本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金的托管人——中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本基金管理人在报告期内公司名称为“中银国际基金管理有限公司”。经中国证监会证监基金字[2007]339号《关于同意中银国际基金管理有限公司股权转让、公司名称变更及修改公司章程的批复》及中国商务部批准，并经国家工商行政管理总局办理完毕有关变更登记，本基金管理人已于2008年1月16日履行完毕相关法律程序并刊登《关于中银国际基金管理有限公司股权变更和公司名称变更的公告》，公司名称正式变更为“中银基金管理有限公司”。
本基金在报告期内名称为“中银国际货币市场证券投资基金”。经与基金托管人协商同意，已于2008年2月27日刊登《中银基金管理有限公司关于变更旗下基金名称的公告》并向中国证监会备案，正式变更名称为“中银货币市场证券投资基金”。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
二、基金产品概况
（一） 基金名称：中银国际货币市场证券投资基金
基金简称：中银货币
基金代码：163802
基金运作方式：开放式契约型基金
基金合同生效日：2005年6月7日
报告期末基金份额总额： 1,020,750,012.80份
（二）基金投资概况
基金投资目标：在保持本金安全和资产流动性的前提下，追求超过业绩比较基准的稳定收益。
基金投资策略：根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预判，决定资产组合的整体配置，并采用短期利率预测、组合久期制定、类别品种配置、收益率曲线分析、跨市场套利、跨品种套利、滚动配置策略、先进的投资管理工具等多种投资管理方法，以《基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》等有关法律法规、本基金合同以及基金管理人公司章程等有关规定为决策依据，将维护基金份额持有人利益作为最高准则。
基金业绩比较基准：税后一年期银行定期储蓄存款利率： （1－利息税）×一年期银行定期储蓄存款利率。
风险收益特征：本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。
（三）基金管理人：中银国际基金管理有限公司
注册及办公地址：上海市银城中路200号中银大厦45层
邮政编码：200120
法定代表人：平岳
信息披露负责人：程明
联系电话：021-38834999
传真：021-68873488
网址：http://www.bocim.com
电子邮箱：clientservice@bocim.com
（四） 基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司
注册及办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码：100032
法定代表人：姜建清
信息披露负责人：蒋松云
联系电话：010-66106912
传真：010-66106904
电子邮箱：custody@icbc.com.cn
（五） 基金信息披露报纸：上海证券报
基金中期报告正文查询网址：www.bocim.com
基金中期报告置备地点：上海市银城中路200号中银大厦45层
三、主要财务指标和基金净值表现
（一）主要财务指标
■
注：本基金收益分配按月结转份额。
（二）与同期业绩比较基准变动的比较
1、本报告期基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较
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2、自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩基准收益率历史走势对比
中银货币市场基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005.6.7-2007.12.31）
■
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十一条（二）投资范围、（六）投资组合规定的各项比例。
3、自基金合同生效以来的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率比较
中银货币基金与业绩基准历年收益率对比图
■
四、管理人报告
（一）基金管理人及基金经理简介
基金管理人简介：中银国际基金管理有限公司于2004年6月28日获得中国证监会证监基金字【2004】93号文批准开业，是一家由中银国际证券有限责任公司、中银国际控股有限公司和美林投资管理合资组建的中外合资基金管理公司。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中银国际证券有限责任公司占67％的股权，中银国际控股有限公司占16.5％的股权，美林投资管理占16.5％的股权。截至2007年12月31日本基金管理人共管理四只开放式证券投资基金：中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金、中银国际货币市场证券投资基金、中银国际持续增长股票型证券投资基金、中银国际收益混合型证券投资基金。
基金经理简介：
孙庆瑞女士：副总裁（VP）。中南财经大学管理学硕士。曾在长盛基金管理有限公司债券研究部从事投资、研究工作，曾任联合证券股份有限公司债券研究员。2007年8月至今任中银中国基金经理，2006年7月至今任中银货币基金经理，2006年10月至今任中银收益基金经理。具有7年的固定收益投资、研究经验。具备基金从业资格。
李建先生：助理副总裁（AVP），经济师。上海财经大学金融学研究生，江西财经大学经济学学士。曾在联合证券有限责任公司、恒泰证券有限责任公司从事固定收益投资、分析工作。2007年8月至今任中银货币基金经理。具有10年投资、分析经验，具备基金、证券、期货和银行间债券交易员从业资格。
（二）基金运作合法合规性报告
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
（三）基金经理工作报告
一、宏观经济、行情回顾与运作分析
1. 宏观经济分析
从国外的经济情况来看，美国4季度房贷违约率的上升，表明了次级债危机仍没有出现转机，这也预示此轮美国房地产市场的调整将持续较长时间。虽然美元走弱能刺激美国贸易逆差的缩减，但近期失业率的上升和消费增长乏力表明经济增速明显放缓，美国经济步入衰退的可能性在加大。与此同时，由于食品和能源价格的上涨，美国面临通胀上行的压力，但市场仍普遍预计美联储未来可能会继续降息2-3次，其承受的通货膨胀压力也将随之增加。欧元区和日本在两个季度的强劲增长后，由于次级债危机导致的信贷紧缩，2007年最后几个月的经济增长的步伐也有所放缓。目前欧洲央行仍将利率维持在4 %，并表示要将首要重点放在抑制通货膨胀上。新兴市场国家受次级债危机的影响相对有限，但在经济高速发展的同时，不少国家都开始面临越来越大的通胀压力。
从国内的经济情况来看，如何平衡经济增长与通货膨胀之间的关系已是当前面临的主要问题。如果美国经济进一步恶化甚至进入衰退，外需不足将可能影响中国出口，进而影响到就业、消费等。而持续上升的物价又是压力目前宏观经济面临的突出问题，2007年全年的CPI上升至4.8%，11月的CPI更是创出6.9%的新高，负利率的状况进一步加剧，国内生产资料的全面上涨也带动PPI在四季度大幅上升，通胀压力不断加大。固定资产投资同比增长率继续维持在26%左右，新开工项目同比增长较快。尽管出台了一系列降低、取消出口退税的政策，2007年全年贸易顺差仍在2600亿美元以上，流动性过剩的局面没有得到改变。虽然央行在2007年频繁提高法定存款准备金率和存贷款利率，但从抑制通胀的实际效果来看并不理想。因此，央行也开始逐步重视利率和汇率政策的协调配合，引导市场来推动汇率加快升值幅度，四季度人民币兑美元升值幅度接近2.9%，12月更是创下单月升值幅度的新高。总的来看，虽然管理层清楚地意识到国际经济形势变化的复杂性及其可能对中国带来的影响，但目前从紧的货币政策发生转向仍然缺少经济基本面数据的支持，相对于担忧外需下滑带来的冲击来看，通胀问题的严重性暂时占据了上风，从紧的货币政策暂时难以放松，预计未来仍有可能出台陆续的紧缩措施。
2. 市场回顾
2007年债券市场短期利率主要受到大盘股发行和加息的影响，短期利率出现较大幅度的上升，一年期央行票据利率上涨126.22bp，至4.0583%，三年期央行票据利率上涨159bp，至4.56%。受到大盘新股接连发行，小盘新股发行不断的影响，期间7天回购加权平均利率出现较大波动，期间最高10.1213%，最低曾降至1.3454%，近期回购利率较为平稳，维持在2.7%左右。
3. 运行分析
2007年，由于股票市场出现较大幅度的波动和调整，以及更多的资金用于长期进行新股申购，货币市场基金继续受到一定的冲击，本基金也面临基金份额的波动，但总体上规模仍保持了稳定的增长。本基金通过对久期的有效管理，以及较为均衡的剩余期限安排，有效地控制了流动性风险，保证了货币基金在低风险状况下的较好回报。
二、本基金的业绩表现
中银货币基金2007年基金净值收益率为3.3696％，高于升息后新业绩比较基准58.46bp。
三、市场展望和投资策略
尽管2007年宏观调控政策出台的密集程度前所未有，存款准备金率从年初的9%上调到14.5%，一年期存款利率也从年初的2.52%上调到4.14%的水平。但从经济数据来看，调控的效果并不明显，食品类价格的持续上涨导致通胀压力明显上升，而且由于粮价和一些非食品类价格在2008年也存在涨价的可能，新涨价因素推动物价继续上行的风险依然很高。如果未来一年通胀问题仍然难以得到解决，通胀预期会进一步强化，并加大未来利用货币政策工具抑制通胀的难度。值得注意的是，由于次级债危机引发对美国经济衰退的担忧，美联储不得不连续较大幅度的降息，面对更加复杂的国内外经济金融局面，央行货币政策也面临前所未有的挑战。由于流动性充裕的局面短期并未得到改变，因此宏观调控仍然面临很大压力，控制通货膨胀仍然是央行货币政策的核心任务。展望2008年，潜在的新涨价因素使持续的通胀压力成为可能，这主要来自要素价格的调整与改革，包括成品油价格改革、煤电进一步联动、水价调整及劳动力成本的上升。此外，输入型通货膨胀将会加大成本推动，包括国际粮价进一步上涨压力增大和原油价格的继续高企等。受2007年物价上涨的翘尾因素影响，预计2008年下半年CPI 有可能出现缓慢回落的走势，初步估计全年CPI仍有可能在5%以上。因此，为扭转实际利率为负的现状，不排除央行会在第一季度再次加息。为了防止信贷的过度投放，预计央行仍有可能继续上调存款准备金率，而事实上在回笼流动性压力较大的月份，上调存款准备金率也成为回笼流动性的重要手段。目前央行有意让市场引导人民币汇率加快升值的步伐，预计全年升值幅度将达到10%以上。实际上，加快人民币升值与加息两个手段并不存在必然的替代关系。前者确实对输入型通胀能够发挥更好的缓解功能，而后者主要是针对需求拉动的通胀同时还起到抑制通胀预期的作用。此外，发行特别国债、定向央票、正回购等回收流动性的常规措施也会继续出台，以进一步加大对冲力度。因此，货币市场中一年期央行票据利率仍存在继续上升的可能。由于新股发行申购制度在2008年可能进行改革，而7天回购利率受大型新股发行的影响较大，因此这项改革实施后可能会降低回购利率的波动。
从货币基金的操作上来看，合理控制久期，既不过于激进，又不过于保守，稳健配置可能是较好的投资策略，同时，紧紧抓住新股发行导致交易所相对较高的回购利率的机会，以提高组合收益，也是较可行的投资策略。
五、基金托管人报告
中银货币市场证券投资基金托管人报告
2007年，本托管人在对中银国际货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
2007年，中银国际货币市场证券投资基的管理人——中银国际基金管理有限公司在中银国际货币市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金收益分配、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。
本托管人依法对中银国际基金管理有限公司在2007年所编制和披露的中银国际货币市场证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2008年3月26日
六、审计报告
普华永道中天审字(2008)第20315号
中银国际货币市场证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的中银国际货币市场证券投资基金 (以下简称“中银国际货币市场基金”)的财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是中银国际基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了中银国际货币市场基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所有限公司
注册会计师 薛 竞
注册会计师 单 峰
中国·上海市
2008年3月24日
七、财务会计报告
（一）基金会计报表
资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
所有者权益(基金净值)变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
■
注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）基金会计报表附注
1 财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注3所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。
在编制2007年度财务报表时，2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。追溯调整涉及的主要内容为将所持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。鉴于货币市场基金的运作特性，本基金持有的债券投资继续采用摊余成本法计价，并通过“影子定价”机制以确保债券投资的账面价值近似反映其公允价值。
上述追溯调整未对2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益产生影响。
2遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
3重要会计政策和会计估计
(a) 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(b)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(d)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
本基金的债券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，2007年7月1日之前按直线法、自2007年7月1日起按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按上述公允价值估值原则计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用上述公允价值估值原则计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法计价。
(e)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资
2007年7月1日之前，买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认。
自2007年7月1日起，买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(ii)贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(f)收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入按摊余成本和实际利率计算确定的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。
(g)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率逐日计提。
本基金的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的，可采用直线法。
(h)实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(i)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益，并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。
4主要税项
根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。
5 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6重大关联方关系及关联交易
(a)关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银国际基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
中银国际证券有限责任公司 (“中银证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中银国际控股有限公司 (“中银控股”) 基金管理人的股东
美林投资管理有限公司 (“美林投资”) 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b)管理人报酬
支付基金管理人中银国际基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
本基金在本年度需支付管理人报酬2,079,545.04元(2006年：3,758,570.17元)。
(c)托管费
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
本基金在本年度需支付托管费630,165.15元(2006年：1,138,960.69元)。
(d)销售服务费
支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中银国际基金管理有限公司，再由中银国际基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
本基金在本年度需向关联方支付的销售服务费如下：
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(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为52,450,958.88元(2006年：1,030,775.01元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为167,912.10元(2006年：180,662.25元)。
(f)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易
本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
■
(g)关联方持有的基金份额
■
于2007年12月31日，中银国际基金管理有限公司持有本基金总份额的2.049%(2006年：3.214%)。
7资产负债表日后事项
(a)分红事项
■
(b)其他事项
根据本基金的基金管理人于2008年1月16日发布的《关于中银国际基金管理有限公司股权变更和公司名称变更的公告》的规定，经公司2007年第五次股东会会议审议通过，并经中国证监会证监基金字[2007]339号文批准，公司股东中银证券和中银控股将其持有的占本公司总股本83.5%的股权一次性整体转让给中国银行股份有限公司，公司股东美林投资更名为贝莱德投资管理(英国)有限公司(BlackRock Investment Management (UK) Limited)；公司中文名称变更为中银基金管理有限公司。公司按照有关法律规定向国家工商行政管理总局就上述股权变更和公司名称履行完毕变更登记手续，变更后公司股东及其持股比例为：中国银行股份有限公司持股83.5%，贝莱德投资管理(英国)有限公司持股16.5%。
此外，根据本基金的基金管理人于2008年2月27日发布的《中银基金管理有限公司关于变更旗下基金名称的公告》的有关规定，本基金正式更名为中银货币市场证券投资基金。
8风险管理
(a)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人制定了完善的内部制度和科学的操作流程，来实现对风险的识别、控制和防范，并设定适当的风险限额，通过可靠的管理信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在公司管理层设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面设立了风险管理部，协调各部门完成运作风险管理，并独立地进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责，由公司督察长分管。公司建立了以风险控制委员会为核心的、由执行总裁和风险控制委员会、督察长、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
(b)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
(c)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天。本基金能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求，还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值且正回购余额在每个交易日均不超过基金资产净值的20%。本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，因此无重大市场价格风险。
(ii)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制(附注3(d))以确保按摊余成本计算的基金资产净值近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，其中交易性债券投资以摊余成本近似反映其公允价值，并按合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
■
■
于2007年12月31日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约41万元(2006年：67万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约41万元(2006年：67万元)。
(iii)外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
八、投资组合报告
（一）期末基金资产组合情况
■
（二）基金持有卖出回购证券
■
（三）基金投资组合平均剩余期限
1、投资组合平均剩余期限基本情况
■
报告期内投资组合平均剩余期限违规超过180天的说明：本报告期内无。
■
2、期末投资组合平均剩余期限分布比例
■
（四）期末债券投资组合
1、按债券品种分类的债券投资组合
■
2、基金投资前十名债券明细
■
注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。
3、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
■
（五）投资组合报告附注
1、基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率摊销。
本基金采用1.00元固定单位净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金持有人，并按月结转到投资人基金账户。
2、本报告期内货币市场基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期限超过397天的浮动利率债券，但该类浮动率债券的摊余成本没有超过当日基金资产净值的20％的情况。
3、本报告期内需说明的证券投资决策程序
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
4、其他资产的构成
■
注：由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。
九、基金份额持有人户数和持有人结构
■
十、期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况（无）
■
十一、开放式基金份额变动
本基金份额变动情况如下：
单位：份
■
十二、重大事件
（一）基金份额持有人大会决议：本报告期内未召开基金份额持有人大会。
（二）基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
1、本报告期内基金管理人的重大人事变动：
因工作需要，经公司2007年8月20日董事会书面决议一致通过，决定对本基金基金经理作如下调整：中银货币基金由孙庆瑞女士和李建先生联合管理，增配李建先生为中银货币基金基金经理；
因外方股东另有任用安排，2007年8月29日公司董事会第五次会议讨论通过，同意彭宏逖（David H. PENG）先生辞去公司副执行总裁职务；
2007年10月17日公司董事会第九次会议讨论通过，决定聘任俞岱曦先生为公司助理执行总裁（其高管任职资格正在证监会审批过程中）。
2、本报告期内基金托管人的重大人事变动：
本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。
（三）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼：本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
（四）基金投资策略的改变：本报告期内未发生基金投资策略的改变。
（五）基金收益分配事项：
1、2007年1月1日至2007年12月31日，本报告期累计收益分配金额为：21,509,882.89元。
2、本报告期根据基金合同规定每日进行收益分配，并计入投资者账户的当前累计收益中，每月10日（遇节假日顺延）将投资人账户的当前累计收益结转为基金份额。
（六）基金改聘为其审计的会计师事务所情况：本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。
（七）基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形：本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
（八）“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或者超过0.5%的情况：本报告期内无。
（九）基金租用证券公司专用交易单元的有关情况。
1、报告期内租用各证券公司交易单元情况及佣金统计
■
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无
3、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。
本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
十三、其它重要事项
1、2007年1月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金受益支付的公告（2007年第1号）》
2、2007年1月20日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金季度报告（2006年第4季度）》
3、2007年1月29日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金更新招募说明书》、《中银国际货币市场证券投资基金更新招募说明书摘要》
4、2007年2月12日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金春节长假前暂停申购及转换转入业务的公告》
5、2007年2月12日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金受益支付的公告（2007年第2号）》
6、2007年3月13日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金受益支付的公告（2007年第3号）》
7、2007年3月28日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金2006年年度报告》、《中银国际货币市场证券投资基金2006年年度报告摘要》
8、2007年4月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第4号）》
9、2007年4月19日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金季度报告（2007年第1季度）》
10、2007年4月25日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场基金“五一”长假前暂停申购及转换转入业务的公告》
11、2007年5月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第5号）》
12、2007年6月6日本基金管理人刊登《关于中银国际基金管理有限公司关于增设在中国工商银行开通中银国际货币市场基金与中银国际中国精选证券投资基金基金转换业务的公告》
13、2007年6月12日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第6号）》
14、2007年7月2日本基金管理人刊登《关于中银国际基金管理有限公司所管理证券投资基金执行<企业会计准则>的公告》
15、2007年7月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第7号）》
16、2007年7月18日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金2007年第二季度报告》
17、2007年7月20日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金更新招募说明书》及更新摘要
18、2007年7月30日本基金管理人刊登《中银国际基金管理有限公司关于开通中信银行中信借记卡基金网上交易的公告》
19、2007年7月30日本基金管理人刊登《中银国际基金管理有限公司关于开通上海浦东发展银行东方借记卡基金网上交易的公告》
20、2007年8月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第8号）》
21、2007年8月22日本基金管理人刊登《中银国际基金管理有限公司关于调整基金经理的公告》
22、2007年8月25日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金2007年半年度报告》
23、2007年8月31日本基金管理人刊登《关于中银国际基金管理有限公司高管人员变动的公告》
24、2007年9月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第9号）》
25、2007年9月24日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场基金“十一”长假前（9月27日、9月28日）暂停申购业务及基金转换转入交易的公告》
26、2007年9月29日本基金管理人刊登《中银国际基金管理有限公司关于实施<企业会计准则>后旗下基金修改基金合同的公告》
27、2007年10月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第10号）》
28、2007年10月26日本基金管理人刊登《中银国际货币市场证券投资基金2007年第三季度报告》
29、2007年11月13日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第11号）》
30、2007年11月27日本基金管理人刊登《中银国际基金管理有限公司关于参与广发证券股份有限公司开展基金网上交易申购费率优惠活动的公告》
31、2007年12月11日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场证券投资基金收益支付的公告（2007年第12号）》
32、2007年12月14日本基金管理人刊登中银国际基金管理有限公司《关于参加中国银河证券股份有限公司开展开放式基金网上交易申购费率优惠活动的公告》
33、2007年12月27日本基金管理人刊登《关于中银国际货币市场基金“元旦”节前（12月27日、12月28日）暂停申购及转换转入业务的公告》
投资者可通过《上海证券报》和基金管理人网站www.bocim.com查阅上述公告。
十四、年度报告备查文件目录
1、中国证监会批准中银国际货币市场证券投资基金发行、募集及设立的文件。
2、《中银国际货币市场证券投资基金合同》。
3、《中银国际货币市场证券投资基金托管协议》。
4、《中银国际货币市场证券投资基金招募说明书》。
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。
6、中国证监会要求的其他文件。
7、查阅地址：基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站。
8、查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇〇八年三月二十八日
| 序号 | 主要财务指标 | 2007年 | 2006年 | 2005年6月7日 至2005年12月31日 |
| １ | 本期利润 | 21,509,882.89 | 21,506,026.06 | 3,721,564.13 |
| ２ | 期末基金资产净值 | 1,020,750,012.80 | 630,203,685.28 | 860,494,162.78 |
| ３ | 期末基金份额净值 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 |
| ４ | 本期净值收益率 | 3.3696% | 1.9179% | 0.8653% |
| ５ | 累计净值收益率 | 6.2638% | 2.7999% | 0.8653% |
| 阶段 | 基金净值收益率① | 基金净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①-③ | ②-④ |
| 过去三个月 | 1.0552% | 0.0074% | 0.9344% | 0.0002% | 0.1208% | 0.0072% |
| 过去六个月 | 2.1825% | 0.0086% | 1.6977% | 0.0013% | 0.4848% | 0.0073% |
| 过去一年 | 3.3696% | 0.0067% | 2.7850% | 0.0019% | 0.5846% | 0.0048% |
| 自基金合同成立起至今 | 6.2638% | 0.0057% | 5.6907% | 0.0017% | 0.5731% | 0.0040% |
| 附注 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | |
| 资产 | |||
| 银行存款 | 52,450,958.88 | 1,030,775.01 | |
| 结算备付金 | 15,942,727.27 | - | |
| 交易性金融资产 | 477,663,382.66 | 665,318,433.57 | |
| 其中：债券投资 | 477,663,382.66 | 665,318,433.57 | |
| 买入返售金融资产 | 525,204,051.50 | - | |
| 应收利息 | 2,264,451.37 | 3,634,656.72 | |
| 资产总计 | 1,073,525,571.68 | 669,983,865.30 | |
| 负债和所有者权益 | |||
| 负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | - | 38,700,000.00 | |
| 应付证券清算款 | 49,996,650.00 | - | |
| 应付赎回款 | 536,856.69 | - | |
| 应付管理人报酬 | 256,497.80 | 173,033.06 | |
| 应付托管费 | 77,726.63 | 52,434.28 | |
| 应付销售服务费 | 194,316.49 | 131,085.65 | |
| 应付交易费用 | 13,342.42 | 17,176.46 | |
| 应付利息 | - | 9,521.21 | |
| 应付利润 | 1,637,509.51 | 642,429.36 | |
| 其他负债 | 62,659.34 | 54,500.00 | |
| 负债合计 | 52,775,558.88 | 39,780,180.02 | |
| 所有者权益 | |||
| 实收基金 | 1,020,750,012.80 | 630,203,685.28 | |
| 未分配利润/(累计亏损) | - | - | |
| 所有者权益合计 | 1,020,750,012.80 | 630,203,685.28 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,073,525,571.68 | 669,983,865.30 | |
| 基金份额总额(份) | 1,020,750,012.80 | 630,203,685.28 | |
| 基金份额净值 | 1.00 | 1.00 |
| 附注 | 2007年度 | 2006年度 | |
| 收入 | |||
| 利息收入 | 28,371,380.59 | 25,506,606.87 | |
| 其中：存款利息收入 | 281,953.51 | 2,095,833.31 | |
| 债券利息收入 | 15,053,887.09 | 22,528,350.48 | |
| 买入返售金融资产收入 | 13,035,539.99 | 882,423.08 | |
| 投资收益/(损失) | (733,337.59) | 6,125,425.31 | |
| 其中：债券投资收益/(损失) | (733,337.59) | 6,125,425.31 | |
| 收入合计 | 27,638,043.00 | 31,632,032.18 | |
| 费用 | |||
| 管理人报酬 | (2,079,545.04) | (3,758,570.17) | |
| 托管费 | (630,165.15) | (1,138,960.69) | |
| 销售服务费 | (1,575,413.55) | (2,847,401.95) | |
| 利息支出 | (1,597,813.11) | (2,121,720.55) | |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | (1,597,813.11) | (2,121,720.55) | |
| 其他费用 | (245,223.26) | (259,352.76) | |
| 费用合计 | (6,128,160.11) | (10,126,006.12) | |
| 利润总额 | 21,509,882.89 | 21,506,026.06 |
| 2007年度 | ||||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 年初所有者权益(基金净值) | 630,203,685.28 | - | 630,203,685.28 | |
| 本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) | - | 21,509,882.89 | 21,509,882.89 | |
| 本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | 390,546,327.52 | - | 390,546,327.52 | |
| 其中：基金申购款 | 4,002,590,793.50 | 4,002,590,793.50 | ||
| 基金赎回款 | (3,612,044,465.98) | (3,612,044,465.98) | ||
| 本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | - | (21,509,882.89) | (21,509,882.89) | |
| 年末所有者权益(基金净值) | 1,020,750,012.80 | - | 1,020,750,012.80 | |
| 2006年度 | ||||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 年初所有者权益(基金净值) | 860,494,162.78 | - | 860,494,162.78 | |
| 本年经营活动产生的基金净值变动数(本年净利润) | - | 21,506,026.06 | 21,506,026.06 | |
| 本年基金份额交易产生的基金净值变动数 | (230,290,477.50) | - | (230,290,477.50) | |
| 其中：基金申购款 | 4,302,332,058.45 | - | 4,302,332,058.45 | |
| 基金赎回款 | (4,532,622,535.95) | - | (4,532,622,535.95) | |
| 本年向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数 | - | (21,506,026.06) | (21,506,026.06) | |
| 年末所有者权益(基金净值) | 630,203,685.28 | - | 630,203,685.28 | |
| 2007年度 | 2006年度 | |
| 中国工商银行 | 654,554.35 | 788,478.71 |
| 中银国际基金管理有限公司 | 105,058.16 | 441,694.89 |
| 中银证券 | 522.99 | 321.77 |
| 760,135.50 | 1,230,495.37 |
| 2007年度 | 2006年度 | |
| 买入债券结算金额 | 19,977,200.00 | 1,043,724,937.19 |
| 卖出债券结算金额 | 80,388,810.40 | 1,173,760,360.56 |
| 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | |||
| 基金份额 | 净值 | 基金份额 | 净值 | |
| 中银国际基金管理有限公司 | 20,912,084.92 | 20,912,084.92 | 20,251,755.32 | 20,251,755.32 |
宣告日 | 分配收益所属期间 | |
| 2008年度 | ||
| 第1号收益支付公告 | 2008/01/11 | 2007/12/11-2008/01/10 |
| 第2号收益支付公告 | 2008/02/14 | 2008/01/11-2008/02/13 |
| 第3号收益支付公告 | 2008/03/11 | 2008/02/14-2008/03/10 |
| 2007年12月31日 | 6个月以内 | 6个月至1年 | 1至5年 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 52,450,958.88 | - | - | - | 52,450,958.88 |
| 结算备付金 | 15,942,727.27 | - | - | - | 15,942,727.27 |
| 交易性金融资产 | 418,300,644.16 | 59,362,738.50 | - | - | 477,663,382.66 |
| 买入返售金融资产 | 525,204,051.50 | - | - | - | 525,204,051.50 |
| 应收利息 | - | - | - | 2,264,451.37 | 2,264,451.37 |
| 资产总计 | 1,011,898,381.81 | 59,362,738.50 | - | 2,264,451.37 | 1,073,525,571.68 |
| 负债 | |||||
| 应付证券清算款 | - | - | - | 49,996,650.00 | 49,996,650.00 |
| 应付赎回款 | - | - | - | 536,856.69 | 536,856.69 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 256,497.80 | 256,497.80 |
| 应付托管费 | - | - | - | 77,726.63 | 77,726.63 |
| 应付销售服务费 | - | - | - | 194,316.49 | 194,316.49 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 13,342.42 | 13,342.42 |
| 应付利润 | - | - | - | 1,637,509.51 | 1,637,509.51 |
| 其他负债 | - | - | - | 62,659.34 | 62,659.34 |
| 负债总计 | - | - | - | 52,775,558.88 | 52,775,558.88 |
| 利率风险敞口 | 1,011,898,381.81 | 59,362,738.50 | - | (50,511,107.51) | 1,020,750,012.80 |
| 2006年12月31日 | 6个月以内 | 6个月至1年 | 1至5年 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 1,030,775.01 | - | - | - | 1,030,775.01 |
| 交易性金融资产 | 388,373,568.44 | 276,944,865.13 | - | - | 665,318,433.57 |
| 应收利息 | - | - | - | 3,634,656.72 | 3,634,656.72 |
| 资产总计 | 389,404,343.45 | 276,944,865.13 | - | 3,634,656.72 | 669,983,865.30 |
| 负债 | |||||
| 卖出回购金融资产 | 38,700,000.00 | - | - | - | 38,700,000.00 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 173,033.06 | 173,033.06 |
| 应付托管费 | - | - | - | 52,434.28 | 52,434.28 |
| 应付销售服务费 | - | - | - | 131,085.65 | 131,085.65 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 17,176.46 | 17,176.46 |
| 应付利息 | - | - | - | 9,521.21 | 9,521.21 |
| 应付利润 | - | - | - | 642,429.36 | 642,429.36 |
| 其他负债 | - | - | - | 54,500.00 | 54,500.00 |
| 负债总计 | 38,700,000.00 | - | - | 1,080,180.02 | 39,780,180.02 |
| 利率风险敞口 | 350,704,343.45 | 276,944,865.13 | - | 2,554,476.70 | 630,203,685.28 |
| 资产类别 | 金额（元） | 占基金总资产的比例 |
| 债券投资 | 477,663,382.66 | 44.49% |
| 买入返售证券 | 525,204,051.50 | 48.92% |
| 其中：买断式回购的买入返售证券 | - | - |
| 银行存款和清算备付金合计 | 68,393,686.15 | 6.37% |
| 其他资产 | 2,264,451.37 | 0.21% |
| 合 计 | 1,073,525,571.68 | 100.00% |
| 项目 | 金额（元） | 占基金资产净值比例 |
| 报告期内债券回购融资余额 | 19,626,910,118.49 | 8.96% |
| 其中：买断式回购融入的资金 | - | - |
| 报告期末债券回购融资余额 | - | - |
| 其中：买断式回购融入的资金 | - | - |
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | 41 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | 172 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | 37 |
| 序号 | 发生日期 | 平均剩余期限（天） | 原因 | 调整期 |
| - | - | - | - | - |
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例 | 各期限负债占基金资产净值的比例 |
| 1 | 30天内 | 72.84% | 4.90% |
| 2 | 30天(含)－60天 | 8.79% | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 1.96% | ||
| 3 | 60天(含)－90天 | 7.77% | - |
| 4 | 90天(含)－180天 | 9.73% | - |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 3.89% | ||
| 5 | 180天(含)－397天(含) | 5.82% | - |
| 合计 | 104.95% | 4.90% | |
| 序号 | 债券品种 | 成本(元) | 占基金资产净值的 比例 |
| 1 | 国家债券 | - | - |
| 2 | 金融债券 | 79,796,992.69 | 7.82% |
| 其中：政策性金融债 | 40,051,100.24 | 3.92% | |
| 3 | 央行票据 | 229,482,117.96 | 22.48% |
| 4 | 企业债券 | 168,384,272.01 | 16.50% |
| 5 | 其他 | - | - |
| 合 计 | 477,663,382.66 | 46.80% | |
| 剩余存续期超过397天的 浮动利率债券 | 59,759,567.22 | 5.85% | |
| 序号 | 债券名称 | 债券数量 | 成本(元) | 占基金资产净值的比例 | |
| 自有投资 | 买断式回购 | ||||
| 1 | 07央票01（面值） | 700000 | - | 69,984,729.05 | 6.86% |
| 2 | 07央票02（面值） | 500000 | - | 49,968,102.08 | 4.90% |
| 3 | 04建行03浮（面值） | 400000 | - | 39,745,892.45 | 3.89% |
| 4 | 07央票09（面值） | 300000 | - | 29,932,215.98 | 2.93% |
| 5 | 07央票15（面值） | 300000 | - | 29,851,056.11 | 2.92% |
| 6 | 07央票141（面值） | 300000 | - | 29,759,325.21 | 2.92% |
| 7 | 07铁二局CP02（面值） | 300000 | - | 29,557,753.35 | 2.90% |
| 8 | 07国开13（面值） | 200000 | - | 20,037,425.47 | 1.96% |
| 9 | 07进出09（面值） | 200000 | - | 20,013,674.77 | 1.96% |
| 10 | 07沙钢CP01（面值） | 200000 | - | 20,002,700.44 | 1.96% |
| 项目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度在0.5％（含）以上 | - |
| 报告期内偏离度的绝对值在0.25％（含）-0.5%间的次数 | 4 |
| 报告期内偏离度的最高值 | 0.2558% |
| 报告期内偏离度的最低值 | -0.1175% |
| 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 | 0.1291% |
| 序号 | 其他资产 | 期末金额(元) | 占总资产比例 |
| 1 | 交易保证金 | - | - |
| 2 | 应收证券清算款 | - | - |
| 3 | 应收利息 | 2,264,451.37 | 0.21% |
| 4 | 应收申购款 | - | - |
| 5 | 待摊费用 | - | - |
| 6 | 其他 | - | - |
| 合 计 | 2,264,451.37 | 0.21% |
| 期末基金份额持有人户数 | 户均份额 | 机构 | 个人 | ||
| 份额 | 比例 | 份额 | 比例 | ||
| 13,678 | 74,627.14 | 255,695,329.73 | 25.05% | 765,054,683.07 | 74.95% |
| 项 目 | 期末持有本开放式基金份额的总量（份） | 占本基金总份额的比例（％） |
| 基金管理公司持有本基金的所有从业人员 | - | - |
| 基金合同生效日的基金份额总额 | 1,248,869,088.94 |
| 本报告期期初基金份额总额 | 630,203,685.28 |
| 本报告期期间总申购份额 | 4,002,590,793.50 |
| 本报告期期间总赎回份额 | 3,612,044,465.98 |
| 本报告期期末基金份额总额 | 1,020,750,012.80 |
| 证券公司名称 | 租用单元数量 | 债券成交金额 | 占总成交额的比例 | 债券回购成交金额 | 占总成交额的比例 |
| 中银国际证券有限责任公司 | 1 | - | - | 7,684,200,000.00 | 100.00% |
中银国际货币市场证券投资基金
2007年年度报告摘要
基金管理人：中银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司