203.82 | 18,437,198.15 | |
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
股东权益增减变动表(合并)
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 行次 | 本年金额 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||
| 一、上年年末余额 | 1 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 311,764.29 | 404,360,561.57 | |||
| 加：会计政策变更 | 2 | |||||||||
| 前期差错更正 | 3 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 4 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 311,764.29 | 404,360,561.57 | |||
| 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） | 5 | 116,330,000.00 | -52,287,367.92 | 3,667,640.37 | -55,507,899.69 | 108,909,448.57 | 121,111,821.33 | |||
| （一）净利润 | 6 | 25,705,318.68 | 24,508.03 | 25,729,826.71 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 7 | -5,755,367.92 | -5,755,367.92 | |||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 8 | |||||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 9 | -5,755,367.92 | -5,755,367.92 | |||||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 10 | |||||||||
| 4、其他 | 11 | |||||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 12 | -5,755,367.92 | 25,705,318.68 | 24,508.03 | 19,974,458.79 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 13 | 108,884,940.54 | 108,884,940.54 | |||||||
| 1、所有者投入资本 | 14 | 109,200,813.54 | 109,200,813.54 | |||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | 15 | - | ||||||||
| 3、其他 | 16 | -315,873.00 | -315,873.00 | |||||||
| （四）利润分配 | 17 | 69,798,000.00 | 3,667,640.37 | -81,213,218.37 | -7,747,578.00 | |||||
| 1、提取盈余公积 | 18 | 3,667,640.37 | -3,667,640.37 | |||||||
| 2、提取一般风险准备 | 19 | |||||||||
| 3、对所有者（或股东）的分配 | 20 | 69,798,000.00 | -77,545,578.00 | -7,747,578.00 | ||||||
| 4、其他 | 21 | - | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 22 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | 23 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | 24 | |||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | 25 | |||||||||
| 4、其他 | 26 | |||||||||
| 四、期末余额 | 27 | 348,990,000.00 | -5,408,937.32 | 27,746,358.80 | 44,923,748.56 | 109,221,212.86 | 525,472,382.90 | |||
| 项 目 | 行次 | 上年金额 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||
| 一、上年年末余额 | 1 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 18,163,259.15 | 48,036,424.23 | 674,852.84 | 346,412,966.82 | |||
| 加：会计政策变更 | 2 | 3,921,114.77 | 34,757,911.41 | 38,679,026.18 | ||||||
| 前期差错更正 | 3 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 4 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 22,084,373.92 | 82,794,335.64 | 674,852.84 | 385,091,993.00 | |||
| 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） | 5 | 1,994,344.51 | 17,637,312.61 | -363,088.55 | 19,268,568.57 | |||||
| （一）净利润 | 6 | 19,631,657.12 | -363,088.55 | 19,268,568.57 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 7 | |||||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 8 | |||||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 9 | |||||||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 10 | |||||||||
| 4、其他 | 11 | |||||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 12 | 19,631,657.12 | -363,088.55 | 19,268,568.57 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 13 | |||||||||
| 1、所有者投入资本 | 14 | |||||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | 15 | |||||||||
| 3、其他 | 16 | |||||||||
| （四）利润分配 | 17 | 1,994,344.51 | -1,994,344.51 | |||||||
| 1、提取盈余公积 | 18 | 1,994,344.51 | -1,994,344.51 | |||||||
| 2、提取一般风险准备 | 19 | |||||||||
| 3、对所有者（或股东）的分配 | 20 | |||||||||
| 4、其他 | 21 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 22 | |||||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | 23 | |||||||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | 24 | |||||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | 25 | |||||||||
| 4、其他 | 26 | |||||||||
| 四、期末余额 | 27 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 311,764.29 | 404,360,561.57 | |||
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英
股东权益增减变动表(母公司)
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 行次 | 本年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 404,048,797.28 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 404,048,797.28 | ||
| 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） | 116,330,000.00 | -46,532,000.00 | 3,667,640.37 | -44,536,814.70 | 28,928,825.67 | ||
| （一）净利润 | 36,676,403.67 | 36,676,403.67 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||
| 3、与计入所有者权益相关的所得税影响 | |||||||
| 4、其他 | |||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 36,676,403.67 | 36,676,403.67 | |||||
| （三）所有者投入资本和减少资本 | |||||||
| 1、所有者投入资本 | |||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3、其他 | |||||||
| （四）利润分配 | 69,798,000.00 | 3,667,640.37 | -81,213,218.37 | -7,747,578.00 | |||
| 1、提取盈余公积 | 3,667,640.37 | -3,667,640.37 | |||||
| 2、对所有者(股东)的分配 | 69,798,000.00 | -77,545,578.00 | -7,747,578.00 | ||||
| 3、其他 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | 46,532,000.00 | -46,532,000.00 | |||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4、其他 | |||||||
| 四、本年年末余额 | 348,990,000.00 | 346,430.60 | 27,746,358.80 | 55,894,833.55 | 432,977,622.95 | ||
| 项 目 | 行次 | 上年金额 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 18,163,259.15 | 47,192,514.71 | 344,894,204.46 | ||
| 加：会计政策变更 | 3,921,114.77 | 35,290,032.99 | 39,211,147.76 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 22,084,373.92 | 82,482,547.70 | 384,105,352.22 | ||
| 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） | 1,994,344.51 | 17,949,100.55 | 19,943,445.06 | ||||
| （一）净利润 | 19,943,445.06 | 19,943,445.06 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||
| 3、与计入所有者权益相关的所得税影响 | |||||||
| 4、其他 | |||||||
| 上述(一)和(二)小计 | 19,943,445.06 | 19,943,445.06 | |||||
| （三）所有者投入资本和减少资本 | |||||||
| 1、所有者投入资本 | |||||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3、其他 | |||||||
| （四）利润分配 | 1,994,344.51 | -1,994,344.51 | |||||
| 1、提取盈余公积 | 1,994,344.51 | -1,994,344.51 | |||||
| 2、对所有者(股东)的分配 | |||||||
| 3、其他 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1、资本公积转增资本(或股本) | |||||||
| 2、盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4、其他 | |||||||
| 四、本年年末余额 | 232,660,000.00 | 46,878,430.60 | 24,078,718.43 | 100,431,648.25 | 404,048,797.28 | ||
企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英