|
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现净利润60,900,614.40元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定盈余公积6,090,061.44元；根据2007年第二次临时股东大会决议，2007年中期提取资本公积向全体股东每10股转增3股共6,550,000元，则2007年可供分配利润为48,260,552.96元，以前年度结转的未分配利润142,650,612.33元，期末未分配利润190,911,165.29元。
利润分配预案：以2007年末总股本34,060万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）。剩余184,099,165.29元结转至以后年度。
6.6 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 南票矿务局破产清算组 | 南票矿务局煤业（部分）破产资产 | 2007年7月5日 | 8,382.50 | 否 | 是 | 是 |
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 国电东北电力有限公司 | 国电康平发电有限公司股权 | 2007年7月20日 | 310.00 | 0.00 | 20.00 | 否 | 是 | 是 |
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期 | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 | 2007年3月27日 | 40,000,000.00 | 连带责任担保 | 2007年3月27日～2019年3月26日 | 否 | 否 |
| 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 | 2007年10月22日 | 16,000,000.00 | 连带责任担保 | 2007年10月22日～2019年3月26日 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 56,000,000.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计 | 56,000,000.00 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 62,000,000.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 1,283,242,730.00 | |||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额 | 1,339,242,730.00 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 152.17 | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 | 0 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 | 1,214,014,720.00 | |||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额 | 899,201,955.02 | |||||
| 上述三项担保金额合计 | 1,339,242,730.00 | |||||
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 丹东东方新能源有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
| 合计 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
丹东东方新能源有限公司：所持非流通股获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让。在前述承诺期期满后，48个月内不通过上海证券交易所挂牌上市交易出售股份。丹东东辰经贸总公司：所持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后 48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股 5.8 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按复权价计算）。深圳市联信投资有限公司：持有的非流通股获得流通权及相应限售期满后 48个月之内，在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股 4.8 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按复权价计算）。
已经履行其承诺事项
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 |
| 1 | 000998 | 隆平高科 | 397,353.91 | 18,000 | 295,020.00 | 100 | 156,240.00 | |
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 20,159.91 | |||
| 合计 | 397,353.91 | - | 295,020.00 | 100% | 176,399.91 | |||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
| 股份名称 | 期初股份数量 | 报告期买入/卖出股份数量 | 期末股份数量 | 使用的资金数量 | 产生的投资收益 | |
| 卖出 | 福建南纺 | 1,800 | 1,800 | 0 | 4,275.00 | 3,929.02 |
| 卖出 | 华电国际 | 1,300 | 1,300 | 0 | 2,485.00 | 3,960.56 |
| 卖出 | 长江电力 | 1,167 | 1,167 | 0 | 3,412.32 | 10,916.28 |
| 卖出 | 长电CWB1 | 175 | 175 | 0 | 0.00 | 1,354.05 |
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国 · 沈阳 二○○八年三月二十六日 中国注册会计师：王丽艳 | |
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
9.2 财务报表(见 附表)
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明。
根据财政部2006年2月15日颁布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（以下简称“新会计准则”）的规定，公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，并分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及新准则实施后发布的相关文件等对财务报表的影响，对比较期间的财务报表进行了追溯调整。其中：
1．公司根据持有股票投资的目的，将原短期投资项目中的股票投资划分为交易性金融资产并采用公允价值计量，因该会计政策变更，调增2007年1月1日交易性金融资产11,466.61元，调增2007年1月1日盈余公积1,395.08元、未分配利润10,071.53元；调增2006年度净利润6,498.29元，其中：调增公允价值变动损益57,121.53元，调减投资收益50,623.24元。
2．公司所得税由原应付税款法变更为资产负债表债务法核算，公司依据资产、负债期初账面价值与计税基础之间的差异及其转回期间的适用税率计算确认递延所得税资产，因该会计政策变更，调增2007年1月1日递延所得税资产12,598,072.22元，调增2007年1月1日盈余公积1,659,973.87元、未分配利润9,989,625.21元、少数股东权益948,473.14元；调增2006年度净利润3,650,769.69元，调增2006年度少数股东损益826,091.64元。
3公司对子公司长期股权投资由原权益法变更为成本法核算，并依据企业会计准则解释第1号（财会[2007]14号）的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，按成本法进行追溯调整。调减母公司2007年1月1日长期股权投资46,729,065.62元，调减母公司2007年1月1日盈余公积5,852,680.66元、未分配利润40,876,384.96元；调减母公司2006年度净利润23,133,583.74元。
4．公司截止2007年12月31日对合营公司辽宁南票煤电有限公司具有实质性控制，公司根据新企业会计准则的有关规定，对其财务报表由原比例合并变更为整体合并，并对期初数及上年同期数进行追溯调整，调增2007年1月1日资产总计489,617,362.36元，调增2007年1月1日负债总计380,948,675.83元、少数股东权益108,668,686.53元；调增2006年度少数股东损益21,600,870.48元。
5．公司依据新会计准则的规定，将2007年1月1日少数股东权益334,328,586.95元包含在所有者权益中列示，2006年度少数股东损益31,883,624.30元包含在合并净利润中列示。
公司上述调整产生的累计影响数为120,922,590.96元，其中：调增2007年1月1日归属母公司股东的留存收益11,661,065.69元，少数股东权益109,261,525.27元；调增2006年度归属于母公司股东的净利润3,657,267.98元，少数股东损益826,091.64元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
1. 本公司原对南票煤电公司采用比例合并法将其纳入合并财务报表范围。本报告期，公司根据新会计准则的有关规定，鉴于本公司在南票煤电公司的董事会占多数表决权，因此，按整体合并的方法将其纳入合并财务报表范围，同时对合并资产负债表期初数、合并利润表上年同期数、合并现金流量表上年同期数及合并所有者权益变动表上年同期数进行了调整。
2. 报告期内本公司投资成立全资子公司丹东金山公司，自本报告期开始，将其纳入合并财务报表范围。
董事长：肖文
沈阳金山能源股份有限公司
2008年3月26日