沈阳东软软件股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

沈阳东软软件股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月28日来源：上海证券报作者：

(上接D51版)

油气资产
无形资产 70,154,285 76,939,322
开发支出
商誉 5,663,842 5,348,482
长期待摊费用 9,260,893 10,520,069
递延所得税资产 14,915,367 10,427,430
其他非流动资产
非流动资产合计 938,458,466 831,091,150
资产总计 2,875,035,348 2,526,991,699
流动负债：
短期借款 40,000,000 40,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,899,321 33,414,796
应付账款 444,308,359 341,159,012
预收款项 263,091,932 176,052,592
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 80,490,931 76,084,364
应交税费 28,625,673 32,203,875
应付利息
应付股利
其他应付款 85,536,448 62,898,380
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,000,000
其他流动负债 1,338,830 78,860
流动负债合计 1,019,291,494 761,891,879
非流动负债：
长期借款 140,000,000
应付债券
长期应付款 13,901,362 13,901,362
专项应付款
预计负债 11,080,103 10,611,954
递延所得税负债 6,915,796
其他非流动负债 22,788,804 17,162,623
非流动负债合计 54,686,065 181,675,939
负债合计 1,073,977,559 943,567,818
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690
资本公积 590,195,607 590,004,147
减：库存股
盈余公积 239,078,776 219,967,066
一般风险准备
未分配利润 519,032,919 333,294,586
外币报表折算差额 -15,111,643 -8,319,901
归属于母公司所有者权益合计 1,614,647,349 1,416,397,588
少数股东权益 186,410,440 167,026,293
所有者权益合计 1,801,057,789 1,583,423,881
负债和所有者权益总计 2,875,035,348 2,526,991,699

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：　　
货币资金 610,584,608 395,877,695
交易性金融资产　　
应收票据 17,263,558 1,390,000
应收账款 274,772,086 302,175,114
预付款项 14,929,796 8,655,073
应收利息　　
应收股利　 1,455,432
其他应收款 30,119,892 32,004,724
存货 114,829,321 161,557,947
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产 1,893,855 1,558,523
流动资产合计 1,064,393,116 904,674,508
非流动资产：　　
可供出售金融资产　　
持有至到期投资　　
长期应收款　
长期股权投资 387,349,730 397,915,596
投资性房地产 126,973,463 129,916,093
固定资产 329,739,549 315,983,645
在建工程 31,078,170 14,569,362
工程物资　
固定资产清理　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
无形资产 42,597,858 47,300,508
开发支出　　
商誉　
长期待摊费用 6,806,606 7,944,238
递延所得税资产 11,837,072 8,284,180
其他非流动资产　　
非流动资产合计 936,382,448 921,913,622
资产总计 2,000,775,564 1,826,588,130
流动负债：　　
短期借款　
交易性金融负债　　
应付票据 25,899,321 33,414,796
应付账款 218,358,880 233,788,721
预收款项 232,633,466 134,440,568
应付职工薪酬 64,820,725 25,979,230
应交税费 13,234,351 27,789,160
应付利息　　

应付股利　　
其他应付款 76,813,879 64,437,153
一年内到期的非流动负债　
其他流动负债　
流动负债合计 631,760,622 519,849,628
非流动负债：　　
长期借款 70,000,000
应付债券　　
长期应付款 12,260,355 12,260,355
专项应付款　　
预计负债 8,142,274 8,206,893
递延所得税负债　
其他非流动负债 13,408,200 8,670,000
非流动负债合计 33,810,829 99,137,248
负债合计 665,571,451 618,986,876
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690
资本公积 585,827,259 585,635,799
减：库存股　　
盈余公积 239,078,776 219,967,066
未分配利润 228,846,388 120,546,699
所有者权益（或股东权益）合计 1,335,204,113 1,207,601,254
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,000,775,564 1,826,588,130

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 2,895,556,680 2,753,172,249
减：营业成本 2,086,452,601 2,138,868,234
营业税金及附加 32,775,815 26,223,297
销售费用 257,813,250 232,101,942
管理费用 294,033,753 282,162,545
财务费用 4,351,976 14,839,202
资产减值损失 10,996,451 -9,476,292
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
投资收益（损失以“－”号填列） 30,108,860 11,309,432
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,034,998 4,588,041
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 239,241,694 79,762,753
加：营业外收入 26,982,975 30,861,079
减：营业外支出 1,611,839 973,884
其中：非流动资产处置净损失 1,042,605 912,554
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 264,612,830 109,649,948
减：所得税费用 38,820,371 25,765,373
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 225,792,459 83,884,575
其中：归属于母公司股东的净利润 204,850,043 73,453,443
少数股东损益 20,942,416 10,431,132

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 1,678,104,732 1,664,662,990
减：营业成本 1,305,798,245 1,427,812,744
营业税金及附加 20,181,971 17,225,983
销售费用 64,408,085 60,511,635
管理费用 172,285,800 151,339,268
财务费用 -3,049,064 6,981,865
资产减值损失 7,591,633 -9,467,993
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
投资收益（损失以“－”号填列） 7,705,703 11,039,231
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,417,478 4,386,625
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,593,765 21,298,719
加：营业外收入 22,291,942 26,918,865
减：营业外支出 727,155 378,289
其中：非流动资产处置净损失 663,625 348,695
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 140,158,552 47,839,295
减：所得税费用 12,747,153 5,875,895
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,411,399 41,963,400

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,239,602,378 3,069,573,225
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保险业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
处置交易性金融资产净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
收到的税费返还 28,730,083 25,926,534
收到其他与经营活动有关的现金 25,948,470 27,617,782
经营活动现金流入小计 3,294,280,931 3,123,117,541
购买商品、接受劳务支付的现金 1,683,423,160 1,910,741,566
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金 659,438,181 478,147,589
支付的各项税费 196,619,270 161,464,447
支付其他与经营活动有关的现金 306,004,993 268,116,564
经营活动现金流出小计 2,845,485,604 2,818,470,166
经营活动产生的现金流量净额 448,795,327 304,647,375
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金 18,425,852 15,217,903
取得投资收益收到的现金 1,468,337
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,310,299 2,011,046
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,829,192
投资活动现金流入小计 21,204,488 21,058,141
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 110,353,545 171,258,033
投资支付的现金　

质押贷款净增加额　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,747,357 　
支付其他与投资活动有关的现金 123,049 4,983,527
投资活动现金流出小计 112,223,951 176,241,560
投资活动产生的现金流量净额 -91,019,463 -155,183,419
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金 100,000,000 222,869,855
发行债券收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　 500,000
筹资活动现金流入小计 100,000,000 223,369,855
偿还债务支付的现金 190,000,000 404,076,931
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,671,505 14,121,216
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 460,000 840,000
支付其他与筹资活动有关的现金 80,001
筹资活动现金流出小计 198,751,506 418,198,147
筹资活动产生的现金流量净额 -98,751,506 -194,828,292
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,638,208 -5,056,395
五、现金及现金等价物净增加额 260,662,566 -50,420,731
加：期初现金及现金等价物余额 550,804,851 601,225,582
六、期末现金及现金等价物余额 811,467,417 550,804,851

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

母公司现金流量表

2007年1-12月

单位:元币种:人民币

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金 1,939,065,209 1,971,646,197
收到的税费返还 15,717,142 15,776,209
收到其他与经营活动有关的现金 14,979,235 17,151,030
经营活动现金流入小计 1,969,761,586 2,004,573,436
购买商品、接受劳务支付的现金 1,060,634,424 1,245,397,292
支付给职工以及为职工支付的现金 351,727,617 275,379,593
支付的各项税费 96,839,307 61,653,455
支付其他与经营活动有关的现金 119,693,434 115,643,218
经营活动现金流出小计 1,628,894,782 1,698,073,558
经营活动产生的现金流量净额 340,866,804 306,499,878
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金 18,425,852 15,149,118
取得投资收益收到的现金 2,685,926 1,281,675
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,155,154 1,586,895
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　
收到其他与投资活动有关的现金 1,241,362
投资活动现金流入小计 22,266,932 19,259,050
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,271,449 123,871,956
投资支付的现金　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,400,000 50,100,000
支付其他与投资活动有关的现金 123,049 128,168
投资活动现金流出小计 78,794,498 174,100,124
投资活动产生的现金流量净额 -56,527,566 -154,841,074
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　
取得借款收到的现金 80,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计　 80,000,000
偿还债务支付的现金 70,000,000 210,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,299,500 6,093,043
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计 72,299,500 216,093,043
筹资活动产生的现金流量净额 -72,299,500 -136,093,043
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,667,175 -3,485,370
五、现金及现金等价物净增加额 214,706,913 12,080,391
加：期初现金及现金等价物余额 395,877,695 383,797,304
六、期末现金及现金等价物余额 610,584,608 395,877,695

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司及其子公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 281,451,690 590,004,147 378,096,559 　 166,787,658 -8,319,901 164,976,298 1,572,996,451
加：会计政策变更　　　 -158,129,493 　 166,506,928 　 2,049,995 10,427,430
前期差错更正　　　　　　　
二、本年年初余额 281,451,690 590,004,147 219,967,066 　 333,294,586 -8,319,901 167,026,293 1,583,423,881
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 191,460 19,111,710 　 185,738,333 -6,791,742 19,384,147 217,633,908
（一）净利润　 204,850,043 20,942,416 225,792,459
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 191,460 　 -6,791,742 -13,629 -6,613,911
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　　
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,808 　　　 9,808
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　　　　
4．其他 181,652 　　 -6,791,742 -13,629 -6,623,719
上述（一）和（二）小计 191,460 　 204,850,043 -6,791,742 20,928,787 219,178,548
（三）所有者投入和减少资本 -1,084,640 -1,084,640
1．所有者投入资本　　　　　　　
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　　　
3．其他　　　　　　　 -1,084,640 -1,084,640
（四）利润分配 19,111,710 　 -19,111,710 -460,000 -460,000
1．提取盈余公积 19,111,710 　 -19,111,710
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -460,000 -460,000
4．其他　
（五）所有者权益内部结转　
1．资本公积转增资本（或股本）　　　　　
2．盈余公积转增资本（或股本）　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　
4．其他　　　　　　　
四、本期期末余额 281,451,690 590,195,607 239,078,776 　 519,032,919 -15,111,643 186,410,440 1,801,057,789

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 281,451,690 586,270,173 364,239,280 　 104,018,453 -4,180,484 154,531,032 1,486,330,144
加：会计政策变更　　 -150,699,858 　 162,250,334 　 1,653,784 13,204,260
前期差错更正　　　　　　
二、本年年初余额 281,451,690 586,270,173 213,539,422 　 266,268,787 -4,180,484 156,184,816 1,499,534,404
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,733,974 6,427,644 　 67,025,799 -4,139,417 10,841,477 83,889,477
（一）净利润　　　 73,453,443 　 10,431,132 83,884,575
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,733,974 -4,139,417 -405,443
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　　　

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 700,088 　　　　　 700,088
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　　　　　　
4．其他 3,033,886 　　　 -4,139,417 　 -1,105,531
上述（一）和（二）小计 3,733,974 　 73,453,443 -4,139,417 10,431,132 83,479,132
（三）所有者投入和减少资本 1,250,345 1,250,345
1．所有者投入资本　
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　
3．其他　　　　 1,250,345 1,250,345
（四）利润分配 6,427,644 　 -6,427,644 -840,000 -840,000
1．提取盈余公积　　　 6,427,644 　 -6,427,644 　　
2．提取一般风险准备　　　　　　　　
3．对所有者（或股东）的分配　　　　　　　 -840,000 -840,000
4．其他　　　　　　　　
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）　　　　　　　　
2．盈余公积转增资本（或股本）　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　
四、本期期末余额 281,451,690 590,004,147 219,967,066 　 333,294,586 -8,319,901 167,026,293 1,583,423,881

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 沈阳东软软件股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 281,451,690 586,822,828 270,608,073 279,378,591 1,418,261,182
加：会计政策变更　 -1,187,029 -50,641,007 -158,831,892 -210,659,928
前期差错更正　　　　 -
二、本年年初余额 281,451,690 585,635,799 219,967,066 120,546,699 1,207,601,254
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 191,460 19,111,710 108,299,689 127,602,859
（一）净利润 127,411,399 127,411,399
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 191,460 191,460
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,808 　　　 9,808
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　　　　
4．其他 181,652 　　　 181,652
上述（一）和（二）小计 191,460 127,411,399 127,602,859
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　
3．其他　　　　
（四）利润分配 19,111,710 -19,111,710
1．提取盈余公积 19,111,710 -19,111,710
2．对所有者（或股东）的分配　　
3．其他　　
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　
4．其他　　　　
四、本期期末余额 281,451,690 585,827,259 239,078,776 228,846,388 1,335,204,113

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 281,451,690 587,228,271 　 258,483,033 210,670,033 1,337,833,027
加：会计政策变更　 -5,326,446 　 -44,943,611 -125,659,090 -175,929,147
前期差错更正　　　　　 -
二、本年年初余额 281,451,690 581,901,825 213,539,422 85,010,943 1,161,903,880
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,733,974 6,427,644 35,535,756 45,697,374
（一）净利润　　 41,963,400 41,963,400
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,733,974 3,733,974
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 700,088 700,088
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　
4．其他 3,033,886 　 3,033,886
上述（一）和（二）小计 3,733,974 41,963,400 45,697,374
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额　　
3．其他　　　　
（四）利润分配 6,427,644 -6,427,644
1．提取盈余公积 6,427,644 -6,427,644
2．对所有者（或股东）的分配　　　　　
3．其他　　　　　
（五）所有者权益内部结转　　　　　
1．资本公积转增资本（或股本）　　　　　　
2．盈余公积转增资本（或股本）　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　
4．其他　　　　　　
四、本期期末余额 281,451,690 585,635,799 219,967,066 120,546,699 1,207,601,254

公司法定代表人:刘积仁主管会计工作负责人:张晓鸥会计机构负责人:陈平平

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。

(1) 公司从2007年1月1日起全面执行已颁布的新会计准则体系及相关规定，公司按照新会计准则体系拟定了公司适用的会计政策，在编制比较会计报表时，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露法规问答第7号-新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了调整。

上述会计政策变更对2006年1月1日及2007年1月1日的股东权益的累计影响如下：单位:元币种:人民币

项目 2007年1月1日 2006年1月1日
资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益
追溯调整前年初余额 590,004,147 378,096,559 166,787,658 164,976,298 586,270,173 364,239,280 104,018,453 154,531,032
追溯调整：　　　　　　　　
所得税费用　　 10,164,683 262,747 　　 12,929,118 275,142
未确认投资损失　　 -1,787,248 1,787,248 　　 -1,378,642 1,378,642
盈余公积　 -158,129,493 158,129,493 　　 -150,699,858 150,699,858 　
追溯调整后年初余额 590,004,147 219,967,066 333,294,586 167,026,293 586,270,173 213,539,422 266,268,787 156,184,816

首次执行企业会计准则对本公司2006年度净利润影响如下：

单位:元币种:人民币

项目 2006年度
追溯调整前金额 79,674,262
调整：　
递延所得税资产 -2,764,435
未确认投资损失 -3,456,384
追溯调整后金额 73,453,443

(2)本报告期公司无会计估计变更。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

§10 备查文件目录

10.1 载有董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平签名并盖章的会计报表。

10.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

10.3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

沈阳东软软件股份有限公司

董事长：_______________

刘积仁

二○○八年三月二十五日

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