基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定，于2008年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。自2007年6月12日景博证券投资基金终止上市之日起，原景博证券投资基金基金名称变更为大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）。原景博证券投资基金报告期自2007年1月1日至2007年6月11日止，大成创新成长混合型证券投资基金本报告期自2007年6月12日起至2007年12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
第二节 基金简介
一、大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）
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二、原景博证券投资基金
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第三节 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
一、 主要财务指标
（一）新会计准则下大成创新成长混合型证券投资基金主要财务指标（自2007年6月12日（基金合同生效日）起至2007年12月31日止）[基金转型后]
单位：人民币元
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（二） 原景博证券投资基金主要财务指标（至2007年6月11日（基金合同失效前日）止）[基金转型前]
单位：人民币元
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说明：由于景博证券投资基金基金合同已于2007年6月12日失效，所以其财务指标未按照新会计准则进行调整。
二、基金净值表现
（一）大成创新成长混合型证券投资基金净值表现（自2007年6月12日（基金合同生效日）起至2007年12月31日止）。
1、基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表
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2、自基金合同生效以来基金份额净值的变动情况，并与同期业绩比较基准的变动的比较
大成创新基金累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2007年6月12日至2007年12月31日）
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注：
①按基金合同规定，大成创新成长股票型证券投资基金自基金合同生效之日起3个月内为建仓期，截止报告期末本基金合同生效未满一年。
②2007年5月15日，景博证券投资基金转型获基金份额持有人大会决议通过，并获中国证监会2007年6月4日证监基金字[2007]155号文核准。自2007年6月12日起，景博证券投资基金在深圳证券交易所终止上市，其由《景博证券投资基金基金合同》修订而成的《大成创新成长混合型证券投资基金基金合同》正式生效。
③大成基金管理有限公司已于2007年6月22日对投资者持有的原景博证券投资基金（以下简称“基金景博”）进行了基金份额转换操作。经本基金托管人中国农业银行确认，拆分基准日（6月22日）基金份额净值为2.2113元，精确到小数点后第9位为2.211341193元（第9位以后舍去），本基金管理人按照1: 2.211341193的转换比例将原基金景博的基金财产进行了拆分。拆分后，基金份额净值变为1.000元，相应地，原基金景博每1份基金份额转换为2.211341193份，基金份额计算结果保留到整数位，所产生的误差归入基金财产。原基金景博的基金总份额由1,000,000,000份转换为2,211,341,193份。
④因工作需要，大成基金管理有限公司增聘倪明先生为大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）基金经理，与王维刚先生共同管理大成创新成长混合型证券投资基金，该变更事项已于2008年1月12日公开披露。
3、本基金基金合同生效以来的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较
大成创新成长股票型证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
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（二）原景博证券投资基金净值表现（自基金合同生效起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止）。
1、基金历史各时间段净值增长率
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2、基金合同生效以来基金份额净值的变动情况
景博证券投资基金累计份额净值增长率历史走势图
(1999年11月12日至2007年6月11日)
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注：
①按基金合同规定，本基金由《暂行办法》颁布前的老基金规范后设立，经中国证监会批准，基金资产存在一段调整期，调整期为基金上市之日起六个月内。截至报告日，本基金的各项投资比例已达到基金合同第七条之（五）投资组合中规定的各项比例。
②2007年1月12日，经大成基金管理有限公司2006年董事会第5次临时董事会会议决议通过，本基金管理人决定聘用王维钢先生担任基金景博基金经理职务，原基金经理牛春晖先生不再担任基金景博基金经理。
③2007年5月15日，景博证券投资基金转型获基金份额持有人大会决议通过，并获中国证监会2007年6月4日证监基金字[2007]155号文核准。自2007年6月12日起，景博证券投资基金在深圳证券交易所终止上市，其由《景博证券投资基金基金合同》修订而成的《大成创新成长混合型证券投资基金基金合同》正式生效。
3、景博证券投资基金过往三年每年的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较：
景博证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
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注：2007年净值增长率表现期间为2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）
三、过往三年每年的基金收益分配情况
大成创新成长混合型证券投资基金自基金合同生效以来每年基金收益分配情况
无。
景博证券投资基金过往三年每年的基金收益分配情况
单位：人民币元
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第四节 管理人报告
一、基金管理人及基金经理小组情况
（一）基金管理人情况
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2007年12月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金景宏、基金景福、大成优选股票型证券投资基金，以及10只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金。
（二）基金经理小组简介
王维钢先生，基金经理，浙江大学管理硕士、南开大学经济学博士生。12年证券从业经历，1996年起历任君安证券有限公司研究所首批高级研究员、国泰君安证券股份有限公司业务董事、鹏华基金管理有限公司策略主管、国信证券有限公司投资经理、巨田基金管理有限公司策略主管；2006年12月加盟大成基金管理有限公司，2007年1月起担任基金景博基金经理（2007年6月改制为大成创新成长混合型证券投资基金）。
倪明先生，基金经理，厦门大学金融系博士研究生，澳门大学工商管理硕士，三年证券从业经验。2004年加入大成基金管理有限公司后先后任投资部固定收益小组信用分析师、大成债券基金基金经理助理、大成精选增值混合型基金基金经理助理、金融行业研究员。2008年1月12日起共同担任大成创新成长混合型证券投资基金基金经理。
二、基金运作遵规守信情况说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《景博证券投资基金基金合同》（截至2007年6月11日）、《大成创新成长证券投资基金基金合同》（2007年6月12日基金合同生效以来）和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规，本报告期内本基金主动投资了分离交易可转债附送的马钢权证CWB1、中化权证CWB1，已及时全部卖出。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
三、基金经理工作报告
（一）2007年市场回顾与操作情况
2007年中国经济增长继续超出预期，外贸顺差继续高速增长，投资和消费保持高速增长，社会总需求扩张加快，对经济增长的拉动作用加强。中国经济基本面基础坚实，基本面不支持骨干企业盈利前景全面转坏的判断。2007年初以来，我们多次强调股票供需矛盾已经取代股改矛盾上升为市场主要矛盾，并据此预期中央政府会持续维护市场健康发展、加大国有资产证券化力度、优化投资者投资环境、加速资本市场开放。这一判断为我们把握市场主脉奠定了基础。
2007年上半年出现较为显著的股票供需结构性失衡，蓝筹股供给不足、受限股流通规模猛增、资金供给持续增长并伴随外部资金到位预期增强，市场出现结构性过度上涨并积累了相当程度的风险。蓝筹股供给面临增长瓶颈，优质大型国企上市排队进度快于监管部门的项目储备，红筹股诸如中移动等海外注册央企上市公司需要等待才能在内地发行上市；许多资产注入预期的公司股价上涨过快，这抑制了大股东增发注入优质资产的热情，构成大股东和流通股东新一轮博弈与对峙。资金供给方面，新增资金供给继续持续增长，公众储蓄资金持续流入公募基金市场。
2007年下半年股票供需结构性失衡的状况有所改善，优质大型国企上市排队进度明显提速，蓝筹股供给有所增长。资金供给持续高速增长，公众储蓄资金持续流入公募基金市场，外围资金到位预期增强。然而，受限股流通规模继续猛增，大小非股东减持欲望随股价攀升而日益增强。中小板急速扩容，资金局部失衡造成小市值股普遍过高定位，形成小市值股高估预期的恶性循环。总体而言， A股市场结构性过度上涨与累积风险持续增强的格局并未改变。四季度市场出现较大幅度的调整，在十七大召开前上证指数达到6100点后，随后上证指数在10月中旬-12月初反复向下寻求支持，数次调整到4800点左右。四季度通胀压力加大、货币政策持续收紧和08年宏观调控预期加强，周边市场受美国次级债二次危机的爆发而屡屡受创，投资者普遍趋于谨慎，市场出现反复探底的态势。年末市场有所回暖，上证指数回升到5200点附近。
我们认为全流通时代的到来，使围绕上市公司的利益博弈发生了颠覆性变化，全流通后控股股东的利益与二级市场股价密切挂钩，注入优质资产可以增厚每股收益，从而有利于二级市场股价有更好表现。整体上市通过消除大量关联交易和通过优质资产注入增厚每股业绩，能够显著提升上市公司的内在价值，定向增发是大股东提高持股比例的必然选择。另外，并购重组也将激活市场。在全流通时代，上市公司并购将风起云涌，但上市公司面临的潜在并购风险大大增加，原有股东会开展反收购行为，从而使上市公司控制权的市场争夺日趋频繁和激烈。在这种大思路的指引下，我们在投资实践中更多地关注资产注入与整体上市的定向增发提升上市公司真实价值的题材，对并购活动采取相对审慎的态度。
2007年6月封转开后大成创新成长基金采用了类指数化投资、均衡配置的总体策略，避免重仓股对净值波动影响过大。在重仓股比重控制上，我们有意识地控制前十大重仓股一般不超过4%，我们通过重仓股比重自我控制实现单一个股波动不能伤害整体组合表现。
基于较严格的自我风险控制意识，我们的管理风格比较谨慎。在仓位策略上，本基金三季度以来长期维持在85%，而进入四季度后第一交易周进行了较大幅度减持，使仓位维持在接近60%的较低水平。在股指回落到5000点下方后我们主动加仓，仓位大幅回升到接近80%。为了更好控制风险、减少基金份额持有人高位申购的可能损失，本基金自11月2日起对本基金进行了暂停申购。
我们选择的投资目标，除了动态估值要相对偏低以外，未来成长性也要好，这样才有潜力成为并持续成为蓝筹公司。整体上市、资产注入等资产证券化运作将优化中国上市公司资产质量，市值考核、股权激励、两税合并等内外部动力将驱动上市公司释放业绩并超预期增长，实质降低特定个股相对较高的动态估值水平。通过众多蓝筹公司自身盈利快速增长内生式降低估值水平和潜在蓝筹公司资产外延式降低估值水平，从动态可持续增长考察来看中国资本市场仍有吸引力。
截至报告期末，大成创新成长混合型证券投资基金份额净值为1.326元，基金合同生效日（2007年6月12日）至2007年12月31日份额止期间份额净值增长率为 25.71%，同期业绩比较基准增长率为24.67%，略高于业绩比较基准1.04个百分点；景博证券投资基金自2007年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）份额净值增长率为70.37%。
（二）2008年证券市场展望和基金投资策略
从宏观层面来看，2007年12月份中央政府在08年出口增速有可能放缓的假设下，强调以内需来与投资、出口共同支持GDP的持续高速增长，而不希望延续多年以来主要依靠投资与出口拉动经济增长的格局。从中国的国民经济结构来看，投资和出口一直是增长的主要动力，在中国经济进入工业化中期阶段以后这一格局很难出现大的变动。内需是指国内消费需求包括国内生产资料消费和生活资料消费的总和。从个人消费角度来看，普通居民对未来个人收入增长预期并未升高，特别是不拥有较多股票、房产等财产性收入的中低收入居民更加如是。中国目前还没有象发达国家那样建立起覆盖全民的养老和医疗保险制度、低费用或免费教育制度，已经购房和准备购房的普通居民将在未来几十年受到与年收入相比而言高昂的住房还贷支出的持续压力，下一代的教育支出预计将以比通胀增速更快的速度增长。住房、教育、医疗、养老四大预期开支沉重地压在普通居民的身上，在通胀可能加剧的背景下我们很难预期全社会没有先富起来的普通居民会像美国普通居民那样提前消费或提高消费占个人收入的比重。从制造业角度来看，由于原材料和能源的价格持续高位运行，成本上升内在地抑制了中下游制造业的生产资料内需扩张。概括而言，扩大内需是中央政府必须花大力气推动的宏观经济决策，从当前社会制度结构和国民经济产业结构的全方位生态来看，内需要成为中国国民经济主要增长动力还需要有一个很漫长的过程。
2007-2009三年中国国民经济结构仍然是以石油、煤炭、钢铁、有色等上游行业为全国企业盈利分布的主要区域，交通、金融等泛服务领域由于供需不对称性的有限竞争格局也将获得可观的盈利规模。我们认为2008年影响力最大的投资主题包括：一、人民币土地和股权资产持续升值；二、中央企业整合地方骨干企业及资产证券化力度加大；三、国家自主创新政策催生世界级制造企业；四、矿产与煤炭等资源价格继续提升，成品油定价体制改革推进；五、内外动力驱动业绩释放，股权激励由试点转向推行；六、奥运和3G等题材刺激现代服务业发展，电信行业整合与3G启动；七、通胀压力与宏观调控力度加大，信贷紧缩与地方政府投资新周期启动展开博弈，然而08年加息和加存款准备金率周期将进入尾声，GDP增长仍有望持续增长。通过对中国国民经济运行格局的跟踪与对08年投资主题的研判，我们看好金融、钢铁、有色、设备、煤炭、医药、水运、化工、地产、电信、航空等行业，考虑到本基金规模等因素我们将坚持行业均衡配置策略。本基金的投资原则是自上而下的战略配置以降低组合风险、自下而上的个股选择以提升组合收益相结合，挖掘企业成长潜力以追求长期收益、捕捉企业变革机遇以获取超额利润、重视企业内在价值以控制个股风险，我们将秉承永恒的投资价值判断标准是可持续高增长和预期估值偏低。我们将一如既往地锁定预期估值偏低且可持续高速增长的公司作为重点投资目标群，同时参考公司治理和流动性因素。
第五节 托管人报告
在托管大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）（原景博证券投资基金转型）的过程中，本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）基金合同》、《大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）托管协议》、《景博证券投资基金基金合同》、《景博证券投资基金托管协议》的约定，对大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）和景博证券投资基金管理人——大成基金管理有限公司2007年1月1日至2007年6月11日景博证券投资基金和2007年6月12日至2007年12月31日大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
本托管人认为，大成基金管理有限公司在转型前景博证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支和转型后大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支、基金份额申购赎回价格等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的大成创新成长混合型证券投资基金（LOF）证券投资基金（原景博证券投资基金转型）年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部
2008年3月24日
第六节 审计报告
一、 大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)审计报告
本基金2007年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字（2008）第20287号标淮无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报吿详细内容，应阅读年度报告正文。
二、景博证券投资基金审计报告
本基金2007年度财务会计报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字（2008）第20286号标淮无保留意见的审计报告。投资者欲了解本基金审计报吿详细内容，应阅读年度报告正文。
第七节 财务会计报告
一、大成创新成长混合型证券投资基金（报告期：2007年6月12日（基金合同生效日）至2007年12月31日止）
（一）基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、2007年12月31日资产负债表
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2、2007年6月12日（基金合同生效日）至12月31日止期间利润表
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3、2007年6月12日（基金合同生效日）至12月31日止期间所有者权益（基金净值）变动表
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所附附注为本会计报表的组成部分
（二）会计报表附注
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
附注1、基金基本情况
大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)是根据原景博证券投资基金(以下简称“基金景博”)基金份额持有人大会2007年5月15日决议通过的《关于景博证券投资基金转型有关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字(2007]第155号”《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由原基金景博转型而来。原基金景博为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限至2007年6月30日止。根据深交所深证复字[2007]32号《关于同意景博证券投资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复》，原基金景博于2007年6月11日进行终止上市权利登记。自2007年6月12日起，原基金景博终止上市，原基金景博更名为大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)，《景博证券投资基金基金合同》失效的同时《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。
原基金景博于基金合同失效前经审计的基金资产净值为2,207,153,700.24元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》和《关于原景博基金份额拆分结果的公告》的有关规定，本基金于2007年6月22日进行了基金份额拆分，拆分比例为1:2.211341193，并于2007年6月25日进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自2007年6月15日至2007年6月18日期间开放集中申购，共募集9,866,426,867.22元，其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计1,290,600.67元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第77号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2007年6月22日基金份额转换后的基金份额净值1.000元折合为9,866,426,867.22份基金份额，其中集中申购资金利息折合1,290,600.67份基金份额，并于2007年6月25日进行了确认登记。
经深交所深证上字[2007]168号文审核同意，本基金1,375,147,787份基金份额于2007年10月25日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金股票投资比例范围为基金资产的40%-95%；现金和固定收益类证券投资比例范围为基金资产的5%-60%，其中资产支持证券投资比例范围为0-20%，现金和到期日在一年以内的政府债券等短期金融工具的投资比例不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为沪深300指数×70%+中国债券总指数×30%。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2008年3月21日批准报出。
附注2、会计报表编制基础、主要会计政策及会计估计
(1)会计报表编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注2所列示的基金行业实务操作的规定编制的财务报表。
在编制2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表时，2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2007年6月30日的所有者权益，以及2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注10。
本基金2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
(2)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日。
(3)记帐本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(4)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(5)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(iii)权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(6)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(a)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(b)债券投资
2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取得日按附注2(6)(i)(c)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(c)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前，权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii)贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(7)收入的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(8)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
(9)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。基金份额拆分通过调整实收基金科目对应的基金份额数实现，由于基金份额拆分增加的基金份额数于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
(10)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配利润的未实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(11)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年不超过六次，每次收益分配比例不低于当期已实现净收益的50%。基金当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
附注3、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，自2005年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(4)基金买卖股票按3％。的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
附注4、本报告期重大会计差错的内容和更正金额
无。
附注5、资产负债表日后事项
无。
附注6、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
■
①中泰信托持有的大成基金管理有限公司股权于2007年9月17日被北京市高级人民法院冻结，该部分股权处理方案尚未明确。
②经中国证监会批准，本公司原股东中国银河证券有限责任公司将证券经纪业务、投资银行业务及相关资产转让予中国银河证券股份有限公司。2007年5月30日，经中国工商总局核准，中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。
③中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。广东证券所属营业部已划归安信证券股份有限公司，广东证券作为本基金代销机构的资格亦由安信证券股份有限公司承担。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(2)通过关联方交易单元进行的交易及佣金情况
(i)股票买卖
■
(ii)权证买卖
■
(iii)佣金
■
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
(3)关联方报酬
(i)基金管理人报酬
基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日应支付基金管理人管理费共计人民币180,654,851.68元，其中已支付基金管理人人民币149,916,063.32 元，尚余人民币30,738,788.36元未支付。
(ii)基金托管人报酬
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日应支付基金托管人托管费共计人民币30,109,141.94元，其中已支付基金托管人人民币24,986,010.54元，尚余人民币5,123,131.40元未支付。
(iii)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为2,194,207,395.33元。2007年6月12(基金合同生效日)日至2007年12月31日由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为27,308,934.42元。
(4)基金各关联方投资本基金的情况
(i)大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
■
注：报告期间基金拆分按照折算比例2.211341193折算后计算。根据大成基金管理有限公司于2007年4月12日发布的《景博证券投资基金转型方案说明书》，基金管理人承诺对于在转型前持有景博基金的投资者，自基金开放日常申购、赎回之日起，若持有基金份额满3个月，则在其原景博基金基金份额基础上提供0.5%的基金份额补偿。
(ii)大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
无。
附注7、重大会计差错的内容和更正金额
无。
附注8、报告期末流通转让受到限制的基金资产
(1)流通受限制不能自由转让的股票
(i)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下：
■
(ii)截至2007年12月31日止，本基金持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
■
(iii)流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间，暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下：
■
(2)流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间，暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下：
■
附注9、风险管理
(1)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审计和风险控制委员会，负责监督公司的内部审计的实施，审核公司的财务信息及其披露，审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计，就公司运作是否合法、合规、合理进行审议，对公司内部控制机制和内部控制制度进行考核以及行使董事会授予的其他职权。
在管理层层面设立投资风险控制委员会，讨论和制定公司日常投资过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由公司监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成日常运作风险管理以及进行运作风险分析。监察稽核部由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以由最高监控(董事会合规审计和风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、日常监察(督察长和监察稽核部)、部门互控、岗位自控构成的风险管理架构体系。
(2)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
(3)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注8中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(4)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的40%-95%，现金和固定收益类证券投资为5%-60%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
■
于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约1,414,347,003.00元；反之，若本基金业绩比较基准(见附注1)下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约1,414,347,003.00元。
(ii)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
■
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于1%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
(iii)外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险
附注10、首次执行企业会计准则
如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2007年6月30日的所有者权益，以及2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
■
附注11、其他重要事项
无。
二、原景博证券投资基金（报告期：2007年1月1日至2007年6月11日（基金合同失效前日）止）
（一）基金会计报表(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1、2007年6月11日（基金合同失效前日）资产负债表
■
2、2007年1月1日至6月11日（基金合同失效前日）止期间经营业绩表
■
所附附注为本会计报表的组成部分
3、2007年1月1日至6月11日（基金合同失效前日）止期间基金收益分配表
■
所附附注为本会计报表的组成部分
4、2007年1月1日至6月11日（基金合同失效前日）止期间基金净值变动表
■
（二）会计报表附注
(除特别标明外，金额单位为人民币元)
附注1、基金基本情况
景博证券投资基金(以下简称“本基金”，原巨博证券投资基金)的前身是湘农信基金和湘建信基金。1998年12月18日分别经湘农信基金和湘建信基金持有人大会决议，湘农信基金和湘建信基金合并为巨博证券投资基金。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字(1999(第24号文批准，1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金临时持有人大会决议，原湘农信基金和湘建信基金合并规范，并于1999年9月20日办理了资产及负债移交手续。大成基金管理有限公司在受让湘财证券有限责任公司持有的500万份基金份额后，成为基金发起人。湘财证券有限责任公司尚持有500万份基金份额，仍为基金发起人。根据新通过的《景博证券投资基金基金契约》(后更名为《景博证券投资基金基金合同》)，基金管理人更换为大成基金管理有限公司，基金托管人更换为中国农业银行，基金为契约型封闭式，发行规模为250,017,000份基金份额，存续期调整为1992年7月1日至2002年6月30日，并更名为巨博证券投资基金。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[1999]94号文审核同意，于1999年10月22日在深交所挂牌交易。
经1999年9月13日以通讯方式召开的巨博证券投资基金临时持有人大会决议及中国证监会证监基金字[1999]33号文批准，本基金于1999年11月12日将基金份额总份额由原有250,017,000份基金份额扩募至10亿份基金份额，存续期延长5年至2007年6月30日，并更名为景博证券投资基金。持有人获配认购的基金份额于1999年11月15日在深交所上市交易。
根据本基金基金份额持有人大会2007年5月15日审议通过的《关于景博证券投资基金转型有关事项的议案》以及中国证监会证监基金字[2007]155号《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2007年6月6日发布《景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的公告》，向深圳证券交易所申请提前终止本基金的上市交易，并获深圳证券交易所深证复[2007]32号《关于同意景博证券投资基金终止上市并转型为上市开放式基金的批复》同意。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《景博证券投资基金基金合同》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、中国证监会《关于核准景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》和《景博证券投资基金基金份额持有人大会决议的公告》等的有关规定，本基金于2007年6月11日进行终止上市权利登记，2007年6月12日终止上市，《景博证券投资基金基金合同》自同一日起失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和中国证监会基金监管部[1999]20号文的规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
附注2、会计报表编制基础
本基金的财务报表按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《景博证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
经中国证监会批准并经深圳证券交易所同意，基金管理人大成基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)并相应延长存续期至不定期，因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础
附注3、本年度主要会计政策、会计估计与上年度报告相比发生变更的内容
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)。本基金2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表是一致的。
附注4、本报告期重大会计差错的内容和更正金额
无。
附注5、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
■
①经中国证监会批准，本公司原股东中国银河证券有限责任公司将证券经纪业务、投资银行业务及相关资产转让予中国银河证券股份有限公司。2007年5月30日，经中国工商总局核准，中国银河证券有限责任公司更名为中国银河投资管理有限公司。
②中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
(2)通过关联方交易单元进行的交易及佣金情况
(i)股票买卖
■
(ii)债券交易
■
(iii)佣金
■
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
(3）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
无。
(4)关联方报酬
(i)基金管理人报酬
基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提计算方法如下：
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值（扣除本基金持有现金比例超过20%部分的基金资产净值）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本基金于2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)应支付基金管理人管理费共计人民币12,153,918.96元，其中已支付基金管理人人民币11,765,971.69元，尚余人民币387,947.27元未支付。（2006年1月1日至2006年12月31日共计提基金管理费18,254,573.02元,已全部支付。）
(ii)基金托管人报酬
基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值（扣除本基金持有现金比例超过20%部分的基金资产净值）
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本基金于2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)应支付基金托管人托管费共计人民币2,133,830.41元，其中已支付基金托管人人民币1,960,995.28元，尚余人民币172,835.13元未支付。（2006年1月1日至2006年12月31日共计提基金托管费3,042,428.83元，已全部支付。）
(iii)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人于2007年6月11日(基金合同失效前日)保管的银行存款余额为24,684,142.07元。2007年1月1日至2007年6月11日(基金合同失效前日)由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为369,442.64元。（2006年12月31日由基金托管人保管的银行存款余额为192,943,126.53元，2006年1月1日至12月31日由基金托管人保管的银行存款利息收入为707,697.99元）。
(5）基金各关联方投资本基金的情况
(i)大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况
■
注：本报告期大成基金管理有限公司增持本基金份额17,652,079份。
(ii)大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况
无。
附注6、2007年6月11日流通转让受到限制的基金资产
(1)流通受限制不能自由转让的股票
截至2007年6月11日(基金合同失效前日)止，本基金持有河南双汇投资发展股份有限公司（以下简称“双汇发展”）停市股票 668,600股，按2006年5月31日均价每股31.02元计算，估值为20,739,972.00元。双汇发展因股权分置改革事项自2006年6月1日起连续停牌。双汇发展股票在完成股权分置改革规定的程序结束后于2007年6月29日复牌，复牌后首日上市开盘价为57.88元。
(2)流通受限制不能自由转让的债券
本基金截至2007年6月11日（基金合同失效前日）止从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款余额200,000,000.00元（2006年：170,000,000.00元），于2007年6月13日到期。该类交易要求本基金在回购申报前指定用于回购质押的证券交易所交易债券，并提交转入质押库。在回购期内提交的质押券按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
附注7、其他重要事项
景博基金持有人大会于2007年5月15日以现场方式在北京召开，会议审议通过了《关于景博证券投资基金转型有关事项的议案》。本次持有人大会的公证费5,000.00元，律师费20,000.00元，合计25,000.00 元，由基金资产承担。
第八节 投资组合报告
一、大成创新成长混合型证券投资基金（报告期：2007年6月12日（基金合同生效日）至2007年12月31日止）
（一）报告期末基金资产组合情况
■
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
■
（三）2007年12月31日按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
(下转D43版)
| （一）基金基本资料 | |
| 1、基金简称： | 大成创新 |
| 2、基金代码： | 160910 |
| 3、基金运作方式： | 契约型上市开放式 |
| 4、基金合同生效日： | 2007年6月12日 |
| 5、报告期末基金份额总额： | 18,661,889,584.94份 |
| 6、基金合同存续期： | 不定期 |
| 7、基金份额上市的证券交易所： | 深圳证券交易所 |
| 8、上市日期 | 2007年10月25日 |
| （二）基金产品说明 | |
| 1、投资目标： | 在控制风险和保证流动性的前提下，超越业绩比较基准，寻求基金资产的长期稳健增值。 |
| 2、投资策略： | 本基金以股票投资为主，采用积极的投资策略，精选具备持续增长能力，价格处于合理区间的优质股票构建投资组合；本基金以固定收益品种投资为辅，确保投资组合具有良好的流动性。 |
| 3、业绩比较基准： | 沪深300指数×70%＋中国债券总指数×30% |
| 4、风险收益特征： | 本基金为混合型基金，风险收益水平高于货币市场基金和债券型基金，属于中高风险的证券投资基金品种。 债券型基金，属于中高风险的证券投资基金品种。 |
| （三）基金管理人 | |
| 1、名称： | 大成基金管理有限公司 |
| 2、信息披露负责人： | 杜鹏 |
| 3、联系电话： | 0755-83183388 |
| 4、传真： | 0755-83199588 |
| 5、电子邮箱： dupeng@dcfund.com.cn | |
| （四）基金托管人 | |
| 1、名称： | 中国农业银行 |
| 2、信息披露负责人： | 李芳菲 |
| 3、联系电话： | 010-68435588 |
| 4、传真： | 010-68424181 |
| 5、电子邮箱： | lifangfei@abchina.com |
| （五）信息披露 | |
| 登载年度报告正文的管理人互联网网址： | http://www.dcfund.com.cn |
| 基金年度报告置备地点： | 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 |
| （一）基金基本资料 | |
| 1、基金简称： | 基金景博 |
| 2、基金交易代码: | 184695 |
| 3、基金运作方式： | 契约型封闭式 |
| 4、基金合同生效日（规范后）： | 1999年11月12日 |
| 5、报告期末基金份额总额： | 1,000,000,000份 |
| 6、基金合同存续期： | 15年 |
| 7、基金份额上市的证券交易所： | 深圳证券交易所 |
| 8、上市日期： | 1999年11月15日 |
| （二）基金产品说明 | |
| 1、投资目标： | 在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值和收益的最大化。 |
| 2、投资策略： | 本基金为中小型成长企业基金，股票投资对象主要是深沪两市总股本规模或总市值处于市场平均规模以下的具有良好成长潜力的公司。并注重投资对象的良好流动性和投资组合的合理分散性。 |
| 3、业绩比较基准： | 无 |
| 4、风险收益特征： | 无 |
| （三）基金管理人 | |
| 1、名称： | 大成基金管理有限公司 |
| 2、信息披露负责人： | 杜鹏 |
| 3、联系电话： | 0755-83183388 |
| 4、传真： | 0755-83199588 |
| 5、电子邮箱： | dupeng@dcfund.com.cn |
| （四）基金托管人 | |
| 1、名称： | 中国农业银行 |
| 2、信息披露负责人： | 李芳菲 |
| 3、联系电话： | 010-68435588 |
| 4、传真： | 010-68424181 |
| 5、电子邮箱： | lifangfei@abchina.com |
| （五）信息披露 | |
| 登载年度报告正文的管理人互联网网址： | http://www.dcfund.com.cn |
| 基金年度报告置备地点： | 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 |
| 序号 | 主要财务指标 | 2007年6月12日(基金合同生效日) 至2007年12月31日止期间 |
| 1 | 本期利润 | 4,889,192,140.00 |
| 2 | 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 | 2,337,700,128.60 |
| 3 | 加权平均份额本期利润 | 0.2867 |
| 4 | 期末可供分配利润 | 2,440,941,952.22 |
| 5 | 期末可供分配份额利润 | 0.1308 |
| 6 | 期末基金资产净值 | 24,742,350,877.99 |
| 7 | 期末基金份额净值 | 1.326 |
| 8 | 加权平均净值利润率 | 23.05% |
| 9 | 本期份额净值增长率 | 25.71% |
| 10 | 份额累计净值增长率 | 25.71% |
| 序号 | 财务指标 | 转型前（自2007年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止） | 2006年 | 2005年 |
| 1 | 基金本期净收益 | 430,938,691.79 | 423,219,618.21 | 5,577,631.05 |
| 2 | 基金份额本期净收益 | 0.4344 | 0.4198 | 0.0056 |
| 3 | 期末可供分配基金收益 | 253,787,451.46 | 322,848,759.67 | -100,370,858.54 |
| 4 | 期末可供分配基金份额收益 | 0.2538 | 0.3228 0.3228 | -0.1004 |
| 5 | 期末基金资产净值 | 2,207,153,700.24 | 1,679,966,453.37 | 924,703,170.83 |
| 6 | 期末基金份额净值 | 2.2072 | 1.6800 | 0.9247 |
| 7 | 基金加权平均净值收益率 | 22.53% | 34.14% | 0.62% |
| 8 | 本期基金份额净值增长率 | 70.37% | 81.68% | 1.93% |
| 9 | 基金份额累计净值增长率 | 219.31% | 87.41% | 3.16% |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①-③ | ②-④ |
| 过去三个月 | -3.84% | 1.59% | -2.78% | 1.40% | -1.06% | 0.19% |
| 过去六个月 | 36.98% | 1.73% | 28.79% | 1.47% | 8.19% | 0.26% |
| 自基金合同生效起至今 | 25.71% | 1.89% | 24.67% | 1.51% | 1.04% | 0.38% |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② |
| 自2007年4月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止 | 47.30% | 2.65% |
| 自2007年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止 | 70.37% | 4.14% |
| 自2005年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止 | 215.49% | 3.00% |
| 自2003年1月1日起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止 | 227.70% | 2.66% |
| 自基金合同生效起至2007年6月11日（基金合同失效前日）止 | 219.31% | 2.44% |
| 年度 | 每10份基金份额分红数 | 备注 |
| 2007年 | 2.000 | 除息日2007年6月12日 |
| 2006年 | 3.000 | 除息日2007年3月15日 |
| 2005年 | 0.000 | 本年度无收益分配事项 |
| 2007年12月31日 | |
| 资产: | |
| 银行存款 | 2,194,207,395.33 |
| 结算备付金 | 3,020,373,676.03 |
| 存出保证金 | 1,160,000.00 |
| 交易性金融资产 | 19,716,944,967.75 |
| 其中：股票投资 | 19,716,255,687.75 |
| 债券投资 | 689,280.00 |
| 衍生金融资产 | 44,612,506.41 |
| 应收利息 | 1,635,145.34 |
| 资产总计 | 24,978,933,690.86 |
| 负债: | |
| 应付赎回款 | 178,130,169.05 |
| 应付管理人报酬 | 30,738,788.36 |
| 应付托管费 | 5,123,131.40 |
| 应付交易费用 | 21,075,091.16 |
| 应交税费 | 151,287.20 |
| 其他负债 | 1,364,345.70 |
| 负债合计 | 236,582,812.87 |
| 所有者权益: | |
| 实收基金 | 16,790,498,498.11 |
| 未分配利润 | 7,951,852,379.88 |
| 所有者权益合计 | 24,742,350,877.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 24,978,933,690.86 |
| 基金份额总额(份) | 18,661,889,584.94 |
| 基金份额净值 | 1.326 |
| 2007年6月12日（基金合同生效日） 至2007年12月31日 | |
| 一、收入 | 5,246,466,395.68 |
| 1、利息收入 | 28,175,948.11 |
| 其中：存款利息收入 | 28,038,390.58 |
| 债券利息收入 | 74,137.53 |
| 买入返售金融资产收入 | 63,420.00 |
| 2、投资收益 | 2,652,947,222.46 |
| 其中：股票投资收益 | 2,610,256,426.50 |
| 债券投资收益 | -2,567,058.60 |
| 衍生工具收益 | 28,653,825.41 |
| 股利收益 | 16,604,029.15 |
| 3、公允价值变动收益 | 2,551,492,011.40 |
| 4、其他收入 | 13,851,213.71 |
| 二、费用 | 357,274,255.68 |
| 1、管理人报酬 | 180,654,851.68 |
| 2、托管费 | 30,109,141.94 |
| 3、销售服务费 | 0.00 |
| 4、交易费用 | 146,100,020.11 |
| 5、利息支出 | 11,142.84 |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | 11,142.84 |
| 6财务费用 | 0.00 |
| 7、其他费用 | 399,099.11 |
| 三、利润总额 | 4,889,192,140.00 |
| 2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间 | |||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初基金资产净值 | 1,000,000,000.00 | 1,207,153,700.24 | 2,207,153,700.24 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数 | 0.00 | 4,889,192,140.00 | 4,889,192,140.00 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 | 15,790,498,498.11 | 1,855,506,539.64 | 17,646,005,037.75 |
| 其中：基金申购款 | 23,634,146,689.09 | 5,092,314,691.60 | 28,726,461,380.69 |
| 基金赎回款 | -7,843,648,190.98 | -3,236,808,151.96 | -11,080,456,342.94 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 五、期末基金净值净值 | 16,790,498,498.11 | 7,951,852,379.88 | 24,742,350,877.99 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 大成基金管理有限公司(“大成基金”) | 基金管理人、基金代销机构 |
| 中国农业银行 | 基金托管人、基金代销机构 |
| 中泰信托投资有限责任公司① | 基金管理人的股东 |
| 光大证券股份有限公司 | 基金管理人的股东、基金代销机构 |
| 中国银河投资管理有限公司(“银河投资”)② | 基金管理人的股东 |
| 中国银河证券股份有限公司(“银河证券”)② | 与银河投资受同一母公司控制的关联方、基金代销机构 |
| 广东证券股份有限公司(“广东证券”)③ | 基金管理人的股东 |
| 关联方名称 | 2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日 | |
| 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | |
| 银河证券 | 2,086,895,493.44 | 5.74% |
| 关联方名称 | 2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日 | |
| 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | |
| 银河证券 | 32,701,968.00 | 7.90% |
| 关联方名称 | 2007年6月12日(基金合同生效日)至2007年12月31日 | |
| 金额 | 占本期佣金总金额比例 | |
| 银河证券 | 1,633,005.96 | 5.58% |
| 项目名称 | 基金份额（份） |
| 报告期期初持有基金份额(原景博基金份额) | 35,252,079.00 |
| 报告期间买入基金份额 | 0.00 |
| 报告期间基金拆分折算份额 | 42,702,296.00 |
| 份额补偿获得份额 | 389,772.00 |
| 份额补偿支出份额 | 7,656,157.53 |
| 报告期末持有基金份额 | 70,687,989.47 |
| 股票代码 | 股票名称 | 成功申购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 申购 价格 | 期末估值单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 601857 | 中国石油 | 07/10/30 | 08/02/05 | 新股网下申购 | 16.70 | 30.96 | 12,117,200 | 202,357,240.00 | 375,148,512.00 |
| 000050 | 深天马A | 07/08/27 | 08/08/25 | 定向增发 | 9.81 | 11.30 | 4,900,000 | 48,069,000.00 | 55,370,000.00 |
| 000043 | 中航地产 | 07/09/24 | 08/09/25 | 定向增发 | 24.00 | 21.30 | 2,000,000 | 48,000,000.00 | 42,600,000.00 |
| 001696 | 宗申动力 | 07/10/12 | 08/10/13 | 定向增发 | 19.00 | 20.10 | 2,000,000 | 38,000,000.00 | 40,200,000.00 |
| 600832 | 东方明珠 | 07/12/25 | 07/02/04 | 公开增发 | 16.59 | 18.25 | 625,000 | 10,368,750.00 | 11,406,250.00 |
| 600832 | 东方明珠 | 07/12/20 | 07/01/04 | 老股东配售 | 16.59 | 18.25 | 16,500 | 273,735.00 | 301,125.00 |
| 601601 | 中国太保 | 07/12/18 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 30.00 | 49.45 | 558,900 | 16,767,000.00 | 27,637,605.00 |
| 002202 | 金风科技 | 07/12/18 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 36.00 | 140.45 | 40,866 | 1,471,176.00 | 5,739,629.70 |
| 601999 | 出版传媒 | 07/12/18 | 07/03/21 | 新股网下申购 | 4.64 | 20.24 | 203,277 | 943,205.28 | 4,114,326.48 |
| 002194 | 武汉凡谷 | 07/11/28 | 08/03/07 | 新股网下申购 | 21.10 | 51.91 | 33,001 | 696,321.10 | 1,713,081.91 |
| 002187 | 广百股份 | 07/11/12 | 08/02/22 | 新股网下申购 | 11.68 | 42.99 | 19,759 | 230,785.12 | 849,439.41 |
| 002200 | 绿大地 | 07/12/11 | 08/03/21 | 新股网下申购 | 16.49 | 49.70 | 16,647 | 274,509.03 | 827,355.90 |
| 002201 | 九鼎新材 | 07/12/14 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 10.19 | 31.87 | 10,176 | 103,693.44 | 324,309.12 |
| 002189 | 利达光电 | 07/11/19 | 08/03/03 | 新股网下申购 | 5.10 | 14.70 | 24,710 | 126,021.00 | 363,237.00 |
| 002193 | 山东如意 | 07/11/28 | 08/03/07 | 新股网下申购 | 13.07 | 24.10 | 15,044 | 196,625.08 | 362,560.40 |
| 002196 | 方正电机 | 07/12/04 | 08/03/12 | 新股网下申购 | 7.48 | 24.38 | 9,880 | 73,902.40 | 240,874.40 |
| 合 计 | 367,951,963.45 | 567,198,306.32 |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌 日期 | 年末估值单价 | 停牌原因 | 复牌 日期 | 复牌开盘单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 600331 | 宏达股份 | 07/09/27 | 80.20 | 公告重大事项 | 未定 | 未定 | 1,045,049 | 45,674,825.21 | 83,812,929.80 |
| 600435 | 中兵光电 | 07/08/24 | 19.60 | 公告重大事项 | 未定 | 未定 | 3,680,521 | 32,996,836.02 | 72,138,211.60 |
| 600704 | 中大股份 | 07/08/07 | 20.49 | 公告重大事项 | 08/01/03 | 22.54 | 1,048,366 | 16,674,017.54 | 21,481,019.34 |
| 合 计 | 95,345,678.77 | 177,432,160.74 |
| 债券代码 | 债券名称 | 成功认购日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 期末估值 单价 | 认购数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 126008 | 08上汽债 | 07/12/19 | 08/01/08 | 71.27 | 71.80 | 9,600 | 684,170.15 | 689,280.00 |
| 权证代码 | 权证名称 | 成功获配日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 期末估值 单价 | 获配数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 580016 | 上汽CWB1 | 07/12/19 | 08/01/08 | 7.98 | 9.0857 | 34,560 | 275,829.85 | 314,001.79 |
| 2007年12月31日 | ||
| 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | |
| 交易性金融资产 | ||
| - 股票投资 | 19,716,255,687.75 | 79.686% |
| - 债券投资 | 689,280.00 | 0.003% |
| 衍生金融资产 | 44,612,506.41 | 0.180% |
| 合 计 | 19,761,557,474.16 | 79.869% |
| 2007年12月31日 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 2,194,207,395.33 | - | - | - | 2,194,207,395.33 |
| 结算备付金 | 3,020,373,676.03 | - | - | - | 3,020,373,676.03 |
| 存出保证金 | 160,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | 1,160,000.00 |
| 交易性金融资产 | - | - | 689,280.00 | 19,716,255,687.75 | 19,716,944,967.75 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 44,612,506.41 | 44,612,506.41 |
| 应收利息 | - | - | - | 1,635,145.34 | 1,635,145.34 |
| 资产总计 | 5,214,741,071.36 | - | 689,280.00 | 19,763,503,339.50 | 24,978,933,690.86 |
| 负债 | |||||
| 应付赎回款 | - | - | - | 178,130,169.05 | 178,130,169.05 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 30,738,788.36 | 30,738,788.36 |
| 应付托管费 | - | - | - | 5,123,131.40 | 5,123,131.40 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 21,075,091.16 | 21,075,091.16 |
| 应付税费 | 151,287.20 | 151,287.20 | |||
| 其他负债 | - | - | - | 1,364,345.70 | 1,364,345.70 |
| 负债总计 | - | - | - | 236,582,812.87 | 236,582,812.87 |
| 利率敏感度缺口 | 5,214,741,071.36 | - | 689,280.00 | 19,526,920,526.63 | 24,742,350,877.99 |
| 项目 | 2007年6月12日(基金合同生效日) 至2007年6月30日止期间净损益 | 2007年6月30日所有者权益 |
| (未经审计) | (未经审计) | |
| 按原会计准则列报的金额 | 2,536,929.95 | 11,691,752,074.76 |
| 金融资产公允价值变动的调整数 | -384,365,421.94 | |
| 按新会计准则列报的金额 | -381,828,491.99 | 11,691,752,074.76 |
| 2007年6月11日 （基金合同失效前日） | 2006年12月31日 | |
| 资产 | ||
| 银行存款 | 24,684,142.07 | 192,943,126.53 |
| 清算备付金 | 6,025,112.97 | 6,366,461.00 |
| 交易保证金 | 1,670,592.16 | 1,160,000.00 |
| 应收证券清算款 | 0.00 | 1,612,095.69 |
| 应收股利 | 710,100.00 | 0.00 |
| 应收利息 | 6,572,407.08 | 2,447,540.10 |
| 应收申购款 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 股票投资市值 | 1,886,888,564.86 | 1,324,237,185.79 |
| 其中：股票投资成本 | 936,552,244.27 | 978,605,798.22 |
| 债券投资市值 | 484,828,001.50 | 337,450,119.41 |
| 其中：债券投资成本 | 486,420,317.31 | 337,701,798.62 |
| 权证投资 | 7,681,080.00 | 21,960,845.70 |
| 其中：权证投资成本 | 3,058,836.00 | 10,222,860.36 |
| 买入返售证券 | 0.00 | 0.00 |
| 待摊费用 | 0.00 | 0.00 |
| 其他资产 | 0.00 | 0.00 |
| 资产总计 | 2,419,060,000.64 | 1,888,177,374.22 |
| 负债 | ||
| 应付证券清算款 | 6,121,959.84 | 31,877,138.29 |
| 应付赎回款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付赎回费 | 0.00 | 0.00 |
| 应付管理人报酬 | 387,947.27 | 1,955,524.28 |
| 应付托管费 | 172,835.13 | 325,920.73 |
| 应付佣金 | 819,003.64 | 2,852,589.47 |
| 应付利息 | 66,857.16 | 288,300.00 |
| 应付收益 | 0.00 | 0.00 |
| 未交税金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 4,151,287.20 | 651,448.08 |
| 卖出回购证券款 | 200,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 预提费用 | 186,410.16 | 260,000.00 |
| 其他负债 | 0.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 211,906,300.40 | 208,210,920.85 |
| 持有人权益 | ||
| 实收基金 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 未实现利得 | 953,366,248.78 | 357,117,693.70 |
| 未分配收益 | 253,787,451.46 | 322,848,759.67 |
| 持有人权益合计 | 2,207,153,700.24 | 1,679,966,453.37 |
| 负债及持有人权益总计 | 2,419,060,000.64 | 1,888,177,374.22 |
| 基金份额净值 | 2.2072 | 1.6800 |
| 2007年1月1日 至2007年6月11日（基金合同失效前日） | 2006年度 | |
| 一、收入 | 449,284,750.75 | 446,475,982.91 |
| 1、股票差价收入 | 415,316,198.89 | 416,377,290.08 |
| 2、债券差价收入 | 1,216,406.47 | 3,087,281.37 |
| 3、权证差价收入 | 23,875,214.36 | 7,327,713.46 |
| 4、债券利息收入 | 5,080,938.34 | 7,486,006.85 |
| 5、存款利息收入 | 436,475.34 | 797,443.67 |
| 6、股利收入 | 3,359,517.35 | 11,399,534.98 |
| 7、买入返售证券收入 | 0.00 | 0.00 |
| 8、其他收入 | 0.00 | 712.50 |
| 二、费用 | 18,346,058.96 | 23,256,364.70 |
| 1、基金管理人报酬 | 12,153,918.96 | 18,254,573.02 |
| 2、基金托管费 | 2,133,830.41 | 3,042,428.83 |
| 3、卖出回购证券支出 | 2,332,193.06 | 1,483,087.79 |
| 4、利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 5、其他费用 | 1,726,116.53 | 476,275.06 |
| 其中：上市年费 | 26,629.56 | 60,000.00 |
| 信息披露费 | 133,151.04 | 300,000.00 |
| 审计费用 | 26,629.56 | 60,000.00 |
| 三、基金净收益 | 430,938,691.79 | 423,219,618.21 |
| 加：未实现利得 | 596,248,555.08 | 332,043,664.33 |
| 四、基金经营业绩 | 1,027,187,246.87 | 755,263,282.54 |
| 至2007年6月11日 （基金合同失效前日） | 2006年度 | |
| 本期基金净收益 | 430,938,691.79 | 423,219,618.21 |
| 加：期初基金净收益 | 322,848,759.67 | -100,370,858.54 |
| 加：本期损益平准金 | 0.00 | 0.00 |
| 可供分配基金净收益 | 753,787,451.46 | 322,848,759.67 |
| 减：本期已分配基金净收益 | 500,000,000.00 | 0.00 |
| 期末基金净收益 | 253,787,451.46 | 322,848,759.67 |
| 至2007年6月11日 （基金合同失效前日） | 2006年度 | |
| 一、期初基金净值 | 1,679,966,453.37 | 924,703,170.83 |
| 二、本期经营活动 | ||
| 基金净收益 | 430,938,691.79 | 423,219,618.21 |
| 未实现利得 | 596,248,555.08 | 332,043,664.33 |
| 经营活动产生的基金净值变动数 | 1,027,187,246.87 | 755,263,282.54 |
| 三、本期基金份额交易 | ||
| 基金申购款 | 0.00 | 0.00 |
| 基金赎回款 | 0.00 | 0.00 |
| 基金份额交易产生的基金净值变动数 | 0.00 | 0.00 |
| 四、本期向持有人分配收益 | ||
| 向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 | 500,000,000.00 | 0.00 |
| 五、期末基金净值 | 2,207,153,700.24 | 1,679,966,453.37 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 大成基金管理有限公司(“大成基金”) | 基金管理人、基金发起人 |
| 中国农业银行 | 基金托管人 |
| 中泰信托投资有限责任公司 | 基金管理人的股东 |
| 光大证券股份有限公司 | 基金管理人的股东 |
| 中国银河投资管理有限公司(“银河投资”)① | 基金管理人的股东 |
| 中国银河证券股份有限公司(“银河证券”)① | 与银河投资受同一母公司控制的关联方 |
| 广东证券股份有限公司(“广东证券”)② | 基金管理人的股东 |
| 湘财证券有限责任公司(“湘财证券”) | 基金发起人 |
| 关联方名称 | 2007年1月1日至2007年 6月11日(基金合同失效前日) | 2006年度 | ||
| 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | |
| 银河证券 | 355,810,958.36 | 11.17% | 1,181,201,523.39 | 12.02% |
| 关联方名称 | 2007年1月1日至2007年 6月11日(基金合同失效前日) | 2006年度 | ||
| 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | 本期成交金额 | 占本期该类交易成交总金额比例 | |
| 银河证券 | 907,910.00 | 0.14% | 0.00 | 0.00% |
| 关联方名称 | 2007年1月1日至2007年 6月11日(基金合同失效前日) | 2006年度 | ||
金额 | 占本期佣金总金额比例 | 金额 | 占本期佣金总金额比例 | |
| 银河证券 | 278,424.20 | 10.89% | 924,304.44 | 11.73% |
| 关联方 | 2007年6月11日(基金合同失效前日) | 2006年12月31日 | ||
| 持有份额(份) | 占基金总份额的比例 | 持有份额(份) | 占基金总份额的比例 | |
| 大成基金 | 35,252,079 | 3.53% | 17,600,000 | 1.76% |
| 湘财证券 | 5,000,000 | 0.50% | 5,000,000 | 0.50% |
| 项目 | 金额（元） | 占基金资产总值比例 |
| 银行存款和清算备付金合计 | 5,214,581,071.36 | 20.88% |
| 股票 | 19,716,255,687.75 | 78.93% |
| 债券 | 689,280.00 | 0.0028% |
| 权证 | 44,612,506.41 | 0.18% |
| 其他资产 | 2,795,145.34 | 0.01% |
| 合计 | 24,978,933,690.86 | 100.00% |
| 行业 | 市值（元） | 市值占资产净值比例 |
| A 农、林、牧、渔业 | 312,110,920.38 | 1.26% |
| B 采掘业 | 2,219,228,150.48 | 8.97% |
| C 制造业 | 7,602,134,624.07 | 30.73% |
| C0 食品、饮料 | 260,010,418.81 | 1.05% |
| C1 纺织、服装、皮毛 | 157,924,695.50 | 0.64% |
| C2 木材、家具 | 0.00 | 0.00% |
| C3 造纸、印刷 | 0.00 | 0.00% |
| C4 石油、化学、塑胶、塑料 | 232,676,045.68 | 0.94% |
| C5 电子 | 81,150,500.00 | 0.33% |
| C6 金属、非金属 | 5,015,876,865.76 | 20.27% |
| C7 机械、设备、仪表 | 1,596,463,502.96 | 6.45% |
| C8 医药、生物制品 | 258,032,595.36 | 1.04% |
| C99 其他制造业 | 0.00 | 0.00% |
| D 电力、煤气及水的生产和供应业 | 471,323,055.01 | 1.90% |
| E 建筑业 | 1,300,512,864.61 | 5.26% |
| F 交通运输、仓储业 | 1,633,580,726.48 | 6.60% |
| G 信息技术业 | 791,780,673.55 | 3.20% |
| H 批发和零售贸易 | 852,010,895.02 | 3.44% |
| I 金融、保险业 | 3,110,163,812.42 | 12.57% |
| J 房地产业 | 618,950,268.18 | 2.50% |
| K 社会服务业 | 379,930,808.57 | 1.54% |
| L 传播与文化产业 | 207,360,519.28 | 0.84% |
| M 综合类 | 217,168,369.70 | 0.88% |
| 合计 | 19,716,255,687.75 | 79.69% |
大成创新成长混合型证券投资基金
（LOF）（原景博证券投资基金转型）
2007年年度报告摘要