基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司（以下简称：交通银行）根据本基金合同规定，于2008年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对于申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
二、基金简介
（一）基金简称：国泰金鹰增长
交易代码：020001
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2002年5月8日
报告期末基金份额总额：315,292,659.25份
基金合同存续期：不定期
（二）基金产品说明
（1）投资目标：在保证基金资产安全前提下，主要通过投资增长型上市公司,分享中国经济增长成果，实现基金资产的中长期增值，同时确保基金资产必要的流动性，将投资风险控制在较低的水平。
（2）投资策略：资产配置和行业配置采用自上而下的方法；股票选择采用自下而上的方法。基金组合投资的基本范围：股票资产60%-95%；债券资产0%-35%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%。其中中长期投资占股票投资比例的80%以上；短期投资占股票投资比例不超过20%。
股票投资方面，本基金重点投资于主营业务收入或利润具有良好增长潜力的增长型上市公司，从基本面分析入手选择增长型股票。具有以下全部和部分特点的公司将是本基金积极关注的对象：①公司所处的行业增长前景明朗，公司在该行业内具有一定的行业地位，或者具有明显竞争优势和实力，能充分把握行业发展的机遇；②经营业务中至少有一项突出的产品或服务，依靠商业模式和管理水平取胜；③公司主营业务收入或利润增长较快；④财务状况趋于良性，具有合理的现金流状况；⑤公司管理层敬业负责，经营规范，具有敏锐的商业触觉和创新精神。
本基金通过对上市公司所处行业增长性及其在行业中的竞争地位、公司商业模式、核心竞争能力、企业资本扩张能力、战略重组等多方面的因素进行综合评估；以上市公司过去两年的主营业务收入和利润增长以及未来两至三年的预期增长性为核心，综合考察上市公司的增长性及其可靠性和可持续性。在此基础上本基金将进一步考量其股价所对应的市盈率、市净率等与市场（行业）平均水平，以及增长性相比是否合理，结合资本市场的具体情况，适时作出具体的投资决策。
债券投资方面，本基金可投资于国债、金融债和企业债等（包括可转换债）。按照基金总体资产配置计划，以满足流动性需求为前提，提高基金的收益水平。
本基金将在对利率走势和债券发行人基本面进行分析的基础上，综合考虑利率变化对不同债券品种的影响水平、各品种的收益率水平、信用风险的大小、流动性的好坏等因素。通过宏观经济分析、相对价值分析建立由不同类型、不同期限债券品种构成的组合。
（3）业绩比较基准：本基金以上证A股指数作为衡量基金业绩的比较基准。
（4）风险收益特征：本基金追求中性偏低的风险收益，通过组合投资于增长型股票，力争实现基金单位资产净值在大盘上涨时增幅不低于比较基准上涨幅度的65%，大盘下跌时基金单位资产净值跌幅不高于比较基准跌幅的60%；年度内基金单位资产净值的标准差小于比较基准的标准差。
（三）基金管理人
名称：国泰基金管理有限公司
信息披露负责人：丁昌海
联系电话：021-23060288转
传真：021-23060283
电子邮箱：xinxipilu@gtfund.com
（四）基金托管人
名称：交通银行股份有限公司
信息披露负责人：张咏东
联系电话：021-68888917
传真：021-58408836
电子邮箱：zhangyd@bankcomm.com
（五）信息披露情况
登载年度报告正文的管理人网址：http://www.gtfund.com
年度报告置备地点：上海市延安东路700号港泰广场22-23楼
三、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
（一）主要财务指标
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注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、执行新会计准则后财务指标披露方面的主要变化
(1)增加“本期利润”指标，新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期净收益加上当期因对金融资产进行估值产生的未实现利得变动额。原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。
(2)原“加权平均份额本期净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，计算方法在原“加权平均基金份额本期净收益”公式（■）的基础上，将P改为本期利润。原“加权平均净值收益率”名称调整为“加权平均净值利润率”，计算方法在原公式的基础上，将P改为本期利润。
(3)原“期末可供分配收益”名称调整为“期末可供分配利润”，如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润”，计算公式相应调整。
(4)2006年度及2005年度披露的财务指标做相应调整。
（二）基金净值表现
1、国泰金鹰增长基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
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2、国泰金鹰增长基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
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3、国泰金鹰增长基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
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（三）收益分配情况
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四、基金管理人报告
（一）基金管理人及基金经理介绍
1、基金管理人介绍及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京设有分公司。
截至2007年12月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金金泰、基金金鑫、基金金盛，以及9只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由基金金鼎转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金2个投资组合。
2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。
2、基金经理介绍
何江旭，男，经济学硕士，15年证券期货从业经历。曾就职于浙江金达期货经纪有限公司、君安证券公司、国信证券公司。2000年加盟国泰基金管理公司，历任研究开发部总监助理、投资决策委员会秘书，基金管理部副总监，2002年11月至2004年7月担任基金金鑫基金经理，2003年1月至2004年3月担任基金金鼎基金经理，2004年6月起担任国泰金马稳健回报基金的基金经理，2007年3月起兼任国泰金鹰增长基金的基金经理，并兼任基金管理部总监，2007年5月起兼任国泰金牛创新成长基金的基金经理。
张玮，男，中南财经政法大学经济学硕士，8年证券基金从业经验。2000年至2004年，就职于申银万国证券研究所，任行业研究员。2004年至2007年，就职于银河基金管理有限公司，历任高级研究员、基金经理。2007年加入国泰基金管理有限公司，任国泰金鹰增长基金的基金经理助理。
（二）基金管理合规性声明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
报告期内本基金未发生任何损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障了投资人的合法权益。
（三）2007年证券市场与投资管理回顾
2007年市场表现超出大多数研究机构的预测，上证指数以97%的涨幅连续第二年雄冠全球市场，而8127亿元的融资额也让沪深证券交易所成为07年世界最大的股票融资市场。经过连续两年的大牛市，欣欣向荣的A股市场总市值增长了10倍，达到32.7万亿元，相当于GDP比重的158%。
回顾2007年市场表现，本币升值及资产重估持续推动上涨行情，而在投资和出口拉动下，企业盈利也呈现高速增长，加之充裕的流动性，令单边上扬的上证指数终于在10月冲破了6000点大关。此后宏观调控、信贷政策的“从紧”定调，让长途奔袭的牛头稍稍低下，加之地产和金融行业的回调，使投资者开始理性思考调控的影响到底有多大。
2007年本基金净值增长率为117.33%，超越了业绩比较基准——上证指数的涨幅。基于对2007年市场的乐观预期，本基金在投资策略、资产配置、行业配置及证券选择等方面均采取了相对积极的投资政策。与此对应，本基金业绩在二、三季度表现较好。具体在投资策略方面，本基金始终坚持单一的投资策略，在把握行情趋势的前提下坚持投资绩优蓝筹股；在资产配置方面，本基金基本保持满仓操作；在行业配置方面，本基金重点投资了金融保险、房地产、食品饮料、商业等人民币升值受益行业，同时把握了有色、军工、钢铁等行业的阶段性投资机会；在风格配置方面，本基金二季度重点投资了二线成长股，三季度则把握了大盘蓝筹新股以及稀缺资源类品种的投资机会。此外，对有持续高增长潜力的优秀中小市值企业采取了长期持有的策略。
（四）2008年证券市场与投资管理展望
展望2008年，我们认为在宏观经济持续增长的背景下，中国股市仍处于牛市进程之中。但由于实体经济有从偏快到过热的倾向，通货膨胀趋势明显，宏观调控力度加大，外部经济环境形势严峻，加之经过两年大幅上涨的A股已面临较高估值压力，我们认为08年市场出现宽幅震荡的概率偏大。虽然我们对指数出现大幅上涨不报过高期望，但相信个股及局部板块机会仍将非常精彩。
在投资方向上，我们认为经济增长的结构性变化、人民币升值、能源及粮食价格上涨、抵御通货膨胀、消费升级、基础设施建设、节能减排、社会保障体系完善将成为08年证券市场主要的投资方向。另外奥运、3G、军工、资产整合等有可能成为阶段性的投资主题。在行业方面，我们主要看好能源、化工（尤其是农资及煤化工）、农业、消费服务、医药、信息技术、装备制造、建筑建材、金融等行业。
五、基金托管人报告
2007年度，基金托管人在国泰金鹰增长证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
2007年度，国泰基金管理有限公司在国泰金鹰增长证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
2007年度，由国泰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关国泰金鹰增长证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
六、审计报告
本基金2007年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。
七、财务会计报告
（一）财务报表
1、2007年12月31日资产负债表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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附注：基金份额净值3.654元，基金份额总额315,292,659.25份。
2、2007年度利润表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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3、2007年度所有者权益（基金净值）变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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（二）财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
1、基金基本情况
国泰金鹰增长证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字(2002(第12号《关于同意国泰金鹰增长证券投资基金设立的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《国泰金鹰增长证券投资基金基金契约》(后更名为《国泰金鹰增长证券投资基金基金合同》)发起，并于2002年5月8日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,226,366,461.68元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)第29号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰金鹰增长证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具，其中投资重点是利润或收入具有良好增长潜力的增长型上市公司，这部分投资比例将不低于本基金股票资产的80%。根据最新公布的《国泰金鹰增长证券投资基金更新招募说明书》，本基金投资组合的基本范围为股票资产60%-95%；债券资产0%-35%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%。本基金的业绩比较基准为上证A股指数。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2008年3月24日批准报出。
2、财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《国泰金鹰增长证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰金鹰增长证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的规定编制的财务报表。
在编制2007年度财务报表时，2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关比较数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注9。
3、遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
4、重要会计政策和会计估计
(a)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(b)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c)金融资产和金融负债的分类及抵销原则
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(d)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
2006年11月13日之前取得的非公开发行股票，在锁定期内按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(iii)权证投资
从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证，以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(e)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2)债券投资
2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取得日按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前，权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii)贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(f)收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(g)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
(h)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(i)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(j)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每半年至少分配一次，每年最多分配四次，全年合计的基金收益分配比例不低于本基金年度已实现净收益的90%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当年收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
5、重大会计差错的内容和更正金额：无。
6、重大关联方关系及关联交易
(a)关联方
关联方名称 与本基金关系
国泰基金管理有限公司(“国泰基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”)基金托管人、基金代销机构
中国建银投资有限责任公司(“中国建投”)基金管理人的控股股东(自2007年6月29日起)
国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”)基金代销机构、基金管理人的原股东(2007年6月29日之前)
上海国有资产经营有限公司(“上海国资”) 基金管理人的原股东(2007年6月29日之前)
上海爱建信托投资有限责任公司(“爱建信托”)基金管理人的原股东(2007年6月29日之前)
上海仪电控股(集团)公司(“仪电控股”)基金管理人的原股东(2007年6月29日之前)
中国电力财务有限公司基金管理人的股东
万联证券有限责任公司基金代销机构、基金管理人的股东
中国国际金融有限公司(“中金公司”)基金代销机构、受中国建投重大影响的公司
(自2007年6月29日起)
于2007年6月29日，经国泰基金2007年第一次临时股东会审议通过，并经中国证监会证监基金字(2007)186号文批准，国泰君安、上海国资、爱建信托和仪电控股分别将其持有的国泰基金24%、24%、20%和2%股权转让给中国建投。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
■
■
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
(c)基金管理人报酬
支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。
本基金在本年度需支付基金管理人报酬15,696,730.75元(2006年：11,088,775.07元)。
(d)基金托管费
支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
本基金在本年度需支付基金托管费2,616,121.85元(2006年：1,848,129.23元)。
(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为84,921,874.98元(2006年：4,578,673.52元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为345,792.73元(2006年：288,342.31元)。
本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，于2007年12月31日的相关余额48,340,196.93元计入“结算备付金”科目(2006年：1,804,176.37元)。
(f)关联方持有的基金份额
①本基金管理人本报告期内及2006年度未持有本基金。
②本基金管理人主要股东及其控制的机构本报告期末及2006年12月31日未持有本基金。
7、流通受限制不能自由转让的基金资产
(a)流通受限制不能自由转让的股票
基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下：
■
上述股票为基金网下申购的新股，截止本报告期末均已上市，但本基金持有部分未流通。在编制本报表时，根据有关规定，在2007年12月31日按市场收盘价进行估值。受限期限均为三个月。
(b)流通转让受限制的债券
截止2007年12月31日本基金未持有流通转让受限的债券。
8、风险管理
(a)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本公司制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全员参与、全过程管控的全面风险管理原则，在公司董事会下设风险控制委员会，负责制定风险控制的政策，审定风险控制的组织架构和总体措施、年度计划等；在经营管理层设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司总体风险管理职责由监察稽核部负责组织、协调，并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、信用风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险控制委员会报告公司风险状况。监察稽核部由督察长分管，配置有法律、财务、审计、金融等方面专业人员。
(b)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
(c)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合的基本范围为股票资产60%-95%；债券资产0%-35%；现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
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于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约4,624万元(2006年：3,373万元)；反之，若本基金业绩比较基准(附注1)下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约4,624万元(2006年：3,373万元)。
(ii)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
■
■
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例为13.73%(2006年：4.76%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2006年：同)。
(iii)外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
9、首次执行企业会计准则
如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
■
■
根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。
八、基金投资组合报告
（一）报告期末基金资产组合情况
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（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
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（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
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注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本管理人网站的年度报告正文。
（四）股票投资组合的重大变动
1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
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注：以上数据2007年7月1日以前以旧会计准则计算，2007年7月1日以后以新会计准则计算。
2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
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注：以上数据均为实际清算金额。
3、报告期内买入股票的成本总额：2,592,365,543.04元
报告期内卖出股票的收入总额：3,253,544,971.41元
（五）报告期末按券种分类的债券投资组合
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（六）报告期末按市值占基金资产净值比例的前五名债券明细
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（七）报告附注
1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
2、基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
3、其他资产的构成如下：
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4、报告期末本基金无处于转股期的可转换债券。
5、本报告期投资权证明细如下：
a.本报告期末无权证投资。
b.本报告期内本基金获得权证明细
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注：上述权证为因持有武钢可分离债而持有的权证。
c.本报告期内本基金持有权证明细
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注：上述权证期末已全部卖出。
6、本报告期内未投资资产支持证券。
7、由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
九、基金份额持有人户数及持有人结构
（一）持有人户数
基金份额持有人户数：17,225
平均每户持有人基金份额：18,304.36份
（二）持有人结构
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（三）本公司从业人员投资开放式基金的情况
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十、开放式基金份额变动情况
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十一、重大事件揭示
1、2007年1月5日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于住所变更的公告》，经公司股东会审议同意，本基金管理人住所变更为上海市浦东新区峨山路91弄98号201A。
2、2007年3月26日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《国泰金鹰增长证券投资基金2006年度分红公告》，以2006年12月31日已实现的可分配收益为基准，向基金份额持有人按每10份基金份额派发现金红利5.60元。
3、2007年3月29日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加代销机构的公告》，增加渤海证券有限责任公司为本基金的代销机构。
4、2007年4月11日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司新增服务项目的公告》，本基金管理人自 2007年 4 月11日起开通交易确认短信服务和“点击客服”服务系统，凡本基金持有人都可享受相关服务。
5、2007年4月20日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于在招商银行开通国泰基金管理公司旗下6只开放式基金“定期定额投资计划”的公告》，自2007年4月20日起正式开通本基金在招商银行办理定期定额投资计划。
6、2007年4月24日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加代销机构的公告》，增加联合证券有限责任公司为本基金的代销机构。
7、2007年4月28日，鉴于本基金持有的部分股票处于股权分置改革阶段，且资产转让事宜取得重大进展，预计其复牌会对本基金的基金份额净值产生较大影响，为保持基金份额持有人的利益，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于国泰金鹰增长基金、国泰金龙行业精选基金和国泰金马稳健回报基金暂停申购和转入业务的公告》，本基金管理人自4月30日起，暂停了本基金所有申购业务。其后由于该部分股票完成股权分置改革并于2007年6月29日复牌，本基金管理人于2007年6月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于国泰金鹰增长基金、国泰金龙行业精选基金和国泰金马稳健回报基金恢复申购的公告和提示》，自2006年6月29日起恢复本基金的所有申购业务。
8、2007年4月30日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于调整基金经理的临时公告》，冯天戈不再担任本基金的基金经理，由何江旭担任本基金的基金经理。
9、2007年6月6日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金申购费用、申购份额计算方法及修改基金合同和招募说明书的公告》，根据中国证监会基金部《关于统一规范证券投资基金认（申）购费用及认（申）购份额计算方法有关问题的通知》（基金部通知[2007]10号）的要求，将本基金申购费用、申购份额的计算方法修改为外扣法。
10、2007年6月9日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于总经理变动的公告》，经国泰基金管理有限公司董事会审议通过，同意李春平先生因组织调动辞去公司总经理职务的请求。并于2007年7月4日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于总经理变更的公告》，经国泰基金管理有限公司董事会审议通过，同意聘任金旭女士担任公司总经理。金旭女士的总经理任职资格获中国证监会核准(证监基金字[2007]179号文)。
11、2007年6月21日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加中原证券股份有限公司代销旗下8只开放式基金的公告》，增加了中原证券股份有限公司为本基金的代销机构。
12、2007年7月2日，本基金管理人于公司网站上刊登了《国泰基金管理有限公司关于旗下基金实施新会计准则的临时公告》，根据中国证监会的相关规定，本基金的估值于2007年7月1日开始实施新会计准则。实施新会计准则后，本基金将全面采用公允价值进行会计计量，基金估值方法及个别会计政策方面的变更不会对投资者利益造成实质性影响。2007年9月29日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于修改旗下基金基金合同的公告》，对本基金基金合同中的“基金资产估值”等部分进行了相应的修改。
13、2007年7月5日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加中国建设银行股份有限公司代销旗下国泰金鹰增长基金、国泰金龙系列基金、国泰货币市场基金的公告》，中国建设银行股份有限公司从2007年7月9日起正式代理销售本基金。
14、2007年7月5日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在中国建设银行股份有限公司开通国泰金鹰增长基金、国泰金龙系列基金、国泰货币市场基金“定期定额投资计划”的公告》，自2007年7月9日起正式在中国建设银行开通本基金定期定额投资计划业务。
15、2007年7月6日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加万联证券有限责任公司代销旗下国泰金鹰增长基金、国泰金龙系列基金、国泰货币市场基金的公告》，万联证券有限责任公司从2007年7月9日起正式代理销售本基金。
16、2007年7月9日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于客户服务系统升级扩容的公告》，本基金管理人已完成对原客户服务软硬件系统大规模的扩容改造，并拓宽升级了网上交易和网上查询的路径。
17、2007年7月11日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于国泰基金管理有限公司旗下开放式基金参加中国建设银行开展网上银行基金申购费率优惠活动的公告》，凡通过中国建设银行网上银行申购本基金享受优惠申购费率。
18、2007年7月18日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司开通中国建设银行龙卡储蓄卡基金网上交易的公告》，个人投资者持有建行龙卡，通过本基金管理人网站办理相关申请手续后，即可进行开放式基金的交易及查询等业务。
19、2007年7月20日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加国盛证券有限责任公司代销旗下国泰金鹰增长基金、国泰金龙系列基金的公告》，国盛证券有限责任公司从2007年7月20日起正式代理销售本基金。
20、2007年8月1日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加上海证券有限责任公司代销旗下国泰金鹰增长基金、国泰金马稳健回报基金的公告》，上海证券有限责任公司从2007年8月3日起正式代理销售本基金。
21、2007年8月27日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于在上海浦东发展银行开通国泰旗下4只开放式基金“定期定额投资计划”的公告》，浦发银行自2007年8月28日起正式开通本基金的的定期定额投资计划业务。
22、2007年8月28日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在中国建设银行开展旗下基金转换业务的公告》，自2007年9月1日起，在本基金管理人的直销网点和中国建设银行开通本基金的基金转换业务。
23、2007年9月11日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在招商银行开展旗下基金转换业务的公告》，自2007年9月13日起，在招商银行开通本基金的基金转换业务。
24、2007年9月20日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在相关代销机构开展旗下基金转换业务的公告》，自2007年9月21日起，在相关销售机构开通本基金的基金转换业务。
25、2007年9月27日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于国泰基金管理有限公司旗下七只开放式基金参加中国建设银行开展网上银行基金申购费率优惠活动的公告》，凡通过中国建设银行网上银行申购本基金享受优惠申购费率。
26、2007年9月28日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于国泰基金管理公司参加交通银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告》，本基金参加交通银行举办的“基金定期定额业务8+8申购费率优惠推广活动”。
27、基金托管人交通银行于2007年10月19日公布了《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》，交通银行资产托管部原总经理阮红同志不再担任资产托管部总经理职务。目前暂由资产托管部谷娜莎副总经理主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年10月19日《中国证券报》上发布的《交通银行股份有限公司关于基金托管行业高管人员变动的公告》。
28、2007年10月20日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于公司股东股权转让的公告》，经本基金管理人2007年第一次临时股东会审议通过，并经中国证监会证监基金字[2007]186号文批准，本基金管理人股东上海国有资产经营有限公司、国泰君安证券股份有限公司、上海爱建信托投资有限责任公司、上海仪电控股（集团）公司将其持有的本基金管理人股权全部转让给中国建银投资有限责任公司。
29、2007年10月22日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司开通招商银行借记卡持卡人网上交易业务的公告》，个人投资者持有招商银行借记卡，通过本基金管理人网站办理相关申请手续后，即可进行开放式基金的交易及查询等业务。
30、2007年10月22日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于开通多交易账户的公告》，开通网上多交易账户系统。
31、2007年11月1日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在上海浦东发展银行开展旗下基金转换业务的公告》，自2007年11月6日起，在上海浦东发展银行正式开通本基金的基金转换业务。
32、2007年11月30日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加齐鲁证券有限公司代销旗下10只开放式基金的公告》，齐鲁证券从2007年12月3日起正式代理销售本基金。
33、2007年12月7日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在中国银行开通旗下4只开放式基金“定期定额投资计划”的公告》，自2007年12月10日起在中国银行正式开通本基金的定期定额投资计划。
34、2007年12月7日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在中国银行新增开通3只开放式基金基金转换业务的公告》，自2007年12月10日起，在中国银行股份有限公司新增开通本基金的基金转换业务。
35、2007年12月7日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于增加中国银行股份有限公司代销旗下3只开放式基金的公告》，中国银行从2007年12月10日起正式代理销售本基金。
36、2007年12月10日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《国泰基金管理有限公司关于在交通银行开展旗下基金转换业务的公告》，自2007年12月17日起，在交通银行股份有限公司开通本基金的转换业务。
37、2007年12月21日，交通银行股份有限公司在《证券时报》上刊登了《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》，谷娜莎同志担任交通银行资产托管部总经理，主持资产托管部工作。具体内容请参阅在2007年12月21日《证券时报》上发布的《交通银行股份有限公司关于谷娜莎基金托管行业高管任职资格的公告》。
38、2007年12月28日，本基金管理人于《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《国泰金鹰增长证券投资基金2007年度第二次分红公告》，以2007年12月20日已实现的可分配收益为基准，每10份基金份额派发现金红利1.50元人民币。
39、基金租用席位的选择标准是：
(1)资力雄厚，信誉良好；
(2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
(3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
(4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
(5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因），经公司批准。
40、报告期内，基金租用证券公司专用席位的有关情况如下：
单位：元
■
■
注：报告期内，基金无新增租用专用交易席位。各席位均符合证监会规定的有关交易比例。
41、报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况。报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为70,000.00元，目前的审计机构已提供审计服务的年限为六年。
42、报告期内，未召开基金份额持有人大会；无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项；基金投资策略无改变；为本基金提供审计服务的会计师事务所无改聘情况；基金管理人、托管人机构及高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情况。
国泰基金管理有限公司
2008年3月27日
国泰金鹰增长证券投资基金第七次分红公告
国泰金鹰增长证券投资基金（代码：020001，以下简称“本基金”）截止2007年12月31日的基金份额净值为3.654元，已实现的每份额可分配利润为2.5020元。截止2008年3月21日，本基金份额净值为2.981元，已实现的每份额可分配利润为1.9805元。根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等相关规定及《国泰金鹰增长证券投资基金基金合同》的约定：“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每半年至少分配一次；基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值；全年合计的基金收益分配比例不得低于基金年度净收益的90%”。本着及时回报投资者的原则，国泰基金管理有限公司（以下简称“本基金管理人”）决定对本基金实施利润分配。经本基金管理人计算并由基金托管人交通银行复核，现将利润分配的具体事宜公告如下：
一、利润分配方案
以2008年3月21日已实现的可分配利润为基准，向基金份额持有人按每10份基金份额派发现金红利19.60元。
二、利润分配时间
1、权益登记日：2008年3月28日。
2、除息日：2008年3月28日。
3、红利分配日：2008年3月31日。
4、选择红利再投资的投资者，其现金红利将按照2008年3月28日除息后的基金份额净值转换为基金份额。
三、利润分配对象
权益登记日在国泰基金管理有限公司登记在册的本基金全体份额持有人。
四、利润发放办法
1、选择现金红利方式的投资者的红利款将于2008年3月31日自基金托管账户划出。
2、选择红利再投资方式的投资者所转换的基金份额将以2008年3月28日除息后的基金份额净值为计算基准确定，本基金管理人对红利再投资所转换成的基金份额于2008年3月31日直接计入其基金账户，2008年4月1日起可以查询、赎回。
3、冻结基金单位的红利发放按照《国泰基金管理有限公司开放式基金业务规则》的相关规定处理。
五、有关税收和费用的说明
1、根据财政部、国家税务总局的财税字〖2002〗128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，投资者(包括个人和机构投资者)从基金利润分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。
2、本基金本次分红免收分红手续费和红利再投资费用。
3、选择红利再投资方式的投资者其红利再投资的基金份额免收申购费用。
六、提示
1、权益登记日以后（含权益登记日）申请申购的基金份额不享有本次分红权益，而权益登记日以后（含权益登记日）申请赎回的基金份额享有本次分红权益。
2、对于未选择具体分红方式的投资者，本基金默认的分红方式为现金红利方式。
3、投资者可以在每个基金开放日的交易时间内到销售网点修改分红方式，本次分红方式将按照投资者在权益登记日之前(不含权益登记日)最后一次选择的分红方式为准。
七、咨询办法
1、国泰基金管理有限公司网站：http：//www.gtfund.com。
2、国泰基金管理有限公司客户服务热线：021-33134688，4008-888-8688。
3、国泰基金管理公司直销网点：
上海理财中心 电话：（021）23060330
北京理财中心 电话：（010）68498575
网上交易平台 http：//www.gtfund.com
电话：（021）23060367
4、各代销机构及相关网点查询：
交通银行 （客户服务电话：95559）
招商银行（客户服务电话：95555）
上海浦东发展银行（客户服务电话：95528）
中国民生银行（客户服务电话：95568）
北京银行股份有限公司（客服：010-96169）
国泰君安证券股份有限公司（客户服务电话：021-962588，4008-888-666）
中信建投证券有限责任公司（客户服务电话：4008-888-108）
国信证券有限责任公司（客户服务电话：8008-108-868）
中国银河证券股份有限公司（客户服务电话：010-68016655）
海通证券股份有限公司（客户服务电话：021- 962503）
申银万国证券股份有限公司（客户服务电话：021-962505）
中信金通证券有限责任公司（客户服务电话：0571-96598）
民生证券有限责任公司（客户服务电话：0371-67639999）
东吴证券有限责任公司（客户服务电话：0512-96288）
东方证券股份有限公司（客户服务电话：021-962506）
光大证券股份有限公司（联系电话：021-68823685）
宏源证券股份有限公司（客户服务电话：010-62267799-6789）
万联证券有限责任公司（客户服务电话：020-87692648）
上海证券有限责任公司（客户服务电话：021-962518）
国盛证券有限责任公司（客户服务电话：0791-6285337）
渤海证券有限责任公司（客户咨询电话：022－28455588）
联合证券有限责任公司（客户服务电话：400-8888-555，0755-25125666）
中原证券股份有限公司（客户服务电话：0371-967218）
恒泰证券有限责任公司（客户咨询电话：0471-4961259）
齐鲁证券有限公司（客户服务电话：95538）
安信证券股份有限公司（客户服务电话：0755－82825555）
广发证券股份有限公司（联系电话：020-87555888）
中信证券股份有限公司（客户咨询电话：010-84864818）
中信万通证券有限责任公司（客户服务电话：0532-96577）
华泰证券有限责任公司（客户服务电话：025-84579897）
长江证券股份有限公司（客户服务电话：4008-888-999）
国海证券有限责任公司（客户服务电话：4008-888-100）
八、补充说明
本基金管理人于2007年12月28日刊登了《国泰金鹰增长证券投资基金2007年度第二次分红公告》，以2007年12月20日已实现的可分配利润为基准，向基金份额持有人按每10份基金份额派发现金红利1.50元。
特此公告。
国泰基金管理有限公司
2008年3月27日
| 2007年 | 2006年 | 2005年 | |
| 本期利润 | 733,984,957.68元 | 630,830,219.30元 | 18,766,146.10元 |
| 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 | 885,805,359.52元 | 366,427,567.66元 | -8,024,887.81元 |
| 加权平均份额本期利润 | 1.9781元 | 1.2460元 | 0.0218元 |
| 期末可供分配利润 | 788,870,107.67元 | 242,164,528.71元 | 25,591,072.56元 |
| 期末可供分配份额利润 | 2.5020元 | 0.6257元 | 0.0365元 |
| 期末基金资产净值 | 1,152,010,295.60元 | 845,381,683.22元 | 726,361,453.93元 |
| 期末基金份额净值 | 3.654元 | 2.184元 | 1.037元 |
| 加权平均净值利润率 | 69.98% | 85.23% | 2.18% |
| 本期份额净值增长率 | 117.33% | 131.63% | 2.07% |
| 份额累计净值增长率 | 454.89% | 155.32% | 10.23% |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①-③ | ②-④ |
| 过去三个月 | -4.94% | 1.41% | -5.25% | 2.07% | 0.31% | -0.66% |
| 过去六个月 | 39.63% | 1.72% | 37.69% | 2.02% | 1.94% | -0.30% |
| 过去一年 | 117.33% | 1.97% | 96.14% | 2.19% | 21.19% | -0.22% |
| 过去三年 | 413.80% | 1.48% | 315.09% | 1.69% | 98.71% | -0.21% |
| 过去五年 | 531.99% | 1.26% | 289.08% | 1.53% | 242.91% | -0.27% |
| 自基金成立起至今 | 454.89% | 1.20% | 216.96% | 1.51% | 237.93% | -0.31% |
| 年度 | 每10份基金份额分红数 | 备注 |
| 2007年 | 5.600元 | |
| 2006年 | 1.330元 | 分红两次 |
| 2005年 | - | |
| 合计 | 6.930元 |
| 项目 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 |
| 资产： | ||
| 银行存款 | 84,921,874.98 | 4,578,673.52 |
| 结算备付金 | 48,340,196.93 | 1,804,176.37 |
| 存出保证金 | 1,246,712.81 | 859,609.61 |
| 交易性金融资产 | 1,022,250,845.80 | 830,752,584.83 |
| 其中：股票投资 | 864,132,488.20 | 790,551,584.83 |
| 债券投资 | 158,118,357.60 | 40,201,000.00 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 5,620,000.00 |
| 应收证券清算款 | 0.00 | 8,994,908.93 |
| 应收利息 | 2,011,323.94 | 192,992.14 |
| 应收申购款 | 1,994,630.31 | 797,633.98 |
| 资产总计 | 1,160,765,584.77 | 853,600,579.38 |
| 负债 ： | ||
| 应付证券清算款 | 2,265,370.41 | 4,285,790.24 |
| 应付赎回款 | 2,019,920.88 | 965,900.29 |
| 应付管理人报酬 | 1,398,028.60 | 965,760.41 |
| 应付托管费 | 233,004.78 | 160,960.06 |
| 应付交易费用 | 1,832,771.47 | 748,955.78 |
| 应交税费 | 527,764.81 | 527,764.81 |
| 其他负债 | 478,428.22 | 563,764.57 |
| 负债合计 | 8,755,289.17 | 8,218,896.16 |
| 所有者权益： | ||
| 实收基金 | 315,292,659.25 | 387,028,512.48 |
| 未分配利润 | 836,717,636.35 | 458,353,170.74 |
| 所有者权益合计 | 1,152,010,295.60 | 845,381,683.22 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,160,765,584.77 | 853,600,579.38 |
| 项目 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、收入 | 773,865,438.42 | 654,912,605.70 |
| 1.利息收入 | 3,272,607.38 | 1,857,137.99 |
| 其中：存款利息收入 | 923,241.26 | 570,560.56 |
| 债券利息收入 | 1,671,216.12 | 1,286,577.43 |
| 资产支持证券利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产收入 | 678,150.00 | 0.00 |
| 2.投资收益 | 921,814,543.97 | 388,377,530.05 |
| 其中：股票投资收益 | 892,615,863.26 | 367,661,169.90 |
| 债券投资收益 | -44,445.58 | 58,773.56 |
| 资产支持证券投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生工具收益 | 24,661,616.88 | 11,023,789.64 |
| 股利收益 | 4,581,509.41 | 9,633,796.95 |
| 3.公允价值变动收益 | -151,820,401.84 | 264,402,651.64 |
| 4.其他收入 | 598,688.91 | 275,286.02 |
| 二、费用 | 39,880,480.74 | 24,082,386.40 |
| 1.管理人报酬 | 15,696,730.75 | 11,088,775.07 |
| 2.托管费 | 2,616,121.85 | 1,848,129.23 |
| 3.销售服务费 | 0.00 | 0.00 |
| 4.交易费用 | 20,982,345.71 | 10,576,076.03 |
| 5.利息支出 | 279,265.78 | 265,654.39 |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | 279,265.78 | 265,654.39 |
| 6.其他费用 | 306,016.65 | 303,751.68 |
| 三、利润总额 | 733,984,957.68 | 630,830,219.30 |
| 项 目 | 2007年度 | |||||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 一、年初所有者权益（基金净值） | 387,028,512.48 | 458,353,170.74 | 845,381,683.22 | |||
| 二、本年经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） | - | 733,984,957.68 | 733,984,957.68 | |||
| 三、本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | -71,735,853.23 | -149,167,037.73 | -220,902,890.96 | |||
| 其中：1.基金申购款 | 196,673,405.61 | 393,450,014.30 | 590,123,419.91 | |||
| 2.基金赎回款 | -268,409,258.84 | -542,617,052.03 | -811,026,310.87 | |||
| 四、本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | - | -206,453,454.34 | -206,453,454.34 | |||
| 五、年末所有者权益（基金净值） | 315,292,659.25 | 836,717,636.35 | 1,152,010,295.60 | |||
| 项 目 | 2006年度 | |||||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||||
| 一、年初所有者权益（基金净值） | 700,770,381.37 | 25,591,072.56 | 726,361,453.93 | |||
| 二、本年经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） | - | 630,830,219.30 | 630,830,219.30 | |||
| 三、本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | -313,741,868.89 | -132,181,579.33 | -445,923,448.22 | |||
| 其中：1.基金申购款 | 257,579,364.70 | 108,666,348.31 | 366,245,713.01 | |||
| 2.基金赎回款 | -571,321,233.59 | -240,847,927.64 | -812,169,161.23 | |||
| 四、本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | - | -65,886,541.79 | -65,886,541.79 | |||
| 五、年末所有者权益（基金净值） | 387,028,512.48 | 458,353,170.74 | 845,381,683.22 | |||
| 2007年度 | ||
| 成交量 | 占本年成交量 的比例 | |
| 国泰君安： | ||
| 买卖股票 | 697,862,252.09 | 11.95% |
| 中金公司： | ||
| 买卖股票 | 2,362,453,736.64 | 40.47% |
| 买卖债券 | 51,524,082.90 | 28.69% |
| 买卖权证 | 1,307,924.24 | 5.20% |
| 债券回购 | 140,000,000.00 | 66.67% |
| 佣金 | 占本年佣金总量 的比例 | |
| 国泰君安 | 552,088.57 | 11.73% |
| 中金公司 | 1,935,980.86 | 41.12% |
| 2006年度 | ||
| 成交量 | 占本年成交量 的比例 | |
| 国泰君安： | ||
| 买卖股票 | 658,561,216.59 | 12.71% |
| 买卖债券 | 4,033,000.00 | 1.68% |
| 买卖权证 | 743,910.18 | 3.62% |
| 佣金 | 占本年佣金总量 的比例 | |
| 国泰君安 | 530,071.14 | 12.66% |
| 股票代码 | 股票名称 | 成功申购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 申购 价格 | 年末估值单价 | 数量 | 年末成本 总额 | 年末估值 总额 |
| 601088 | 中国神华 | 07/09/27 | 08/01/09 | 新股网下申购 | 36.99 | 65.61 | 13,990 | 517,490.10 | 917,883.90 |
| 002184 | 海得控制 | 07/11/07 | 08/02/18 | 新股网下申购 | 12.90 | 23.01 | 9,028 | 116,461.20 | 207,734.28 |
| 002186 | 全聚德 | 07/11/07 | 08/02/20 | 新股网下申购 | 11.39 | 59.03 | 7,608 | 86,655.12 | 449,100.24 |
| 002195 | 海隆软件 | 07/12/04 | 08/03/12 | 新股网下申购 | 10.49 | 32.86 | 6,796 | 71,290.04 | 223,316.56 |
| 002196 | 方正电机 | 07/12/04 | 08/03/12 | 新股网下申购 | 7.48 | 24.38 | 9,880 | 73,902.40 | 240,874.40 |
| 002202 | 金风科技 | 07/12/18 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 36.00 | 140.45 | 11,442 | 411,912.00 | 1,607,028.90 |
| 合 计 | 1,277,710.86 | 3,645,938.28 |
| 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | |||
| 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | |
| 交易性金融资产 | ||||
| - 股票投资 | 864,132,488.20 | 75.01% | 790,551,584.83 | 93.51% |
| - 债券投资 | 158,118,357.60 | 13.73% | 40,201,000.00 | 4.76% |
| 衍生金融资产 | ||||
| - 权证投资 | - | - | 5,620,000.00 | 0.66% |
| 1,022,250,845.80 | 88.74% | 836,372,584.83 | 98.93% | |
| 2007年12月31日 | 6个月以下 | 6个月至1年 | 1至5年 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 84,921,874.98 | - | - | - | 84,921,874.98 |
| 结算备付金 | 48,340,196.93 | - | - | - | 48,340,196.93 |
| 存出保证金 | 101,282.05 | - | - | 1,145,430.76 | 1,246,712.81 |
| 交易性金融资产 | 52,030,000.00 | 28,941,000.00 | 77,147,357.60 | 864,132,488.20 | 1,022,250,845.80 |
| 应收利息 | - | - | - | 2,011,323.94 | 2,011,323.94 |
| 应收申购款 | - | - | - | 1,994,630.31 | 1,994,630.31 |
| 资产总计 | 185,393,353.96 | 28,941,000.00 | 77,147,357.60 | 869,283,873.21 | 1,160,765,584.77 |
| 负债 | |||||
| 应付证券清算款 | - | - | - | 2,265,370.41 | 2,265,370.41 |
| 应付赎回款 | - | - | - | 2,019,920.88 | 2,019,920.88 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 1,398,028.60 | 1,398,028.60 |
| 应付托管费 | - | - | - | 233,004.78 | 233,004.78 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 1,832,771.47 | 1,832,771.47 |
| 应交税费 | - | - | - | 527,764.81 | 527,764.81 |
| 其他负债 | - | - | - | 478,428.22 | 478,428.22 |
| 负债总计 | - | - | - | 8,755,289.17 | 8,755,289.17 |
| 利率敏感度缺口 | 185,393,353.96 | 28,941,000.00 | 77,147,357.60 | 860,528,584.04 | 1,152,010,295.60 |
| 2006年12月31日 | 6个月以内 | 6个月至1年 | 1至5年 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 4,578,673.52 | - | - | - | 4,578,673.52 |
| 结算备付金 | 1,804,176.37 | - | - | - | 1,804,176.37 |
| 存出保证金 | 109,609.61 | - | - | 750,000.00 | 859,609.61 |
| 交易性金融资产 | - | 40,201,000.00 | - | 790,551,584.83 | 830,752,584.83 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 5,620,000.00 | 5,620,000.00 |
| 应收证券清算款 | - | - | - | 8,994,908.93 | 8,994,908.93 |
| 应收利息 | - | - | - | 192,992.14 | 192,992.14 |
| 应收申购款 | - | - | - | 797,633.98 | 797,633.98 |
| 资产总计 | 6,492,459.50 | 40,201,000.00 | - | 806,907,119.88 | 853,600,579.38 |
| 负债 | |||||
| 应付证券清算款 | - | - | - | 4,285,790.24 | 4,285,790.24 |
| 应付赎回款 | - | - | - | 965,900.29 | 965,900.29 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 965,760.41 | 965,760.41 |
| 应付托管费 | - | - | - | 160,960.06 | 160,960.06 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 748,955.78 | 748,955.78 |
| 应交税费 | - | - | - | 527,764.81 | 527,764.81 |
| 其他负债 | - | - | - | 563,764.57 | 563,764.57 |
| 负债总计 | - | - | - | 8,218,896.16 | 8,218,896.16 |
| 利率敏感度缺口 | 6,492,459.50 | 40,201,000.00 | - | 798,688,223.72 | 845,381,683.22 |
| 2006年1月1日 所有者权益 | 2006年度 净损益 | 2006年12月31日 所有者权益 | |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | 726,361,453.93 | 366,427,567.66 | 845,381,683.22 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(附注2) | - | 264,402,651.64 | - |
| 按企业会计准则列报的金额 | 726,361,453.93 | 630,830,219.30 | 845,381,683.22 |
| 2007年1月1日 所有者权益 | 2007年1月1日至2007年6月30日止期间净损益 (未经审计) | 所有者权益 (未经审计) | |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | 845,381,683.22 | 325,766,312.37 | 1,043,549,942.72 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(附注2) | - | 74,799,300.72 | - |
| 按企业会计准则列报的金额 | 845,381,683.22 | 400,565,613.09 | 1,043,549,942.72 |
| 分 类 | 市 值(元) | 占总资产比例 |
| 股票 | 864,132,488.20 | 74.45% |
| 债券 | 158,118,357.60 | 13.62% |
| 权证 | 0.00 | 0.00% |
| 银行存款和结算备付金 | 133,262,071.91 | 11.48% |
| 应收证券清算款 | 0.00 | 0.00% |
| 其他资产 | 5,252,667.06 | 0.45% |
| 合 计 | 1,160,765,584.77 | 100.00% |
| 序号 | 分 类 | 市 值(元) | 占净值比例 |
| 1 | 农、林、牧、渔业 | 0.00 | 0.00% |
| 2 | 采掘业 | 19,704,119.00 | 1.71% |
| 3 | 制造业 | 353,601,488.34 | 30.69% |
| 其中：食品、饮料 | 76,371,253.75 | 6.63% | |
| 纺织、服装、皮毛 | 5,863,902.00 | 0.51% | |
| 造纸、印刷 | 17,875,608.42 | 1.55% | |
| 石油、化学、塑胶、塑料 | 66,729,998.68 | 5.79% | |
| 电子 | 21,410,404.70 | 1.86% | |
| 金属、非金属 | 58,506,732.50 | 5.08% | |
| 机械、设备、仪表 | 50,319,178.29 | 4.37% | |
| 医药、生物制品 | 50,977,410.00 | 4.43% | |
| 其他制造业 | 5,547,000.00 | 0.48% | |
| 4 | 电力、煤气及水的生产和供应业 | 47,309,991.00 | 4.11% |
| 5 | 建筑业 | 51,949,067.14 | 4.51% |
| 6 | 交通运输、仓储业 | 57,467,809.98 | 4.99% |
| 7 | 信息技术业 | 55,510,791.39 | 4.82% |
| 8 | 批发和零售贸易 | 82,528,264.87 | 7.16% |
| 9 | 金融、保险业 | 125,570,700.00 | 10.90% |
| 10 | 房地产业 | 18,159,196.00 | 1.58% |
| 11 | 社会服务业 | 43,379,664.74 | 3.77% |
| 12 | 传播与文化产业 | 0.00 | 0.00% |
| 13 | 综合类 | 8,951,395.74 | 0.78% |
| 合 计 | 864,132,488.20 | 75.01% |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 市值（元） | 占净值比例 |
| 1 | 600900 | 长江电力 | 2,389,100 | 46,563,559.00 | 4.04% |
| 2 | 600036 | 招商银行 | 900,000 | 35,667,000.00 | 3.10% |
| 3 | 601390 | 中国中铁 | 3,000,000 | 34,470,000.00 | 2.99% |
| 4 | 600153 | 建发股份 | 1,175,049 | 30,469,020.57 | 2.64% |
| 5 | 000422 | 湖北宜化 | 1,090,000 | 25,080,900.00 | 2.18% |
| 6 | 601398 | 工商银行 | 3,000,000 | 24,390,000.00 | 2.12% |
| 7 | 600030 | 中信证券 | 270,000 | 24,102,900.00 | 2.09% |
| 8 | 000623 | 吉林敖东 | 350,000 | 23,572,500.00 | 2.05% |
| 9 | 600361 | 华联综超 | 702,045 | 22,844,544.30 | 1.98% |
| 10 | 601006 | 大秦铁路 | 834,147 | 21,370,846.14 | 1.86% |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 市值（元） | 占期初净值比例 | ||||
| 1 | 600900 | 长江电力 | 82,576,955.25 | 9.77% | ||||
| 2 | 601398 | 工商银行 | 48,130,391.25 | 5.69% | ||||
| 3 | 601628 | 中国人寿 | 47,696,406.49 | 5.64% | ||||
| 4 | 600019 | 宝钢股份 | 44,695,797.03 | 5.29% | ||||
| 5 | 600028 | 中国石化 | 42,385,405.53 | 5.01% | ||||
| 6 | 600132 | 重庆啤酒 | 41,874,503.61 | 4.95% | ||||
| 7 | 601318 | 中国平安 | 41,237,392.44 | 4.88% | ||||
| 8 | 600030 | 中信证券 | 39,193,378.07 | 4.64% | ||||
| 9 | 601600 | 中国铝业 | 38,794,682.65 | 4.59% | ||||
| 10 | 000623 | 吉林敖东 | 38,458,267.79 | 4.55% | ||||
| 11 | 600795 | 国电电力 | 37,852,633.28 | 4.48% | ||||
| 12 | 000952 | 广济药业 | 37,403,450.94 | 4.42% | ||||
| 13 | 600153 | 建发股份 | 36,532,386.63 | 4.32% | ||||
| 14 | 600050 | 中国联通 | 35,021,039.28 | 4.14% | ||||
| 15 | 600782 | 新钢股份 | 34,934,951.48 | 4.13% | ||||
| 16 | 601168 | 西部矿业 | 34,319,647.98 | 4.06% | ||||
| 17 | 600111 | 包钢稀土 | 31,719,111.48 | 3.75% | ||||
| 18 | 600588 | 用友软件 | 29,290,046.49 | 3.46% | ||||
| 19 | 000422 | 湖北宜化 | 29,273,062.49 | 3.46% | ||||
| 20 | 000042 | 深长城 | 29,224,095.02 | 3.46% | ||||
| 21 | 000910 | 大亚科技 | 28,498,512.83 | 3.37% | ||||
| 22 | 600005 | 武钢股份 | 27,995,969.10 | 3.31% | ||||
| 23 | 600500 | 中化国际 | 27,709,822.51 | 3.28% | ||||
| 24 | 601390 | 中国中铁 | 27,525,325.56 | 3.26% | ||||
| 25 | 000858 | 五粮液 | 26,776,023.60 | 3.17% | ||||
| 26 | 601006 | 大秦铁路 | 26,712,454.12 | 3.16% | ||||
| 27 | 601939 | 建设银行 | 26,683,190.87 | 3.16% | ||||
| 28 | 600997 | 开滦股份 | 25,699,935.07 | 3.04% | ||||
| 29 | 000983 | 西山煤电 | 25,364,329.94 | 3.00% | ||||
| 30 | 600970 | 中材国际 | 23,898,302.30 | 2.83% | ||||
| 31 | 000717 | 韶钢松山 | 23,877,891.28 | 2.82% | ||||
| 32 | 000709 | 唐钢股份 | 23,698,570.04 | 2.80% | ||||
| 33 | 600100 | 同方股份 | 23,587,587.96 | 2.79% | ||||
| 34 | 600963 | 岳阳纸业 | 22,938,015.00 | 2.71% | ||||
| 35 | 000046 | 泛海建设 | 22,448,108.03 | 2.66% | ||||
| 36 | 601166 | 兴业银行 | 22,251,632.91 | 2.63% | ||||
| 37 | 600748 | 上实发展 | 22,193,854.02 | 2.63% | ||||
| 38 | 600008 | 首创股份 | 22,030,586.43 | 2.61% | ||||
| 39 | 600376 | 天鸿宝业 | 21,466,390.58 | 2.54% | ||||
| 40 | 000568 | 泸州老窖 | 21,363,167.44 | 2.53% | ||||
| 41 | 601919 | 中国远洋 | 20,521,429.12 | 2.43% | ||||
| 42 | 600616 | 第一食品 | 20,339,285.95 | 2.41% | ||||
| 43 | 600606 | 金丰投资 | 20,150,864.86 | 2.38% | ||||
| 44 | 000002 | 万科A | 20,103,323.50 | 2.38% | ||||
| 45 | 002088 | 鲁阳股份 | 19,770,990.68 | 2.34% | ||||
| 46 | 600361 | 华联综超 | 19,733,453.49 | 2.33% | ||||
| 47 | 000001 | 深发展A | 19,603,965.82 | 2.32% | ||||
| 48 | 002093 | 国脉科技 | 19,436,126.55 | 2.30% | ||||
| 49 | 600628 | 新世界 | 19,434,452.91 | 2.30% | ||||
| 50 | 600029 | 南方航空 | 19,364,887.33 | 2.29% | ||||
| 51 | 600123 | 兰花科创 | 19,126,160.70 | 2.26% | ||||
| 52 | 000525 | 红太阳 | 19,105,272.36 | 2.26% | ||||
| 53 | 000758 | 中色股份 | 18,438,848.00 | 2.18% | ||||
| 54 | 000869 | 张裕A | 18,338,742.52 | 2.17% | ||||
| 55 | 000825 | 太钢不锈 | 18,150,393.11 | 2.15% | ||||
| 56 | 000069 | 华侨城A | 18,028,583.96 | 2.13% | ||||
| 57 | 002140 | 东华科技 | 17,630,915.70 | 2.09% | ||||
| 58 | 000898 | 鞍钢股份 | 17,409,474.59 | 2.06% | ||||
| 59 | 000792 | 盐湖钾肥 | 16,926,901.22 | 2.00% | ||||
| 60 | 600089 | 特变电工 | 16,916,855.26 | 2.00% | ||||
| 61 | 000567 | 海德股份 | 16,867,659.83 | 2.00% | ||||
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额（元） | 占期初净值比例 |
| 1 | 000002 | 万科A | 112,371,307.59 | 13.29% |
| 2 | 600030 | 中信证券 | 100,592,401.36 | 11.90% |
| 3 | 600028 | 中国石化 | 98,421,234.20 | 11.64% |
| 4 | 000895 | 双汇发展 | 88,735,833.06 | 10.50% |
| 5 | 600019 | 宝钢股份 | 83,917,588.75 | 9.93% |
| 6 | 600036 | 招商银行 | 71,193,316.98 | 8.42% |
| 7 | 600519 | 贵州茅台 | 60,427,617.68 | 7.15% |
| 8 | 601919 | 中国远洋 | 58,099,646.88 | 6.87% |
| 9 | 600900 | 长江电力 | 50,900,769.18 | 6.02% |
| 10 | 600050 | 中国联通 | 50,776,572.68 | 6.01% |
| 11 | 000623 | 吉林敖东 | 49,868,478.78 | 5.90% |
| 12 | 002093 | 国脉科技 | 49,852,502.70 | 5.90% |
| 13 | 600016 | 民生银行 | 49,736,038.45 | 5.88% |
| 14 | 601398 | 工商银行 | 47,116,571.29 | 5.57% |
| 15 | 600005 | 武钢股份 | 46,712,899.53 | 5.53% |
| 16 | 601628 | 中国人寿 | 44,528,404.60 | 5.27% |
| 17 | 000983 | 西山煤电 | 43,871,518.07 | 5.19% |
| 18 | 000952 | 广济药业 | 42,766,002.24 | 5.06% |
| 19 | 000933 | 神火股份 | 42,264,324.13 | 5.00% |
| 20 | 600111 | 包钢稀土 | 42,055,670.73 | 4.97% |
| 21 | 600009 | 上海机场 | 41,855,363.94 | 4.95% |
| 22 | 600795 | 国电电力 | 40,759,696.95 | 4.82% |
| 23 | 601168 | 西部矿业 | 39,809,198.35 | 4.71% |
| 24 | 601006 | 大秦铁路 | 38,877,393.10 | 4.60% |
| 25 | 601600 | 中国铝业 | 37,850,149.36 | 4.48% |
| 26 | 000069 | 华侨城A | 36,891,812.11 | 4.36% |
| 27 | 600583 | 海油工程 | 36,833,880.73 | 4.36% |
| 28 | 000402 | 金融街 | 36,805,815.05 | 4.35% |
| 29 | 601318 | 中国平安 | 36,156,723.75 | 4.28% |
| 30 | 002024 | 苏宁电器 | 32,015,145.24 | 3.79% |
| 31 | 000858 | 五粮液 | 31,721,939.40 | 3.75% |
| 32 | 601166 | 兴业银行 | 31,288,632.89 | 3.70% |
| 33 | 600628 | 新世界 | 30,330,538.28 | 3.59% |
| 34 | 600000 | 浦发银行 | 29,960,070.63 | 3.54% |
| 35 | 000063 | 中兴通讯 | 29,955,778.09 | 3.54% |
| 36 | 600500 | 中化国际 | 29,622,606.14 | 3.50% |
| 37 | 000046 | 泛海建设 | 28,987,745.12 | 3.43% |
| 38 | 000717 | 韶钢松山 | 28,858,187.76 | 3.41% |
| 39 | 600782 | 新钢股份 | 28,582,150.84 | 3.38% |
| 40 | 600309 | 烟台万华 | 27,678,639.78 | 3.27% |
| 41 | 000568 | 泸州老窖 | 27,076,456.80 | 3.20% |
| 42 | 600361 | 华联综超 | 26,235,595.69 | 3.10% |
| 43 | 600748 | 上实发展 | 24,995,749.95 | 2.96% |
| 44 | 000898 | 鞍钢股份 | 24,936,357.09 | 2.95% |
| 45 | 600037 | 歌华有线 | 24,928,017.21 | 2.95% |
| 46 | 601939 | 建设银行 | 24,802,845.96 | 2.93% |
| 47 | 000792 | 盐湖钾肥 | 24,388,275.12 | 2.88% |
| 48 | 000042 | 深长城 | 23,623,709.73 | 2.79% |
| 49 | 000910 | 大亚科技 | 23,552,056.44 | 2.79% |
| 50 | 600299 | 星新材料 | 23,470,827.71 | 2.78% |
| 51 | 600489 | 中金黄金 | 23,404,440.67 | 2.77% |
| 52 | 600008 | 首创股份 | 23,185,461.88 | 2.74% |
| 53 | 600997 | 开滦股份 | 22,898,327.69 | 2.71% |
| 54 | 600100 | 同方股份 | 22,363,213.32 | 2.65% |
| 55 | 000825 | 太钢不锈 | 22,189,049.14 | 2.62% |
| 56 | 000024 | 招商地产 | 20,960,936.21 | 2.48% |
| 57 | 000525 | 红太阳 | 20,872,060.58 | 2.47% |
| 58 | 600132 | 重庆啤酒 | 20,283,565.89 | 2.40% |
| 59 | 000709 | 唐钢股份 | 20,039,219.03 | 2.37% |
| 60 | 600606 | 金丰投资 | 19,265,033.67 | 2.28% |
| 61 | 600123 | 兰花科创 | 18,909,941.67 | 2.24% |
| 62 | 000001 | 深发展A | 18,357,208.84 | 2.17% |
| 63 | 600809 | 山西汾酒 | 17,951,224.28 | 2.12% |
| 64 | 000831 | 关铝股份 | 17,676,030.97 | 2.09% |
| 65 | 000758 | 中色股份 | 17,590,557.11 | 2.08% |
| 66 | 600616 | 第一食品 | 17,113,604.80 | 2.02% |
| 67 | 600258 | 首旅股份 | 17,029,456.10 | 2.01% |
| 序号 | 债 券 品 种 | 市 值(元) | 占净值比例 |
| 1 | 国家债券 | 129,177,357.60 | 11.22% |
| 2 | 央行票据 | 28,941,000.00 | 2.51% |
| 合 计 | 158,118,357.60 | 13.73% |
| 序号 | 债 券 名 称 | 市 值(元) | 占净值比例 |
| 1 | 21国债(12) | 53,036,669.70 | 4.60% |
| 2 | 20国债(4) | 52,030,000.00 | 4.52% |
| 3 | 07央行票据94 | 28,941,000.00 | 2.51% |
| 4 | 21国债(10) | 24,110,687.90 | 2.09% |
| 分 类 | 市 值(元) |
| 深交所交易保证金 | 1,145,430.76 |
| 权证交收价差保证金 | 101,282.05 |
| 应收利息 | 2,011,323.94 |
| 应收申购款 | 1,994,630.31 |
| 合 计 | 5,252,667.06 |
| 权证代码 | 权证名称 | 获得日期 | 获得数量(份) | 成本(元) | 投资类别 |
| 580013 | 武钢CWB1 | 2007/04/04 | 216,795 | 502,373.78 | 被动持有 |
| 合计 | 216,795 | 502,373.78 |
| 权证代码 | 权证名称 | 期初持有数量(份) | 成本(元) | 期末持有数量(份) |
| 031001 | 侨城HQC1 | 400,000 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 400,000 | 0.00 | 0.00 |
| 持有的基金份额（份） | 占总份额比例 | |
| 机构投资者 | 113,945,948.68 | 36.14% |
| 个人投资者 | 201,346,710.57 | 63.86% |
| 合 计 | 315,292,659.25 | 100.00% |
| 项目 | 期末持有本开放式基金份额的总量（份） | 占总份额比例 |
| 本公司持有本基金的所有从业人员 | 99,176.62 | 0.03% |
| 份额（份） | |
| 基金合同生效日的基金份额总额 | 2,226,366,461.68 |
| 报告期初基金份额总额 | 387,028,512.48 |
| 报告期间基金总申购份额 | 196,673,405.61 |
| 报告期间基金总赎回份额 | 268,409,258.84 |
| 报告期末基金份额总额 | 315,292,659.25 |
| 券商名称 | 席位数量 | 股票成交金额 | 比例 | 债券成交金额 | 比例 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 2 | 697,862,252.09 | 11.95% | 0.00 | 0.00% |
| 平安证券有限责任公司 | 1 | 850,937,488.28 | 14.58% | 128,085,074.60 | 71.31% |
| 申银万国证券股份有限公司 | 1 | 203,531,457.66 | 3.48% | 0.00 | 0.00% |
| 兴业证券股份有限公司 | 1 | 1,279,536,410.75 | 21.92% | 0.00 | 0.00% |
| 中国银河证券有限责任公司 | 1 | 105,224,144.26 | 1.80% | 0.00 | 0.00% |
| 中国国际金融有限公司 | 1 | 2,362,453,736.64 | 40.47% | 51,524,082.90 | 28.69% |
| 中银国际证券有限责任公司 | 1 | 338,509,531.49 | 5.80% | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 8 | 5,838,055,021.17 | 100.00% | 179,609,157.50 | 100.00% |
| 券商名称 | 债券回购成交金额 | 比例 | 权证成交金额 | 比例 | 佣金 | 比例 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 552,088.57 | 11.73% |
| 平安证券有限责任公司 | 70,000,000.00 | 33.33% | 0.00 | 0.00% | 695,791.59 | 14.78% |
| 申银万国证券股份有限公司 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 159,265.05 | 3.37% |
| 兴业证券股份有限公司 | 0.00 | 0.00% | 23,856,066.42 | 94.80% | 1,001,246.44 | 21.27% |
| 中国银河证券有限责任公司 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 86,283.80 | 1.83% |
| 中国国际金融有限公司 | 140,000,000.00 | 66.67% | 1,307,924.24 | 5.20% | 1,935,980.86 | 41.12% |
| 中银国际证券有限责任公司 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 277,574.86 | 5.90% |
| 合计 | 210,000,000.00 | 100.00% | 25,163,990.66 | 100.00% | 4,708,231.17 | 100.00% |
国泰金鹰增长证券投资基金
2007年年度报告摘要