基金托管人：中国工商银行股份有限公司
签发日期：二○○八年三月二十七日
一、重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２００８年３月２５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司审计。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
二、基金产品概况
（一）、基金概况
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（二）、基金的投资
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（三）、基金管理人
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（四）、基金托管人
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（五）、信息披露
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（六）、其他有关资料
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三、主要财务指标和基金净值表现（单位：人民币元）
提示：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（一）、主要财务指标
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注：２００７年７月１日基金实施新会计准则后，原＂基金本期净收益＂名称调整为＂本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额＂，原＂加权平均基金份额本期净收益＂ ＝第２项／（第１项／第３项）
（二）、净值表现
Ａ、本报告期基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较
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Ｂ、图示自基金合同生效以来基金份额净值表现
基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
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Ｃ、图示基金过往三年每年的净值增长率
基金过往三年每年的净值增长率与同期业绩比较基准的收益率对比图
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（三）、基金收益分配情况
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四、管理人报告
（一）、基金管理人及基金经理简介
１． 基金管理人
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字［１９９８］２０号文批准于１９９８年６月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本１．５亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海沸点投资发展有限公司。
截至２００７年１２月３１日，公司旗下共管理了基金安信、基金安顺２只封闭式证券投资基金，华安创新、华安中国Ａ股、华安富利、华安宝利、上证１８０ＥＴＦ、华安宏利、华安中小盘成长、华安策略优选、华安国际配置（ＱＤＩＩ）等９只开放式基金，管理资产规模达到１０７４亿人民币、１．３１亿美元。
２． 基金经理
刘光华 先生：ＭＢＡ，１０年银行、基金从业经历。曾在农业银行上海分行国际部、路透集团上海代表处、中银国际上海代表处工作。２００１年加入华安基金管理公司，曾任研究部高级研究员，２００６年４月至２００７年３月担任上证１８０ＥＴＦ基金经理，２００５年５月至今担任华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数基金经理，２００７年３月至今担任华安中小盘成长（原安瑞证券投资基金）基金经理。
（二）、基金运作合规性声明
本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金基金合同》、《华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
（三）、基金经理工作报告
０７年，ＭＳＣＩ中国Ａ股指数上涨１５６．１５％，本基金的比较基准增长１４８．３９％，基金净值一年增长１５４．０７％，全年基金净值表现超越比较基准５．６８个百分点。０７年１２月底，华安ＭＳＣＩ基金的跟踪偏离度为０．１０４１％。６月份，本基金实施了现金分红，每份额分配０．２元。
０７年的Ａ股市场，充分展现了牛市的风采。上证综指创出了６１２４点的历史新高，与０５年６月市场跌破千点相比，两年多的时间，资本市场可谓是发生了翻天覆地的变化。
分析０７年的市场，最大的特点是超预期。１）指数的收益率超预期。以沪深３００指数为例，全年的涨幅达１６１．５５％，这远超过了年初大部分机构的预期。２）上市公司的盈利增速超预期。从已经公布的０７年一季报、中报、三季报数据看，企业的盈利增长持续超越预期，投资者的信心不断被增强。３）以基金为代表的投资者规模超预期发展。截止０７年末，基金管理的资产规模超过了３万亿元，与０６年末相比，是超常规发展的一年。大规模的储蓄资金通过基金进入股票市场，为市场提供了现实的流动性。
０７年，本基金获得了１５４．０７％的净值增长，“赚了指数就赚钱”的效果得以显现。下表列出了本基金自０２年成立以来的所有完整运作年度的投资业绩。
附表：本基金年度表现
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（１）２００５／６／７之前，比较基准为：７５％＊上证１８０指数收益率＋２５％＊中信国债指数收益率
（２）２００５／６／８至２００６／１／１３，比较基准为：９５％＊上证１８０指数收益率＋５％＊金融同业存款利率
（３）２００６／１／１６开始，比较基准为：９５％＊ＭＳＣＩ中国Ａ股指数收益率＋５％＊金融同业存款利率
在０７年我们连续第五年超越比较基准，当年超越的幅度为５．６８个百分点，是基金成立以来超额收益最大的一年。同时，需要说明的是，截止０７年底，本基金的跟踪偏离度为０．１０４１％，控制在较低的水平上。
２００８年展望
０８年全球经济，包括中国在内，都面临着较大的不确定性。作为世界最大经济体的美国，主要是受次贷风波的影响。虽然美联储连续降息以求刺激经济，但我们判断０８年美国经济陷入衰退的可能性正在增大。而在国内，除了短期的雪灾，还将面对外需的放缓和国内ＣＰＩ高企的挑战。
经历了０６、０７年的大幅上涨，Ａ股市场整体的估值水平处于高端。这样的估值对上市公司业绩的成长性提出了较高的要求。从０８年前２个月Ａ股市场的表现看，市场的信心不足正是反应了投资者对宏观调控及外部经济环境恶化的背景下企业盈利增长的担忧。
尽管国内经济面临一定的外部冲击和内部调整，但我们也应该看到，０８年我国的ＧＤＰ仍能够保持１０％左右的增长。出口产品相对低端并具有较强的性价比，出现大幅下滑的可能性不大。另外，通过宏观调控，国内经济的增长方式将发生转变，从过度依赖投资、出口到强调刺激内需来实现可持续的经济增长。
华安ＭＳＣＩ基金作为增强型指数基金，０８年将在总结前几年运作经验的基础上，继续执行指数化投资为主、增强型操作为辅的策略。同时，市场环境的变化也要求我们的投资者降低盈利预期。我们希望通过自身的努力，在充满挑战的０８年，继续给投资者创造适度的超额收益，以答谢广大持有人长期以来对我们的信任和支持。
五、托管人报告
２００７年，本托管人在对华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
２００７年，华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。
本托管人依法对华安基金管理有限公司在２００７年所编制和披露的华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
六、审计报告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师薛竞、金毅签字出具了普华永道中天审字（２００８）第２０２３７号标准无保留意见的审计报告。
七、财务会计报告
（一）、资产负债表
二零零七年十二月三十一日
单位：人民币元
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所附附注为本会计报表的组成部分
（二）、利润表
自二零零七年一月一日至二零零七年十二月三十一日止期间
单位：人民币元
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所附附注为本会计报表的组成部分
（三）、所有者权益（基金净值）变动表
自二零零七年一月一日至二零零七年十二月三十一日止期间
单位：人民币元
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所附附注为本会计报表的组成部分
（四）、会计报表附注
１． 重要会计政策和会计估计
１）编制基金会计报表所遵循的主要会计制度及其他有关规定。
本基金原以２００６年２月１５日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》（以下合称“原会计准则和制度”）、《华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自２００７年７月１日起，本基金开始执行财政部于２００６年２月１５日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）和中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。２００７年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证监督会允许的如财务报表附注１所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。
在编制２００７年度财务报表时，２００６年度以及２００７年１月１日至２００７年６月３０日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第３８号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的２００６年１月１日、２００６年１２月３１日和２００７年６月３０日的所有者权益，以及２００６年度和２００７年１月１日至２００７年６月３０日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注８。
２）会计年度
本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。
３）记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
４）金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要为权证投资）划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
５）基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
（ｉ）股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
（ｉｉ）债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
（ｉｉｉ）权证投资
从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从权证确认日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
（ｉｖ）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
６）证券投资基金成本计价方法
（ｉ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（１）股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。２００７年７月１日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自２００７年７月１日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益／（损失）。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
（２）债券投资
２００７年７月１日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自２００７年７月１日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，同时按附注所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入／（损失）。２００７年７月１日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益／（损失）；自２００７年７月１日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益／（损失）。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
（３）权证投资
因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在债券取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证（包括配股权证）在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益／（损失）。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
（ｉｉ）贷款和应收款项
２００７年７月１日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入；自２００７年７月１日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。
（ｉｉｉ）其他金融负债
２００７年７月１日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自２００７年７月１日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
７）收入／（损失）的确认和计量
股票投资收益／（损失）于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益／（损失）按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自２００７年７月１日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
公允价值变动收益／（损失）于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
８）费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值１．０％的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值０．２％的年费率逐日计提。
２００７年７月１日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自２００７年７月１日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
９）实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
１０）损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得／（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润／（累计亏损）。
１１）基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金收益分配每年至少一次。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上一年度亏损后可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
２． 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１１号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０３号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００７］８４号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
２）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
３）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴２０％ 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按５０％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即２０％代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
４）基金买卖股票于２００７年５月３０日前按照０．１％的税率缴纳股票交易印花税，自２００７年５月３０日起按０．３％的税率缴纳。
５）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
3． 资产负债表日后事项
无。
4． 重大会计差错的内容和更正金额
无。
5． 关联方关系和关联方交易
（１）关联人、关系、交易性质及法律依据列示
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（ａ）根据华安基金公司于２００７年１１月２０日发布的公告，经公司股东会审议通过，并报经中国证监会证监基金字（２００７）２８２号文批准，上海广电（集团）有限公司将其持有的华安基金公司２０％的股权转让给上海锦江国际投资管理有限公司。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
（２）与关联方进行的交易
①本报告期通过关联人席位的股票成交量：无。
上年度通过关联人席位的股票成交量：无。
②本报告期通过关联人席位的债券、回购和权证成交量：无。
上年度通过关联人席位的债券、回购和权证成交量：无。
③本报告期与关联人进行银行间市场债券买卖和回购交易情况：
本基金与基金托管人交通银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
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（３）关联方报酬
① 基金管理人的报酬
支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值１．０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ １．０％ ／ 当年天数。
本基金在本年度需支付管理人报酬３０，２８８，３３５．００元（２００６年：１０，６６６，８４９．１６元）。
② 基金托管费
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值０．２％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．２％ ／ 当年天数。
本基金在本年度需支付托管费６，０５７，６６７．０５元（２００６年：２，１３３，３６９．８７元）。
（４）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于２００７年１２月３１日保管的银行存款余额为２３６，５５８，２２４．１８元（２００６年：３１，４６５，５７８．９１元）。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为１，５２４，７４２．９０元（２００６年：６３７，９２９．６５元）。
（５）．基金各关联方投资本基金的情况
①基金管理公司投资本基金的情况：
２００７年度基金管理有限公司投资本基金的情况：
无。
２００６年度基金管理有限公司投资本基金的情况：
无。
②基金管理公司主要股东及其控制的机构投资本基金的情况：
无。
４． 流通受限制不能自由转让的基金资产
１）流通受限制不能自由转让的股票
（１）本基金截至２００７年１２月３１日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在股权分置改革规定的程序结束后复牌。
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（２）基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至２００７年１２月３１日止投资的流通受限制的股票情况如下：
■
截至２００７年１２月３１日，本基金股票投资部分持有以下因将公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
■
２）流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债，从债券认购日至债券上市日期间，暂无法流通。本基金截至２００７年１２月３１日止流通受限制的债券情况如下：
■
３）流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债，从权证获配日至权证上市日期间，暂无法流通。本基金截至２００７年１２月３１日止流通受限制的权证情况如下：
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４）期末债券正回购交易中作为质押的债券：
截至２００７年１２月３１日止，基金从事银行间同业市场的债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额０．００元（２００６年：０．００元），是以如下债券作为质押：
■
截至２００７年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额０．００元（２００６年：０．００元）。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
５）期末买断式逆回购交易中取得的债券
截至２００７年１２月３１日止，基金在买断式逆回购交易时收到的、在债券所有人没有违约时就可以出售或在用于质押的债券的公允价值及基金实际再出售或质押情况如下：
２００７年末：无
２００６年末：无
５． 风险管理
（ａ）风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部和合规监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部和合规监察稽核部对公司总经理负责，并由副总经理和督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心、由督察长、合规与风险管理委员会、风险管理部、合规监察稽核部和相关业务部门共同构成的风险管理架构体系。
（ｂ）信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的１０％，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的１０％。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
（ｃ）流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注６中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
（ｄ）市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
（ｉ）市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金主要投资于ＭＳＣＩ中国Ａ股指数的成份股，投资组合中股票投资的目标比例为基金资产净值的９５％，投资标的指数成份股的比重在５０个交易日内不持续低于股票净值的８０％；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。于２００７年１２月３１日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
■
于２００７年１２月３１日，若本基金业绩比较基准的公允价值上升５％且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约 ３０９，３２５，９６１．００元（２００６年为：４７，１６４，１６１．１０元）；反之，若本基金业绩比较基准的公允价值下降５％且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约 ３０９，３２５，９６１．００元（２００６年为：４７，１６４，１６１．１０元）。
（ｉｉ）利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
■
■
于２００７年１２月３１日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例低于５％，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 （２００６年：同）。
（ｉｉｉ）外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
8． 首次执行企业会计准则
如附注１（１）所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。２００６年度和２００７年１月１日至２００７年６月３０日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第３８号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，并已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的２００６年１月１日、２００６年１２月３１日和２００７年６月３０日的所有者权益，以及２００６年度和２００７年１月１日至２００７年６月３０日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
■
■
根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得／（损失）”科目的投资估值增值／（减值）净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益／（损失）”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润／（累计亏损）”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得／（损失）”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润／（累计亏损）”科目中。
八、投资组合报告
（一）、基金资产组合
■
（二）、股票投资组合
１、指数投资按行业分类的股票投资组合
■
２、积极投资按行业分类的股票投资组合
■
（三）、股票明细
１． 指数型投资前十名
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投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｕａａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ网站的年度报告正文。
２． 积极投资
■
（四）、报告期内股票投资组合的重大变动
１、累计买入、累计卖出价值前二十名的或超出期初基金资产净值２％的股票明细
■
| 基金名称： | 华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型证券投资基金 |
| 基金简称： | 华安中国Ａ股 |
| 交易代码： | ０４０００２ |
| 深交所行情代码 | １６０４０２ |
| 基金运作方式： | 契约型开放式 |
| 基金合同生效日： | ２００２年１１月８日 |
| 期末基金份额总额： | １，４１３，０５３，０９２．０４份 |
| 基金存续期： | 不定期 |
| 投资目标： | 运用增强性指数化投资方法，通过控制股票投资组合相对ＭＳＣＩ中国Ａ股指数有限度的偏离，力求基金收益率适度超越本基金比较基准，并在谋求基金资产长期增值的基础上，择机实现一定的收益和分配。 |
| 投资策略： | （２）股票投资：本基金以ＭＳＣＩ中国Ａ股指数成分股构成及其权重等指标为基础，通过复制和有限度的增强管理方法，构造指数化投资组合。在投资组合建立后，基金经理定期检验该组合与比较基准的跟踪偏离度，适时对投资组合进行调整，使跟踪偏离度控制在限定的范围内。此外，本基金还将积极参与一级市场的新股申购、股票增发等。 （３）其它投资：本基金将审慎投资于经中国证监会批准的其它金融工具，减少基金资产的风险并提高基金的收益。 |
| 业绩比较基准： | ２００６年１月１日至２００６年１月１５日，本基金的比较基准为：９５％＊上证１８０指数收益率＋５％＊金融同业存款利率；２００６年１月１６日开始，９５％ ×ＭＳＣＩ中国Ａ股指数收益率 ＋ ５％×金融同业存款利率 |
| 风险收益特征： | 本基金为增强型指数基金，通过承担证券市场的系统性风险，来获取市场的平均回报，属于中等风险、中等收益的投资产品。 |
| 基金管理人： | 华安基金管理有限公司 |
| 注册地址： | 上海市浦东南路３６０号新上海国际大厦３８楼 |
| 办公地址： | 上海市浦东南路３６０号新上海国际大厦２楼、３７楼、３８楼 |
| 邮政编码： | ２００１２０ |
| 法定代表人： | 俞妙根 |
| 总经理： | 俞妙根 |
| 信息披露负责人： | 冯颖 |
| 联系电话： | ０２１－３８９６９９９９ |
| 传真： | ０２１－６８８６３４１４ |
| 电子邮箱： | ｆｅｎｇｙｉｎｇ＠ｈｕａａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ |
| 客户服务热线： | ４００８８－５００９９、０２１－６８６０４６６６ |
| 基金托管人： | 中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”） |
| 注册地址： | 北京市西城区复兴门内大街５５号 |
| 办公地址： | 北京市西城区复兴门内大街５５号 |
| 邮政编码： | １０００３２ |
| 法定代表人： | 姜建清 |
| 信息披露负责人： | 蒋松云 |
| 联系电话： | ０１０－６６１０６９１２ |
| 传真： | ０１０－６６１０６９０４ |
| 电子邮箱： | ｃｕｓｔｏｄｙ＠ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ |
| 信息披露报纸： | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 管理人互联网地址： | ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｕａａｎ．ｃｏｍ．ｃｎ |
| 报告置备地点： | 上海市浦东南路３６０号新上海国际大厦３８楼 |
| 会计师事务所： | 普华永道中天会计师事务所有限公司 |
| 办公地址： | 上海市湖滨路２０２号普华永道中心１１楼 |
| 登记注册机构： | 华安基金管理有限公司 |
| 办公地点： | 上海市浦东南路３６０号新上海国际大厦３８楼 |
| 序号 | 主要财务指标 | ２００７年 | ２００６年 | ２００５年 |
| １ | 本期利润 | １，７９３，７３０，５６８．５９ | ８４４，６３９，２２４．９１ | ４６，０１１，３７０．２０ |
| ２ | 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 | ５９０，４９８，５６４．５７ | ４１６，８９５，１７５．５２ | ２２，７５３，３８０．８３ |
| ３ | 加权平均份额本期利润 | ２．１８９６ | ０．９２９７ | ０．０２２４ |
| ４ | 期末可供分配利润 | １，８８６，４７４，４９４．６８ | ２６２，３１１，０６６．２３ | －１９７，４８４，４０４．３１ |
| ５ | 期末可供分配份额利润 | １．３３５０ | ０．５０３７ | －０．１１４２ |
| ６ | 期末基金资产净值 | ６，３８６，０９６，８４０．９７ | ９７９，８７２，３９８．９８ | １，５３１，７６０，０５１．１１ |
| ７ | 期末基金份额净值 | ４．５１９ | １．８８２ | ０．８８６ |
| ８ | 加权平均净值利润率 | ５８．１１％ | ７９．７５％ | ２．５９％ |
| ９ | 本期份额净值增长率 | １５４．０７％ | １２１．２１％ | －０．５６％ |
| １０ | 份额累计净值增长率 | ４５７．８２％ | １１９．５５％ | －０．７５％ |
| 阶段 | 净值 增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 三个月 | －３．２３％ | １．８４％ | －４．０６％ | １．８６％ | ０．８３％ | －０．０２％ |
| 六个月 | ３８．９６％ | １．９３％ | ３６．８０％ | １．９５％ | ２．１６％ | －０．０２％ |
| 一年 | １５４．０７％ | ２．１５％ | １４８．３９％ | ２．１７％ | ５．６８％ | －０．０２％ |
| 三年 | ４５８．８７％ | １．５９％ | ４３６．０２％ | １．６２％ | ２２．８５％ | －０．０３％ |
| 自基金合同生效起至今 | ４５７．８２％ | １．３５％ | ３６１．４３％ | １．３８％ | ９６．３９％ | －０．０３％ |
| 年度 | 每１０份基金份额分红数 | 备注 |
| ２００７年度 | ２．０００元 | |
| ２００６年度 | ０．５００元 | |
| ２００５年度 | 未分配 |
| ０３年 | ０４年 | ０５年 | ０６年 | ０７年 | |
| 标的指数 | １０．９５％ | －１６．５０％ | －８．２７％ | １２２．６５％ | １５６．１５％ |
| 比较基准 | ８．１７％ | －１３．４１％ | －１．８０％ | １１６．２７％ | １４８．３９％ |
| 本基金净值 | １１．４６％ | －８．９０％ | －０．５６％ | １２１．２１％ | １５４．０７％ |
| 本基金超越比较基准 | ３．２９％ | ４．５１％ | １．２４％ | ４．９４％ | ５．６８％ |
| 项 目 | 附注 | ２００７年１２月３１日 | ２００６年１２月３１日 |
| 资产： | |||
| 银行存款 | ２３６，５５８，２２４．１８ | ３１，４６５，５７８．９１ | |
| 结算备付金 | ５，４００，３２２．５５ | １，５４０，７６９．６９ | |
| 存出保证金 | ９０９，１９２．８４ | ５００，０００．００ | |
| 交易性金融资产 | ６，１４６，４７２，２５０．９８ | ９３８，５１３，４８８．８４ | |
| 其中：股票投资 | ５，９２１，６０４，７０４．９８ | ９０８，４８９，４８８．８４ | |
| 债券投资 | ２２４，８６７，５４６．００ | ３０，０２４，０００．００ | |
| 衍生金融资产 | ５３８，７０９．３２ | － | |
| 应收证券清算款 | ４１２，０６６．１５ | ９，５９８，１４５．９６ | |
| 应收利息 | ５，７５５，９３３．０５ | ８２５，９５７．１３ | |
| 应收申购款 | ４３，１６６，１０５．６７ | ４，４９６，０９７．８０ | |
| 资产总计 | ６，４３９，２１２，８０４．７４ | ９８６，９４０，０３８．３３ | |
| 负债： | |||
| 应付证券清算款 | １２，１６８，１３８．６２ | － | |
| 应付赎回款 | ３１，７７３，２３０．８８ | ４，２０８，４７５．０４ | |
| 应付管理人报酬 | ４，９００，５３１．１６ | ７９６，６４９．８６ | |
| 应付托管费 | ９８０，１０６．２３ | １５９，３２９．９６ | |
| 应付交易费用 | ２，４９３，９５６．８８ | １，３０３，１８４．４９ | |
| 其他负债 | ８００，０００．００ | ６００，０００．００ | |
| 负债合计 | ５３，１１５，９６３．７７ | ７，０６７，６３９．３５ | |
| 所有者权益： | |||
| 实收基金 | １，４１３，０５３，０９２．０４ | ５２０，７６０，９７９．２１ | |
| 未分配利润 | ４，９７３，０４３，７４８．９３ | ４５９，１１１，４１９．７７ | |
| 所有者权益合计 | ６，３８６，０９６，８４０．９７ | ９７９，８７２，３９８．９８ | |
| 负债和所有者权益总计 | ６，４３９，２１２，８０４．７４ | ９８６，９４０，０３８．３３ | |
| 基金份额总额（份） | １，４１３，０５３，０９２．０４ | ５２０，７６０，９７９．２１ | |
| 基金份额净值 | ４．５１９ | １．８８２ |
| 项 目 | 附注 | ２００７年度 | ２００６年度 |
| 收入： | |||
| 利息收入 | ４，４７５，３５６．０９ | ９８０，８８０．６０ | |
| 其中：存款利息收入 | １，９０１，４７１．２６ | ６５８，７９７．３０ | |
| 债券利息收入 | ２，５７３，８８４．８３ | ３２２，０８３．３０ | |
| 投资收益 | ６５２，５５３，７３７．８４ | ４３７，９７８，７８５．５０ | |
| 其中：股票投资收益 | ６３０，５４２，１３７．６２ | ３９１，００２，５８８．１８ | |
| 债券投资收益 | １，４３０，４９１．５３ | １６５，３３２．１１ | |
| 衍生工具收益 | ４，２０７，６３７．７２ | ２６，８７８，３９２．２４ | |
| 股利收益 | １６，３７３，４７０．９７ | １９，９３２，４７２．９７ | |
| 公允价值变动收益 | １，２０３，２３２，００４．０２ | ４２７，７４４，０４９．３９ | |
| 其他收入 | － | ２，５５９．００ | |
| 收入合计 | １，８６０，２６１，０９７．９５ | ８６６，７０６，２７４．４９ | |
| 费用： | |||
| 管理人报酬 | ３０，２８８，３３５．００ | １０，６６６，８４９．１６ | |
| 托管费 | ６，０５７，６６７．０５ | ２，１３３，３６９．８７ | |
| 交易费用 | ２７，２６９，９６０．５４ | ８，５７３，３１５．７１ | |
| 利息支出 | ２，４９５，１４６．１９ | ２７５，１３４．３４ | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | ２，４９５，１４６．１９ | ２７５，１３４．３４ | |
| 其他费用 | ４１９，４２０．５８ | ４１８，３８０．５０ | |
| 费用合计 | ６６，５３０，５２９．３６ | ２２，０６７，０４９．５８ | |
| 利润总额 | １，７９３，７３０，５６８．５９ | ８４４，６３９，２２４．９１ |
| ２００７年度 | |||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 年初所有者权益（基金净值） | ５２０，７６０，９７９．２１ | ４５９，１１１，４１９．７７ | ９７９，８７２，３９８．９８ |
| 本年经营活动产生的基金净值变动数（本年净利润） | － | １，７９３，７３０，５６８．５９ | １，７９３，７３０，５６８．５９ |
| 本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | ８９２，２９２，１１２．８３ | ２，８７０，９５４，８５６．６０ | ３，７６３，２４６，９６９．４３ |
| 其中：基金申购款 | ２，５３１，６１７，６７９．９７ | ６，９４７，９７６，２３７．０１ | ９，４７９，５９３，９１６．９８ |
| 基金赎回款 | １，６３９，３２５，５６７．１４ | ４，０７７，０２１，３８０．４１ | ５，７１６，３４６，９４７．５５ |
| 本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | － | １５０，７５３，０９６．０３ | １５０，７５３，０９６．０３ |
| 年末所有者权益（基金净值） | １，４１３，０５３，０９２．０４ | ４，９７３，０４３，７４８．９３ | ６，３８６，０９６，８４０．９７ |
| ２００６年度 | |||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 年初所有者权益（基金净值） | １，７２９，２４４，４５５．４２ | －１９７，４８４，４０４．３１ | １，５３１，７６０，０５１．１１ |
| 本年经营活动产生的基金净值变动数（本年净利润） | － | ８４４，６３９，２２４．９１ | ８４４，６３９，２２４．９１ |
| 本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | －１，２０８，４８３，４７６．２１ | －１５１，４２３，７７３．２８ | －１，３５９，９０７，２４９．４９ |
| 其中：基金申购款 | ９０７，５５１，８４９．２４ | １０２，２４８，０８４．４９ | １，００９，７９９，９３３．７３ |
| 基金赎回款 | ２，１１６，０３５，３２５．４５ | ２５３，６７１，８５７．７７ | ２，３６９，７０７，１８３．２２ |
| 本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | － | ３６，６１９，６２７．５５ | ３６，６１９，６２７．５５ |
| 年末所有者权益（基金净值） | ５２０，７６０，９７９．２１ | ４５９，１１１，４１９．７７ | ９７９，８７２，３９８．９８ |
| 股票代码 | 股票名称 | 成功申购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 申购 价格 | 年末估值 单价 | 数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| ６０１６０１ | 中国太保 | ０７／１２／１８ | ０８／０３／２６ | 新股网下申购 | ３０．００ | ４９．４５ | １５９，６８５ | ４，７９０，５５０．００ | ７，８９６，４２３．２５ |
| ６００８３２ | 东方明珠 | ０７／１２／２０ | ０８／０２／０４ | 公开增发 | １６．５９ | １８．２５ | １３，１６８ | ２１８，４５７．１２ | ２４０，３１６．００ |
| 合计 | ５，００９，００７．１２ | ８，１３６，７３９．２５ |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌 日期 | 年末估值 单价 | 停牌原因 | 复牌 日期 | 复牌开盘 单价 | 数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| ６００４１５ | 小商品城 | ０７／１２／１１ | ８６．５９ | 公告重大事项 | ０８／０３／０５ | ９５．２５ | ２７２，１８６ | ２３，０２８，５２０．１１ | ２３，５６８，５８５．７４ |
| ６００３３１ | 宏达股份 | ０７／０９／２７ | ８０．２０ | 公告重大事项 | 未定 | 未定 | １６１，９１６ | ８，７２４，５４０．００ | １２，９８５，６６３．２０ |
| ０００４００ | 许继电气 | ０７／０９／０８ | １８．９０ | 未按时披露信息 | ０８／０１／０７ | ２０．７９ | ６１３，８００ | ８，６３９，０７９．２４ | １１，６００，８２０．００ |
| ０００９３９ | 凯迪电力 | ０７／１２／２８ | ２１．９０ | 公告重大事项 | ０８／０１／０３ | ２１．２０ | ４６９，４６９ | ８，６５４，２９０．７６ | １０，２８１，３７１．１０ |
| ００００８９ | 深圳机场 | ０７／１２／２８ | １２．７２ | 公告重大事项 | ０８／０１／０３ | １３．２９ | ５２０，０００ | ３，６７３，０９６．８０ | ６，６１４，４００．００ |
| ００００４６ | 泛海建设 | ０７／１２／２８ | ４５．５０ | 公告重大事项 | ０８／０１／０３ | ４８．８８ | １００，０００ | ４，２５８，４３８．００ | ４，５５０，０００．００ |
| ６００１６９ | 太原重工 | ０７／１２／０８ | ３６．０６ | 公告重大事项 | ０８／０１／０３ | ３９．６７ | ６８，７００ | ３２９，０７７．１３ | ２，４７７，３２２．００ |
| 合计 | ７６，３９７，９９５．５８ | ９９，７５２，１７５．９９ |
| 关 联 人 | 关 系 | 交易性质 | 法律依据 |
| 华安基金管理有限公司 （“华安基金公司”） | 基金销售机构 基金注册登记机构 | 提取管理费 | 基金合同 |
| 中国工商银行股份有限公司 （“中国工商银行”） | 基金托管人 基金代销机构 | 提取托管费 银行间交易 | 基金合同 成交通知单 |
| 上海国际信托有限公司（原名为上海国际信托投资有限公司） | 基金管理人的股东 | ||
| 上海电气（集团）总公司 | 基金管理人的股东 | ||
| 上海工业投资（集团）有限公司 | 基金管理人的股东 | ||
| 上海沸点投资发展有限公司 | 基金管理人的股东 | ||
| 上海锦江国际投资管理有限公司（ａ） | 基金管理人的股东 （自２００７年１１月２０日起） | ||
| 上海广电（集团）有限公司（ａ） | 基金管理人的原股东（２００７年１１月２０日之前） |
| ２００７年度 | ２００６年度 | |
| 买入债券结算金额 | ４９，５６７，０３９．７３ | ２９，７１０，５００．００ |
| 卖出债券结算金额 | － | ２９，７００，０００．００ |
| 卖出回购证券协议金额 | ４７５，７６３，１７２．１９ | － |
| 卖出回购证券利息支出 | ７９６，５１４．１７ | － |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌 日期 | 年末估值 单价 | 复牌 日期 | 复牌开盘 单价 | 数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| 方案实施阶段停牌： | ||||||||
| ６００６４３ | Ｓ爱建 | ０７／１２／２０ | ２８．３９ | ０８／０１／２９ | １７．９０ | ３０５，６８８ | ５，９７５，２６８．９４ | ８，６７８，４８２．３２ |
| 债券代码 | 债券名称 | 成功认购日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 年末估值 单价 | 认购数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| １２６００８ | ０８上汽债 | ０７／１２／１９ | ０８／０１／０８ | ７１．２７ | ７１．８０ | １６，４７０ | １，１７３，７７９．４２ | １，１８２，５４６．００ |
| 权证代码 | 权证名称 | 成功送配日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 年末估值 单价 | 送配数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| ５８００１６ | 上汽ＣＷＢ１ | ０７／１２／１９ | ０８／０１／０８ | ７．９８ | ９．０８５７ | ５９，２９２ | ４７３，２２０．５８ | ５３８，７０９．３２ |
| 债券代码 | 债券名称 | 回购到期日 | 期末估值单价 | 数量 | 期末估值总额 |
| － | － | － | － | － | － |
| 合 计 | － | － |
| ２００７年１２月３１日 | ２００６年１２月３１日 | |||
| 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | |
| 交易性金融资产 | ||||
| － 股票投资 | ５，９２１，６０４，７０４．９８ | ９２．７３％ | ９０８，４８９，４８８．８４ | ９２．７２％ |
| － 债券投资 | ２２４，８６７，５４６．００ | ３．５２％ | ３０，０２４，０００．００ | ３．０６％ |
| 衍生金融资产 | ５３８，７０９．３２ | ０．０１％ | － | － |
| ６，１４７，０１０，９６０．３０ | ９６．２６％ | ９３８，５１３，４８８．８４ | ９５．７８％ | |
| ２００７年１２月３１日 | １年以内 | １至５年 | ５年以上 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | ２３６，５５８，２２４．１８ | － | － | － | ２３６，５５８，２２４．１８ |
| 结算备付金 | ５，４００，３２２．５５ | － | － | － | ５，４００，３２２．５５ |
| 存出保证金 | － | － | － | ９０９，１９２．８４ | ９０９，１９２．８４ |
| 交易性金融资产 | ２２３，６８５，０００．００ | － | １，１８２，５４６．００ | ５，９２１，６０４，７０４．９８ | ６，１４６，４７２，２５０．９８ |
| 衍生金融资产 | － | － | － | ５３８，７０９．３２ | ５３８，７０９．３２ |
| 应收证券清算款 | － | － | － | ４１２，０６６．１５ | ４１２，０６６．１５ |
| 应收利息 | － | － | － | ５，７５５，９３３．０５ | ５，７５５，９３３．０５ |
| 应收申购款 | － | － | － | ４３，１６６，１０５．６７ | ４３，１６６，１０５．６７ |
| 资产总计 | ４６５，６４３，５４６．７３ | － | １，１８２，５４６．００ | ５，９７２，３８６，７１２．０１ | ６，４３９，２１２，８０４．７４ |
| 负债 | |||||
| 应付证券清算款 | － | － | － | １２，１６８，１３８．６２ | １２，１６８，１３８．６２ |
| 应付赎回款 | － | － | － | ３１，７７３，２３０．８８ | ３１，７７３，２３０．８８ |
| 应付管理人报酬 | － | － | － | ４，９００，５３１．１６ | ４，９００，５３１．１６ |
| 应付托管费 | － | － | － | ９８０，１０６．２３ | ９８０，１０６．２３ |
| 应付交易费用 | － | － | － | ２，４９３，９５６．８８ | ２，４９３，９５６．８８ |
| 其他负债 | － | － | － | ８００，０００．００ | ８００，０００．００ |
| 负债总计 | － | － | － | ５３，１１５，９６３．７７ | ５３，１１５，９６３．７７ |
| 利率敏感度缺口 | ４６５，６４３，５４６．７３ | － | １，１８２，５４６．００ | ５，９１９，２７０，７４８．２４ | ６，３８６，０９６，８４０．９７ |
| ２００６年１２月３１日 | １年以内 | １至５年 | ５年以上 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | ３１，４６５，５７８．９１ | － | － | － | ３１，４６５，５７８．９１ |
| 结算备付金 | １，５４０，７６９．６９ | － | － | － | １，５４０，７６９．６９ |
| 存出保证金 | － | － | － | ５００，０００．００ | ５００，０００．００ |
| 交易性金融资产 | ３０，０２４，０００．００ | ９０８，４８９，４８８．８４ | ９３８，５１３，４８８．８４ | ||
| 应收证券清算款 | － | － | － | ９，５９８，１４５．９６ | ９，５９８，１４５．９６ |
| 应收利息 | － | － | － | ８２５，９５７．１３ | ８２５，９５７．１３ |
| 应收申购款 | － | － | － | ４，４９６，０９７．８０ | ４，４９６，０９７．８０ |
| 资产总计 | ６３，０３０，３４８．６０ | － | － | ９２３，９０９，６８９．７３ | ９８６，９４０，０３８．３３ |
| 负债 | |||||
| 应付赎回款 | － | － | － | ４，２０８，４７５．０４ | ４，２０８，４７５．０４ |
| 应付管理人报酬 | － | － | － | ７９６，６４９．８６ | ７９６，６４９．８６ |
| 应付托管费 | － | － | － | １５９，３２９．９６ | １５９，３２９．９６ |
| 应付交易费用 | － | － | － | １，３０３，１８４．４９ | １，３０３，１８４．４９ |
| 其他负债 | － | － | － | ６００，０００．００ | ６００，０００．００ |
| 负债总计 | － | － | － | ７，０６７，６３９．３５ | ７，０６７，６３９．３５ |
| 利率敏感度缺口 | ６３，０３０，３４８．６０ | － | － | ９１６，８４２，０５０．３８ | ９７９，８７２，３９８．９８ |
| ２００６年１月１日 所有者权益 | ２００６年度 净损益 | ２００６年１２月３１日 所有者权益 | |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | １，５３１，７６０，０５１．１１ | ４１６，８９５，１７５．５２ | ９７９，８７２，３９８．９８ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | － | ４２７，７４４，０４９．３９ | － |
| 按企业会计准则列报的金额 | １，５３１，７６０，０５１．１１ | ８４４，６３９，２２４．９１ | ９７９，８７２，３９８．９８ |
| ２００７年１月１日 所有者权益 | ２００７年１月１日至２００７年６月３０日止期间净损益 | ２００７年６月３０日 所有者权益 | |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | ９７９，８７２，３９８．９８ | ３２８，９９２，８５１．２１ | ２，６５６，０２５，２４１．００ |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | － | ４３５，８１１，２６２．９５ | － |
| 按企业会计准则列报的金额 | ９７９，８７２，３９８．９８ | ７６４，８０４，１１４．１６ | ２，６５６，０２５，２４１．００ |
| 序号及行业分类 | 市值 | 占资产净值比例 |
| Ａ 农、林、牧、渔业 | ２５，５１５，８７２．００ | ０．４０％ |
| Ｂ 采掘业 | ５４４，６２６，３７５．５７ | ８．５３％ |
| Ｃ 制造业 | ２，２２４，３５２，７１８．３２ | ３４．８３％ |
| Ｃ０ 食品、饮料 | ２５２，２８９，５４５．２３ | ３．９５％ |
| Ｃ１ 纺织、服装、皮毛 | ３０，９６９，７２６．１８ | ０．４８％ |
| Ｃ３ 造纸、印刷 | ４７，９２１，１２２．７０ | ０．７５％ |
| Ｃ４ 石油、化学、塑胶、塑料 | ２７６，９１０，１１９．７１ | ４．３４％ |
| Ｃ５ 电子 | ３８，７４６，０６４．０６ | ０．６１％ |
| Ｃ６ 金属、非金属 | ７８４，７９３，１３５．３２ | １２．２９％ |
| Ｃ７ 机械、设备、仪表 | ６３０，５７３，７９５．２２ | ９．８７％ |
| Ｃ８ 医药、生物制品 | １５６，１６４，５１８．８５ | ２．４５％ |
| Ｃ９９ 其他制造业 | ５，９８４，６９１．０５ | ０．０９％ |
| Ｄ 电力、煤气及水的生产和供应业 | ２５１，７２６，４５３．１１ | ３．９４％ |
| Ｅ 建筑业 | ２９，１２６，７６３．１１ | ０．４６％ |
| Ｆ 交通运输、仓储业 | ３３７，５２９，３５５．３１ | ５．２９％ |
| Ｇ 信息技术业 | ２６５，９６８，６４１．２６ | ４．１６％ |
| Ｈ 批发和零售贸易 | ２０１，９７６，０６４．１１ | ３．１６％ |
| Ｉ 金融、保险业 | １，１７８，３９１，９８３．６３ | １８．４５％ |
| Ｊ 房地产业 | ４０１，９５３，３７０．６０ | ６．２９％ |
| Ｋ 社会服务业 | ７４，７６６，１９１．４８ | １．１７％ |
| Ｌ 传播与文化产业 | ２６，０３１，４１９．２０ | ０．４１％ |
| Ｍ 综合类 | １１６，１９１，８１４．９６ | １．８２％ |
| 合计 | ５，６７８，１５７，０２２．６６ | ８８．９１％ |
| 序号 | 资产组合 | 金额 | 占基金总资产比例 |
| １ | 股票 | ５，９２１，６０４，７０４．９８ | ９１．９６％ |
| ２ | 债券 | ２２４，８６７，５４６．００ | ３．４９％ |
| ３ | 权证 | ５３８，７０９．３２ | ０．０１％ |
| ４ | 银行存款和结算备付金合计 | ２４１，９５８，５４６．７３ | ３．７６％ |
| ５ | 其他资产 | ５０，２４３，２９７．７１ | ０．７８％ |
| 合计 | ６，４３９，２１２，８０４．７４ | １００．００％ |
| 序号及行业分类 | 市值 | 占资产净值比例 |
| Ｃ 制造业 | ９，２５５，３３３．２９ | ０．１４％ |
| Ｃ５ 电子 | ９，２５５，３３３．２９ | ０．１４％ |
| Ｆ 交通运输、仓储业 | ４６，９３８，７９８．００ | ０．７４％ |
| Ｉ 金融、保险业 | １０１，５２８，５１２．３３ | １．５９％ |
| Ｊ 房地产业 | ８５，７２５，０３８．７０ | １．３４％ |
| 合计 | ２４３，４４７，６８２．３２ | ３．８１％ |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量 | 市值 | 占净值比例 |
| １ | ６０００３６ | 招商银行 | ７，０１２，６７３ | ２７７，９１２，２３０．９９ | ４．３５％ |
| ２ | ６０００３０ | 中信证券 | ２，１５０，０００ | １９１，９３０，５００．００ | ３．０１％ |
| ３ | ０００００２ | 万 科Ａ | ６，５００，０００ | １８７，４６０，０００．００ | ２．９４％ |
| ４ | ６０００００ | 浦发银行 | ３，３５２，６１６ | １７７，０１８，１２４．８０ | ２．７７％ |
| ５ | ６０００１６ | 民生银行 | １１，００３，１３６ | １６３，０６６，４７５．５２ | ２．５５％ |
| ６ | ６０００２８ | 中国石化 | ５，２００，０００ | １２１，８３６，０００．００ | １．９１％ |
| ７ | ６０００５０ | 中国联通 | ９，１７２，３３０ | １１０，８０１，７４６．４０ | １．７４％ |
| ８ | ６０１０８８ | 中国神华 | １，６００，０００ | １０４，９７６，０００．００ | １．６４％ |
| ９ | ６０１８５７ | 中国石油 | ３，３００，０００ | １０２，１６８，０００．００ | １．６０％ |
| １０ | ６０００１９ | 宝钢股份 | ５，７００，６６４ | ９９，４１９，５８０．１６ | １．５６％ |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量 | 市值 | 占净值比例 |
| １ | ６０１１６６ | 兴业银行 | １，８０５，４７８ | ９３，６３２，０８９．０８ | １．４７％ |
| ２ | ０００６６７ | 名流置业 | ４，９０８，９７２ | ７１，３７６，４５２．８８ | １．１２％ |
| ３ | ６０１９１９ | 中国远洋 | １，１００，３００ | ４６，９３８，７９８．００ | ０．７４％ |
| ４ | ６０００８２ | 海泰发展 | ８９７，９０９ | １４，３４８，５８５．８２ | ０．２２％ |
| ５ | ６００２６１ | 浙江阳光 | ５１４，４７１ | ９，２５５，３３３．２９ | ０．１４％ |
| ６ | ６０１６０１ | 中国太保 | １５９，６８５ | ７，８９６，４２３．２５ | ０．１２％ |
| 合计 | ２４３，４４７，６８２．３２ | ３．８１％ |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期初基金资产净值的比例 |
| １ | ６０００３０ | 中信证券 | ２４２，９０２，６３１．８７ | ２４．７９％ |
| ２ | ６０００３６ | 招商银行 | ２００，８３８，５７５．２５ | ２０．５０％ |
| ３ | ６０００２８ | 中国石化 | １９６，０３１，４５８．１９ | ２０．０１％ |
| ４ | ６０１１６６ | 兴业银行 | １８６，７７７，７３０．９２ | １９．０６％ |
| ５ | ６０００００ | 浦发银行 | １８５，４３８，２４２．８９ | １８．９２％ |
| ６ | ０００００２ | 万 科Ａ | １６４，９３５，６０１．９４ | １６．８３％ |
| ７ | ６０００１６ | 民生银行 | １４２，８９３，８６６．０４ | １４．５８％ |
| ８ | ６０１０８８ | 中国神华 | １２６，２５９，２２９．６０ | １２．８９％ |
| ９ | ６０１８５７ | 中国石油 | １０８，３６６，８２８．８７ | １１．０６％ |
| １０ | ６０１９３９ | 建设银行 | ９６，６８５，６５６．３２ | ９．８７％ |
| １１ | ０００４２２ | 湖北宜化 | ９３，５４６，０５７．５４ | ９．５５％ |
| １２ | ０００６６７ | 名流置业 | ８９，３８９，８６５．９９ | ９．１２％ |
| １３ | ６０００１９ | 宝钢股份 | ８１，６７９，４８８．５２ | ８．３４％ |
| １４ | ６０１３１８ | 中国平安 | ７６，１０１，４０７．０８ | ７．７７％ |
| １５ | ６００３８３ | 金地集团 | ７５，９４９，０１２．１１ | ７．７５％ |
| １６ | ６０１６２８ | 中国人寿 | ７１，４２６，５２５．３９ | ７．２９％ |
| １７ | ６００００９ | 上海机场 | ６５，７１４，５３２．８４ | ６．７１％ |
| １８ | ６０１００６ | 大秦铁路 | ６２，６２７，９４８．３０ | ６．３９％ |
| １９ | ００００３９ | 中集集团 | ６２，４７０，０６４．６３ | ６．３８％ |
| ２０ | ０００６１２ | 焦作万方 | ６１，５１３，９０４．０６ | ６．２８％ |
| ２１ | ６０１９１９ | 中国远洋 | ５６，７１１，５３６．７２ | ５．７９％ |
| ２２ | ６００８８１ | 亚泰集团 | ５５，６２４，２７７．５２ | ５．６８％ |
| ２３ | ６０００５０ | 中国联通 | ５４，５４４，０９２．４６ | ５．５７％ |
| ２４ | ６００９００ | 长江电力 | ５２，８１１，８８５．６８ | ５．３９％ |
| ２５ | ００００６３ | 中兴通讯 | ４９，９１１，４２２．４８ | ５．０９％ |
| ２６ | ６００２８２ | 南钢股份 | ４９，８７６，３７２．７６ | ５．０９％ |
| ２７ | ６００８４９ | 上海医药 | ４９，６１９，８９０．３３ | ５．０６％ |
| ２８ | ０００８００ | 一汽轿车 | ４８，７７９，８５５．７９ | ４．９８％ |
华安ＭＳＣＩ中国Ａ股指数增强型
证券投资基金
基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司
2007年年度报告摘要
（下转D131版）