合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 81,695,294.48 | 60,152,325.66 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 400,000.00 | ||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 154,575,841.59 | 125,659,124.17 | |
| 预付款项 | 13,549,706.12 | 6,995,347.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 17,063.63 | 80,037.50 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 22,524,569.42 | 19,431,183.71 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 62,466,145.04 | 79,438,699.14 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 334,828,620.28 | 292,156,718.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 7,475,860.74 | 6,149,435.66 | |
| 投资性房地产 | 203,740,903.09 | 208,795,807.01 | |
| 固定资产 | 170,014,615.25 | 161,748,289.61 | |
| 在建工程 | 55,054,649.41 | 88,898,850.76 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 28,052,784.06 | 28,761,938.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,154,234.92 | 3,173,474.00 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 467,493,047.47 | 497,527,795.50 | |
| 资产总计 | 802,321,667.75 | 789,684,513.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 146,000,000.00 | 146,500,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 35,000,000.00 | 29,450,000.00 | |
| 应付账款 | 30,872,370.05 | 24,562,764.83 | |
| 预收款项 | 11,893,927.49 | 30,071,527.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,733,236.49 | ||
| 应交税费 | 20,286,359.02 | 6,222,236.28 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 48,930.03 | 445,230.00 | |
| 其他应付款 | 9,392,996.48 | 10,709,013.13 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 253,494,583.07 | 250,694,008.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 负债合计 | 303,494,583.07 | 300,694,008.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 106,308,000.00 | 106,308,000.00 | |
| 资本公积 | 296,591,683.37 | 296,591,683.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 17,037,573.30 | 16,067,412.83 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 77,884,752.56 | 69,042,294.65 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 497,822,009.23 | 488,009,390.85 | |
| 少数股东权益 | 1,005,075.45 | 981,114.36 | |
| 所有者权益合计 | 498,827,084.68 | 488,990,505.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 802,321,667.75 | 789,684,513.55 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 77,342,910.12 | 54,932,843.43 | |
| 交易性金融资产 | 400,000.00 | ||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 153,020,847.45 | 120,519,624.87 | |
| 预付款项 | 13,502,106.12 | 8,787,004.78 | |
| 应收利息 | 17,063.63 | 80,037.50 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 15,712,813.67 | 17,582,371.86 | |
| 存货 | 58,932,157.25 | 76,376,986.83 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 318,527,898.24 | 278,678,869.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,575,860.74 | 45,249,435.66 | |
| 投资性房地产 | 203,740,903.09 | 208,795,807.01 | |
| 固定资产 | 168,992,163.97 | 160,672,963.45 | |
| 在建工程 | 55,054,649.41 | 88,898,850.76 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 28,052,784.06 | 28,761,938.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,067,797.13 | 3,029,155.49 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 505,484,158.40 | 535,408,150.83 | |
| 资产总计 | 824,012,056.64 | 814,087,020.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 146,000,000.00 | 146,500,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 35,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付账款 | 20,977,875.88 | 17,316,259.33 | |
| 预收款项 | 11,815,161.69 | 29,878,052.61 | |
| 应付职工薪酬 | 2,723,510.64 | ||
| 应交税费 | 20,122,298.52 | 5,823,091.03 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 48,930.03 | 445,230.00 | |
| 其他应付款 | 47,374,478.58 | 47,366,089.25 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 281,338,744.70 | 280,052,232.86 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 负债合计 | 331,338,744.70 | 330,052,232.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 106,308,000.00 | 106,308,000.00 | |
| 资本公积 | 296,591,683.37 | 296,591,683.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 17,037,573.30 | 16,067,412.83 | |
| 未分配利润 | 72,736,055.27 | 65,067,691.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 492,673,311.94 | 484,034,787.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 824,012,056.64 | 814,087,020.10 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 218,550,423.70 | 211,650,146.39 | |
| 其中：营业收入 | 218,550,423.70 | 211,650,146.39 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 210,429,649.60 | 198,006,852.39 | |
| 其中：营业成本 | 160,744,732.69 | 142,728,796.44 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 1,946,701.85 | 1,947,610.89 | |
| 销售费用 | 12,832,777.72 | 21,189,518.70 | |
| 管理费用 | 22,349,914.10 | 23,076,419.17 | |
| 财务费用 | 8,870,764.47 | 6,253,624.65 | |
| 资产减值损失 | 3,684,758.77 | 2,810,882.54 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,351,165.68 | 121,407.45 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,471,939.78 | 13,764,701.45 | |
| 加：营业外收入 | 6,634,328.73 | 577,399.27 | |
| 减：营业外支出 | 289,338.12 | 378,824.27 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,816,930.39 | 13,963,276.45 | |
| 减：所得税费用 | 5,917,270.92 | 4,225,316.44 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,899,659.47 | 9,737,960.01 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 10,875,698.38 | 9,726,895.58 | |
| 少数股东损益 | 23,961.09 | 11,064.43 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.1023 | 0.0916 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.1023 | 0.0916 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1,198,054.77元。
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 188,681,492.73 | 176,560,977.22 | |
| 减：营业成本 | 134,201,955.98 | 111,131,773.56 | |
| 营业税金及附加 | 1,908,479.21 | 1,880,143.15 | |
| 销售费用 | 11,400,285.11 | 19,833,495.18 | |
| 管理费用 | 21,035,175.69 | 21,658,301.63 | |
| 财务费用 | 8,889,389.86 | 6,304,874.10 | |
| 资产减值损失 | 3,769,869.81 | 2,560,392.35 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,519,343.23 | 32,082.47 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,995,680.30 | 13,224,079.72 | |
| 加：营业外收入 | 6,634,328.73 | 277,399.27 | |
| 减：营业外支出 | 289,338.12 | 367,567.16 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,340,670.91 | 13,133,911.83 | |
| 减：所得税费用 | 5,639,066.21 | 3,949,173.34 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 9,701,604.70 | 9,184,738.49 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 217,501,352.84 | 210,108,177.79 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 50,590.78 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,900,919.40 | 463,609.62 | |
| 经营活动现金流入小计 | 226,402,272.24 | 210,622,378.19 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,125,065.72 | 150,334,662.81 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,208,215.25 | 18,392,696.49 | |
| 支付的各项税费 | 8,271,285.51 | 8,495,416.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,077,703.88 | 29,157,416.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 189,682,270.36 | 206,380,192.63 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,720,001.88 | 4,242,185.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,400,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,024,740.60 | 89,659.65 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 331,170.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 3,424,740.60 | 4,920,829.65 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,834,603.09 | 51,827,458.85 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 4,900,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,834,603.09 | 56,727,458.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,409,862.49 | -51,806,629.20 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 166,000,000.00 | 177,920,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,763,598.17 | 2,870,646.62 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 168,763,598.17 | 180,790,646.62 | |
| 偿还债务支付的现金 | 166,500,000.00 | 136,520,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,820,653.76 | 12,380,427.03 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 210,114.98 | 112,229.24 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 177,530,768.74 | 149,012,656.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,767,170.57 | 31,777,990.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 21,542,968.82 | -15,786,453.29 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 60,152,325.66 | 75,938,778.95 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 81,695,294.48 | 60,152,325.66 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 178,347,846.25 | 173,988,596.93 | |
| 收到的税费返还 | 50,590.78 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,223,890.46 | 5,746,470.21 | |
| 经营活动现金流入小计 | 188,571,736.71 | 179,785,657.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 101,223,253.50 | 114,092,293.26 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,134,277.20 | 18,320,978.29 | |
| 支付的各项税费 | 7,332,180.52 | 7,600,622.21 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,444,477.90 | 26,472,823.07 | |
| 经营活动现金流出小计 | 150,134,189.12 | 166,486,716.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,437,547.59 | 13,298,941.09 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,400,000.00 | 500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 192,918.15 | 334.67 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 331,170.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,592,918.15 | 831,504.67 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,834,603.09 | 51,827,458.85 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 900,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,834,603.09 | 52,727,458.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,241,684.94 | -51,895,954.18 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 166,000,000.00 | 177,920,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,744,972.78 | 2,819,397.17 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 168,744,972.78 | 180,739,397.17 | |
| 偿还债务支付的现金 | 166,500,000.00 | 136,520,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,820,653.76 | 12,380,427.03 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 210,114.98 | 112,229.24 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 177,530,768.74 | 149,012,656.27 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,785,795.96 | 31,726,740.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,410,066.69 | -6,870,272.19 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 54,932,843.43 | 61,803,115.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 77,342,910.12 | 54,932,843.43 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 69,042,294.65 | 981,114.36 | 488,990,505.21 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 69,042,294.65 | 981,114.36 | 488,990,505.21 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 970,160.47 | 8,842,457.91 | 23,961.09 | 9,836,579.47 | |||||
| （一）净利润 | 10,875,698.38 | 23,961.09 | 10,899,659.47 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 10,875,698.38 | 23,961.09 | 10,899,659.47 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 970,160.47 | -2,033,240.47 | -1,063,080.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 970,160.47 | -970,160.47 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,063,080.00 | -1,063,080.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 17,037,573.30 | 77,884,752.56 | 1,005,075.45 | 498,827,084.68 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 106,308,000.00 | 297,847,683.37 | 15,173,858.62 | 59,955,879.11 | 968,767.74 | 480,254,188.84 | |||
| 加：会计政策变更 | 2,379,234.17 | 1,282.19 | 2,380,516.36 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 106,308,000.00 | 297,847,683.37 | 15,173,858.62 | 62,335,113.28 | 970,049.93 | 482,634,705.20 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,256,000.00 | 893,554.21 | 6,707,181.37 | 11,064.43 | 6,355,800.01 | ||||
| （一）净利润 | 9,726,895.58 | 11,064.43 | 9,737,960.01 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,256,000.00 | -1,256,000.00 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -1,256,000.00 | -1,256,000.00 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,256,000.00 | 9,726,895.58 | 11,064.43 | 8,481,960.01 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 893,554.21 | -3,019,714.21 | -2,126,160.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 893,554.21 | -893,554.21 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,126,160.00 | -2,126,160.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 69,042,294.65 | 981,114.36 | 488,990,505.21 |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 湖北洪城通用机械股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 65,067,691.04 | 484,034,787.24 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 65,067,691.04 | 484,034,787.24 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 970,160.47 | 7,668,364.23 | 8,638,524.70 | |||
| （一）净利润 | 9,701,604.7 | 9,701,604.70 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 9,701,604.70 | 9,701,604.70 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 970,160.47 | -2,033,240.47 | -1,063,080.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 970,160.47 | -970,160.47 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,063,080.00 | -1,063,080.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 17,037,573.30 | 72,736,055.27 | 492,673,311.94 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 106,308,000.00 | 297,847,683.37 | 15,173,858.62 | 59,955,879.11 | 479,285,421.10 | |
| 加：会计政策变更 | -1,053,212.35 | -1,053,212.35 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 106,308,000.00 | 297,847,683.37 | 15,173,858.62 | 58,902,666.76 | 478,232,208.75 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,256,000.00 | 893,554.21 | 6,165,024.28 | 5,802,578.49 | ||
| （一）净利润 | 9,184,738.49 | 9,184,738.49 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,256,000.00 | -1,256,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,256,000.00 | -1,256,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,256,000.00 | 9,184,738.49 | 7,928,738.49 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 893,554.21 | -3,019,714.21 | -2,126,160.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 893,554.21 | -893,554.21 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,126,160.00 | -2,126,160.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 106,308,000.00 | 296,591,683.37 | 16,067,412.83 | 65,067,691.04 | 484,034,787.24 | |
公司法定代表人:王洪运 主管会计工作负责人:邓燕石 会计机构负责人:夏群英
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则，按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定和中国证券监督管理委员发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：
（1）、长期股权投资 母公司原对纳入合并报表范围内的子公司采用权益法核算，新会计准则及企业会计准则解释第1号第七条第（二）款要求企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因将原按权益法核算的对子公司长期股权投资改为成本法核算，公司由此调减母公司2006年度净利润463,552.28元，调减母公司2007年1月1日股东权益金额3,833,171.47元。该项调整不影响合并资产负债表及利润表相关项目。
（2）、所得税
所得税按照《企业会计准则第18号—所得税》的规定，本公司2007年对所得税由应付税款法改为资产负债表债务法处理。此项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增2006年度净利润792,957.64元；其中归属于母公司所有者净利润791,353.46元；归属于少数股东收益1,604.18元。调增2007年1月1日股东权益金额3,173,474.00元，其中归属于母公司股东权益金额3,170,587.63元；归属于少数股东权益金额2,886.37元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。