单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
行业 | ||||||
批发、零售业务 | 484,607,588.58 | 387,198,606.90 | 20.10 | 17.59 | 18.70 | 减少3.60个百分点 |
餐饮及客房业务 | 36,412,269.34 | 20,156,281.96 | 44.64 | -4.78 | -1.08 | 减少4.45个百分点 |
小 计 | 521,019,857.92 | 407,354,888.86 | 21.82 | 15.69 | 17.54 | 减少5.30个百分点 |
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
兰州市 | 521,019,857.92 | 15.69 |
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,本年度利润首先用于弥补以前年度亏损,由于本报告期末未分配利润仍为负数,所以董事会拟决定2007年度不进行利润分配亦不进行资本公积转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||
担保对象名称 | 发生日期 (协议签署日) | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) |
红楼集团有限公司 | 2007年12月25日 | 12,200 | 连带责任担保 | 2007年12月25日~2008年12月24日 | 是 | 是 |
报告期内担保发生额合计 | 12,200 | |||||
报告期末担保余额合计 | 12,200 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | ||||||
报告期末对子公司担保余额合计 | ||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | ||||||
担保总额 | 12,200 | |||||
担保总额占公司净资产的比例 | 30 | |||||
其中: | ||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 12,200 | |||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | ||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额 | ||||||
上述三项担保金额合计 | 12,200 |
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
浙江东方会计师事务所有限公司中国注册会计师:林国雄、叶喜撑 杭州市解放路89号星河商务大厦8F-10F2007年3月26日 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 182,258,867.08 | 137,857,048.26 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 295,800.00 | 405,608.45 | |
预付款项 | 16,560,956.39 | 12,756,960.01 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 4,244,248.49 | 3,554,580.59 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 21,973,207.60 | 14,794,056.88 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 633,517.74 | 615,516.95 | |
流动资产合计 | 225,966,597.30 | 169,983,771.14 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 188,717,185.32 | 119,526,436.14 | |
投资性房地产 | 67,308,767.04 | 70,660,373.98 | |
固定资产 | 388,327,565.99 | 376,500,959.87 | |
在建工程 | 14,559,437.80 | 6,813,401.16 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,210,664.00 | ||
递延所得税资产 | 1,333,373.50 | 1,824,177.03 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 663,456,993.65 | 575,325,348.18 | |
资产总计 | 889,423,590.95 | 745,309,119.32 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 308,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 2,880,000.00 | 0 | |
应付账款 | 67,463,811.41 | 69,295,073.52 | |
预收款项 | 97,381,030.88 | 57,172,059.88 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 2,248,686.24 | 2,369,147.84 | |
应交税费 | -294,041.41 | -2,068,447.49 | |
应付利息 | 708,944.50 | 637,131.00 | |
应付股利 | 122,604.24 | 122,604.24 | |
其他应付款 | 6,244,256.11 | 4,849,097.16 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 484,755,291.97 | 420,376,666.15 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
负债合计 | 486,755,291.97 | 422,376,666.15 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 262,776,257.00 | 262,776,257.00 | |
资本公积 | 169,110,641.37 | 104,957,205.43 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 17,287,829.24 | 17,287,829.24 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -46,607,626.11 | -62,186,515.53 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 402,567,101.5 | 322,834,776.14 | |
少数股东权益 | 101,197.48 | 97,677.03 | |
所有者权益合计 | 402,668,298.98 | 322,932,453.17 | |
负债和所有者权益总计 | 889,423,590.95 | 745,309,119.32 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 131,663,029.35 | 87,240,957.46 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 295,800.00 | 405,608.45 | |
预付款项 | 16,560,956.39 | 12,756,960.01 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 4,242,402.99 | 3,554,735.09 | |
存货 | 21,973,207.60 | 14,757,979.81 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 633,517.74 | 615,516.95 | |
流动资产合计 | 175,368,914.07 | 119,331,757.77 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 258,655,709.57 | 189,464,960.39 | |
投资性房地产 | 67,308,767.04 | 70,660,373.98 | |
固定资产 | 387,400,609.26 | 376,489,938.02 | |
在建工程 | 14,559,437.80 | 6,813,401.16 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,210,664.00 | ||
递延所得税资产 | 7,830,135.28 | 8,320,938.81 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 738,965,322.95 | 651,749,612.36 | |
资产总计 | 914,334,237.02 | 771,081,370.13 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 308,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 2,880,000.00 | ||
应付账款 | 67,378,811.41 | 69,210,073.52 | |
预收款项 | 97,381,030.88 | 57,172,059.88 | |
应付职工薪酬 | 2,239,399.77 | 2,233,061.61 | |
应交税费 | -557,348.60 | -2,316,585.81 | |
应付利息 | 708,944.50 | 637,131.00 | |
应付股利 | 122,604.24 | 122,604.24 | |
其他应付款 | 26,361,770.38 | 25,083,328.89 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 504,515,212.58 | 440,141,673.33 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
负债合计 | 506,515,212.58 | 442,141,673.33 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 262,776,257.00 | 262,776,257.00 | |
资本公积 | 169,031,481.42 | 104,878,045.48 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 17,287,829.24 | 17,287,829.24 | |
未分配利润 | -41,276,543.22 | -56,002,434.92 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 407,819,024.44 | 328,939,696.80 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 914,334,237.02 | 771,081,370.13 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 547,411,619.93 | 477,148,561.43 | |
其中:营业收入 | 547,411,619.93 | 477,148,561.43 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 519,088,067.04 | 447,495,215.69 | |
其中:营业成本 | 411,588,157.97 | 349,819,271.06 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 7,195,618.74 | 6,655,043.12 | |
销售费用 | 31,073,852.68 | 29,916,910.11 | |
管理费用 | 45,952,383.91 | 40,403,845.10 | |
财务费用 | 23,198,276.48 | 20,588,166.15 | |
资产减值损失 | 79,777.26 | 111,980.15 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 6,078,444.26 | 2,519,843.57 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,037,313.24 | 2,519,843.57 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 34,401,997.15 | 32,173,189.31 | |
加:营业外收入 | 1,066,435.80 | 4,772,713.94 | |
减:营业外支出 | 13,932,015.82 | 4,269,822.01 | |
其中:非流动资产处置损失 | 13,908,933.62 | 4,235,407.98 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 21,536,417.13 | 32,676,081.24 | |
减:所得税费用 | 5,954,007.26 | 8,908,648.96 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 15,582,409.87 | 23,767,432.28 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 15,578,889.42 | 23,757,491.37 | |
少数股东损益 | 3,520.45 | 9,940.91 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.059 | 0.090 | |
(二)稀释每股收益 | 0.059 | 0.090 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 546,897,904.21 | 476,552,985.18 | |
减:营业成本 | 411,171,790.02 | 349,396,612.12 | |
营业税金及附加 | 7,189,904.59 | 6,643,047.75 | |
销售费用 | 31,073,852.68 | 29,916,910.11 | |
管理费用 | 45,782,276.17 | 40,077,313.74 | |
财务费用 | 23,435,485.39 | 21,183,532.32 | |
资产减值损失 | 79,777.26 | 111,980.15 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,037,313.24 | 2,519,843.57 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,037,313.24 | 2,519,843.57 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 33,202,131.34 | 31,743,432.56 | |
加:营业外收入 | 1,032,512.87 | 4,316,828.55 | |
减:营业外支出 | 13,932,015.82 | 4,266,579.08 | |
其中:非流动资产处置净损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 20,302,628.39 | 31,793,682.03 | |
减:所得税费用 | 5,576,736.69 | 8,720,931.69 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,725,891.70 | 23,072,750.34 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 665,661,981.50 | 542,731,181.20 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,423,170.88 | 18,487,805.99 | |
经营活动现金流入小计 | 678,085,152.38 | 561,218,987.19 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 479,786,211.27 | 408,069,482.35 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,840,610.65 | 19,467,554.25 | |
支付的各项税费 | 29,421,525.74 | 24,056,239.17 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 33,273,287.76 | 43,881,935.79 | |
经营活动现金流出小计 | 563,321,635.42 | 495,475,211.56 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 114,763,516.96 | 65,743,775.63 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 63,000,000.50 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,041,131.02 | 521,280.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,371.80 | 56,574,692.21 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 64,201,503.32 | 57,095,972.21 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,810,646.12 | 57,783,102.97 | |
投资支付的现金 | 63,000,000.50 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 132,810,646.62 | 57,783,102.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -68,609,143.30 | -687,130.76 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 338,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 338,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 318,000,000.00 | 308,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,752,554.84 | 19,198,044.34 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 339,752,554.84 | 327,198,044.34 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,752,554.84 | -39,198,044.34 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 44,401,818.82 | 25,858,600.53 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 137,857,048.26 | 111,998,447.73 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 182,258,867.08 | 137,857,048.26 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 665,148,265.78 | 542,303,734.68 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,183,782.61 | 145,909,295.59 | |
经营活动现金流入小计 | 677,332,048.39 | 688,213,030.27 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 479,369,843.32 | 407,634,828.04 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,733,590.51 | 19,365,794.25 | |
支付的各项税费 | 29,047,185.49 | 23,898,397.74 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 33,321,875.02 | 156,878,474.28 | |
经营活动现金流出小计 | 562,472,494.34 | 607,777,494.31 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 114,859,554.05 | 80,435,535.96 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 521,280.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 90,371.80 | 56,424,692.21 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 90,371.80 | 56,945,972.21 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 68,775,299.12 | 57,783,102.97 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 68,775,299.12 | 57,783,102.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -68,684,927.32 | -837,130.76 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 338,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 338,000,000.00 | 288,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 318,000,000.00 | 308,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,752,554.84 | 19,198,044.34 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 339,752,554.84 | 327,198,044.34 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,752,554.84 | -39,198,044.34 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 44,422,071.89 | 40,400,360.86 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 87,240,957.46 | 46,840,596.60 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 131,663,029.35 | 87,240,957.46 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 262,776,257.00 | 104,366,448.13 | 17,287,829.24 | -77,063,603.70 | 97,677.03 | 307,464,607.70 | |||
加:会计政策变更 | 590,757.30 | 14,877,088.17 | 15,467,845.47 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 262,776,257.00 | 104,957,205.43 | 17,287,829.24 | -62,186,515.53 | 97,677.03 | 322,932,453.17 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 64,153,435.94 | 15,578,889.42 | 3,520.45 | 79,735,845.81 | |||||
(一)净利润 | 15,578,889.42 | 3,520.45 | 15,582,409.87 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 64,153,435.94 | 64,153,435.94 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 64,153,435.94 | 64,153,435.94 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 64,153,435.94 | 15,578,889.42 | 3,520.45 | 79,735,845.81 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 262,776,257.00 | 169,110,641.37 | 17,287,829.24 | -46,607,626.11 | 101,197.48 | 402,668,298.98 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 234,397,120.00 | 103,321,433.44 | 17,287,829.24 | -107,221,773.26 | 87,736.12 | 247,872,345.54 | |||
加:会计政策变更 | -2,672,849.12 | 21,277,766.36 | 18,604,917.24 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 234,397,120.00 | 100,648,584.32 | 17,287,829.24 | -85,944,006.90 | 87,736.12 | 266,477,262.78 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 28,379,137.00 | 4,308,621.11 | 23,757,491.37 | 9,940.91 | 56,455,190.39 | ||||
(一)净利润 | 23,757,491.37 | 9,940.91 | 23,767,432.28 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 32,687,758.11 | 32,687,758.11 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 12,973,576.48 | 12,973,576.48 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | 19,714,181.63 | 19,714,181.63 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | 32,687,758.11 | 23,757,491.37 | 9,940.91 | 56,455,190.39 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 28,379,137.00 | -28,379,137.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 28,379,137.00 | -28,379,137.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 262,776,257.00 | 104,957,205.43 | 17,287,829.24 | -62,186,515.53 | 97,677.03 | 322,932,453.17 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 兰州民百(集团)股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 262,776,257.00 | 104,366,448.13 | 17,287,829.24 | -77,169,268.35 | 307,261,266.02 | |
加:会计政策变更 | 511,597.35 | 21,166,833.43 | 21,678,430.78 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 262,776,257.00 | 104,878,045.48 | 17,287,829.24 | -56,002,434.92 | 328,939,696.80 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 64,153,435.94 | 14,725,891.70 | 78,879,327.64 | |||
(一)净利润 | 14,725,891.70 | 14,725,891.70 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 64,153,435.94 | 64,153,435.94 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 64,153,435.94 | 64,153,435.94 | ||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 64,153,435.94 | 14,725,891.70 | 78,879,327.64 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 262,776,257.00 | 169,031,481.42 | 17,287,829.24 | -41,276,543.22 | 407,819,024.44 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 234,397,120.00 | 103,321,433.44 | 17,287,829.24 | -107,327,437.91 | 247,678,944.77 | |
加:会计政策变更 | -2,752,009.07 | 28,252,252.65 | 25,500,243.58 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 234,397,120.00 | 100,569,424.37 | 17,287,829.24 | -79,075,185.26 | 273,179,188.35 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 28,379,137.00 | 4,308,621.11 | 23,072,750.34 | 55,760,508.45 | ||
(一)净利润 | 23,072,750.34 | 23,072,750.34 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 32,687,758.11 | 32,687,758.11 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 12,973,576.48 | 12,973,576.48 | ||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | 19,714,181.63 | 19,714,181.63 | ||||
上述(一)和(二)小计 | 32,687,758.11 | 23,072,750.34 | 55,760,508.45 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 28,379,137.00 | -28,379,137.00 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 28,379,137.00 | -28,379,137.00 | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 262,776,257.00 | 104,878,045.48 | 17,287,829.24 | -56,002,434.92 | 328,939,696.80 |
公司法定代表人:洪涛 主管会计工作负责人:郭德明 会计机构负责人: 杨武琴
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部、证监会的有关规定,本公司自2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。在首次执行日,公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五至十九条,以及企业会计准则解释1号的规定,对相关项目进行了追溯调整。调整的内容主要包括:
1.同一控制下合并产生的长期股权投资,尚未摊销完毕的股权投资差额,调整留存收益。
2.采用权益法核算非同一控制下合并产生的长期股权投资,股权投资差额的贷方,调整留存收益。
3.根据企业会计准则及解释1号,母公司对子公司长期股权投资由权益法核算调整为成本法,按其初始取得时即采用成本法,进行追溯调整。
4.公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法。
上述会计政策的变更,对2007年1月1日股东权益及2006年度净利润产生的影响,详见本财务报表附注十三(三)之说明。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长:洪涛
兰州民百(集团)股份有限公司
2008年3月26日