9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,312,598,026.10 | 584,144,341.42 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 428,454,581.83 | 248,968,809.69 | |
应收账款 | 221,656,081.48 | 165,926,330.54 | |
预付款项 | 610,836,577.2 | 535,957,540.71 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 66,099,117.27 | 80,092,103.35 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,268,757,723.77 | 1,001,857,970.21 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,018,440.17 | 4,771,428.96 | |
流动资产合计 | 3,911,420,547.82 | 2,621,718,524.88 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 45,644,867.41 | 28,213,014.08 | |
投资性房地产 | 7,883,322.64 | 7,158,362.62 | |
固定资产 | 3,672,322,306.74 | 2,172,276,731.35 | |
在建工程 | 1,021,411,187.81 | 1,284,048,739.57 | |
工程物资 | 18,504,226.20 | 209,048,183.52 | |
固定资产清理 | 83,367.30 | 439,697.95 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 601,779,292.41 | 377,060,749.52 | |
开发支出 | |||
商誉 | 0 | 0 | |
长期待摊费用 | 2,232,902.76 | 4,563,221.84 | |
递延所得税资产 | 34,467,281.58 | 30,185,711.97 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 5,404,328,754.85 | 4,112,994,412.42 | |
资产总计 | 9,315,749,302.67 | 6,734,712,937.30 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,296,435,978.95 | 2,383,460,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 90,760,294.00 | 144,015,000.00 | |
应付账款 | 592,732,660.34 | 371,500,579.53 | |
预收款项 | 1,057,001,132.10 | 760,749,998.40 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 107,477,271.53 | 65,246,023.38 | |
应交税费 | -4,294,451.90 | -14,875,863.06 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 0 | 0 | |
其他应付款 | 405,298,672.89 | 136,946,850.87 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 20,000,000.00 | 46,200,000.00 | |
其他流动负债 | 165,274.58 | 10,140,144.68 | |
流动负债合计 | 4,565,576,832.49 | 3,903,382,733.80 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,066,040,000.00 | 904,480,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | 349,480,000.00 | 110,980,000.00 | |
专项应付款 | 121,447,343.44 | 113,805,915.55 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 9,109,583.31 | ||
非流动负债合计 | 1,546,076,926.75 | 1,129,265,915.55 | |
负债合计 | 6,111,653,759.24 | 5,032,648,649.35 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 402,082,738.00 | 360,000,000.00 | |
资本公积 | 1,938,445,655.48 | 904,518,311.54 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 130,958,391.84 | 101,866,167.63 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 609,711,208.70 | 208,008,598.83 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 3,081,197,994.02 | 1,574,393,078.00 | |
少数股东权益 | 122,897,549.41 | 127,671,209.95 | |
所有者权益合计 | 3,204,095,543.43 | 1,702,064,287.95 | |
负债和所有者权益总计 | 9,315,749,302.67 | 6,734,712,937.30 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 696,565,324.43 | 376,745,442.51 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 159,448,440.19 | 223,300,604.17 | |
应收账款 | 59,801,767.58 | 166,180,293.00 | |
预付款项 | 398,872,720.82 | 373,804,168.93 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 483,639,774.76 | 283,308,109.91 | |
存货 | 642,750,156.75 | 721,855,883.99 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,018,440.17 | 4,771,428.96 | |
流动资产合计 | 2,444,096,624.70 | 2,149,965,931.47 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,166,017,171.83 | 615,967,354.88 | |
投资性房地产 | 1,058,066.78 | 0 | |
固定资产 | 2,787,587,809.50 | 1,433,887,163.76 | |
在建工程 | 303,577,485.37 | 1,104,744,821.33 | |
工程物资 | 5,716,900.26 | 78,404,127.43 | |
固定资产清理 | 83,367.30 | 0 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 230,800,367.20 | 162,443,179.22 | |
开发支出 | |||
商誉 | 0 | 0 | |
长期待摊费用 | 347,046.87 | 931,255.95 | |
递延所得税资产 | 7,193,512.09 | 6,978,667.01 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,502,381,727.20 | 3,403,356,569.58 | |
资产总计 | 6,946,478,351.90 | 5,553,322,501.05 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 2,035,400,000.00 | 2,008,800,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 78,760,294.00 | 117,410,000.00 | |
应付账款 | 406,189,239.03 | 233,038,929.29 | |
预收款项 | 189,627,665.01 | 618,848,495.14 | |
应付职工薪酬 | 42,998,794.29 | 19,795,470.07 | |
应交税费 | -26,020,568.57 | -28,181,671.56 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 0 | 0 | |
其他应付款 | 454,033,789.21 | 929,637,280.31 | |
一年内到期的非流动负债 | 20,000,000.00 | 44,200,000.00 | |
其他流动负债 | 23,386.42 | 9,999,846.29 |
流动负债合计 | 3,201,012,599.39 | 3,953,548,349.54 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 793,040,000.00 | 401,000,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | 0 | 0 | |
专项应付款 | 6,302,619.28 | 996,775.00 | |
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 9,109,583.31 | ||
非流动负债合计 | 808,452,202.59 | 401,996,775.00 | |
负债合计 | 4,009,464,801.98 | 4,355,545,124.54 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 402,082,738.00 | 360,000,000.00 | |
资本公积 | 1,929,073,321.83 | 455,108,635.61 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 130,958,391.84 | 101,701,646.10 | |
未分配利润 | 472,277,806.43 | 280,967,094.80 | |
归属母公司所有者权益合计 | 2,934,392,258.10 | 1,197,777,376.51 | |
少数股东权益 | 2,621,291.82 | ||
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,937,013,549.92 | 1,197,777,376.51 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,946,478,351.90 | 5,553,322,501.05 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 7,900,473,044.48 | 5,214,635,492.55 | |
其中:营业收入 | 7,900,473,044.48 | 5,214,635,492.55 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 7,404,572,481.12 | 4,958,229,520.76 | |
其中:营业成本 | 6,757,325,707.85 | 4,511,629,129.97 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 36,464,372.04 | 13,888,654.74 | |
销售费用 | 106,373,499.64 | 75,013,367.24 | |
管理费用 | 290,799,778.85 | 191,981,803.47 | |
财务费用 | 190,450,645.22 | 155,825,146.60 | |
资产减值损失 | 23,158,477.52 | 9,891,418.74 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 17,989,993.92 | 1,653,267.62 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 17,989,993.92 | 1,650,987.62 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 513,890,557.28 | 258,059,239.41 | |
加:营业外收入 | 13,193,230.62 | 5,437,027.47 | |
减:营业外支出 | 7,644,217.65 | 13,140,390.26 | |
其中:非流动资产处置损失 | 5,126,134.79 | 10,794,514.59 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 519,439,570.25 | 250,355,876.62 | |
减:所得税费用 | 86,194,664.37 | 37,827,519.87 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 433,244,905.88 | 212,528,356.75 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 418,075,630.1 | 205,803,054.56 | |
少数股东损益 | 15,169,275.78 | 6,725,302.19 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 1.08 | 0.57 | |
(二)稀释每股收益 | 1.08 | 0.57 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 5,064,035,085.56 | 3,369,003,422.32 | |
减:营业成本 | 4,352,511,235.19 | 2,874,781,064.15 | |
营业税金及附加 | 26,944,370.67 | 6,519,915.26 | |
销售费用 | 46,889,718.02 | 30,308,727.45 | |
管理费用 | 138,909,962.92 | 98,722,792.12 | |
财务费用 | 153,666,825.66 | 124,469,836.77 | |
资产减值损失 | 2,672,555.19 | 13,476,260.45 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | -624,148.64 | 2,280.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 341,816,269.27 | 220,727,106.12 | |
加:营业外收入 | 6,310,172.91 | 1,971,395.39 | |
减:营业外支出 | 2,962,927.49 | 2,512,306.31 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 377,864.36 | 1,036,097.68 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 345,163,514.69 | 220,186,195.20 | |
减:所得税费用 | 45,897,622.23 | 25,134,041.69 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 299,265,892.46 | 195,052,153.51 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,360,805,242.65 | 5,546,229,140.64 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 46,717,752.43 | 27,427,216.89 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 737,234,058.93 | 216,451,327.84 | |
经营活动现金流入小计 | 8,144,757,054.01 | 5,790,107,685.37 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,003,360,307.91 | 4,776,424,542.11 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 414,425,743.45 | 205,542,329.57 | |
支付的各项税费 | 399,909,026.82 | 255,050,224.05 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 880,969,179.78 | 318,241,003.49 | |
经营活动现金流出小计 | 7,698,664,257.96 | 5,555,258,099.22 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 446,092,796.05 | 234,849,586.15 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 119,900,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 8,870,080.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,882,777.95 | 64,189,238.60 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 112,450,780.45 | ||
投资活动现金流入小计 | 132,652,857.95 | 176,640,019.05 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 947,853,422.89 | 1,208,470,301.44 | |
投资支付的现金 | 7,364,400.00 | 376,579,400.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 955,217,822.89 | 1,585,049,701.44 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -822,564,964.94 | -1,408,409,682.39 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,027,913,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 3,408,897,283.12 | 3,943,860,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 667,133,870.41 | ||
筹资活动现金流入小计 | 5,103,944,153.53 | 3,943,860,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 3,508,300,000.00 | 3,044,285,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 316,094,791.28 | 184,685,441.12 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 254,939,349.56 | ||
筹资活动现金流出小计 | 4,079,334,140.84 | 3,228,970,441.12 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,024,610,012.69 | 714,889,558.88 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,544,031.77 | -1,597,255.63 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 652,681,875.57 | -460,267,792.99 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 551,993,485.00 | 1,012,261,277.99 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,204,675,360.57 | 551,993,485.00 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,658,875,251.45 | 3,615,592,612.50 | |
收到的税费返还 | 6,834,874.80 | 8,450,858.73 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,132,672,288.40 | 4,683,695,071.41 | |
经营活动现金流入小计 | 5,798,382,414.65 | 8,307,738,542.64 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,693,801,282.90 | 3,157,121,691.59 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 213,763,633.49 | 95,205,810.70 | |
支付的各项税费 | 291,272,573.86 | 176,013,841.32 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 989,815,006.62 | 4,830,498,391.79 | |
经营活动现金流出小计 | 5,188,652,496.87 | 8,258,839,735.40 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 609,729,917.78 | 48,898,807.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 80,874,360.44 | ||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,882,777.95 | 2,972,372.60 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,882,777.95 | 83,846,733.04 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 457,648,300.36 | 714,012,228.34 | |
投资支付的现金 | 490,000,000.00 | 613,807,955.66 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 947,648,300.36 | 1,327,820,184.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -943,765,522.41 | -1,243,973,450.96 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,027,913,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 2,552,500,000.00 | 3,016,800,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 147,133,870.41 | 580,699,704.55 | |
筹资活动现金流入小计 | 3,727,546,870.41 | 3,597,499,704.55 | |
偿还债务支付的现金 | 2,826,160,000.00 | 2,534,120,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 254,941,588.27 | 156,302,181.02 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,934,987.37 | 249,000,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 3,107,036,575.64 | 2,939,422,181.02 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 620,510,294.77 | 658,077,523.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,131,685.38 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 291,606,375.52 | -536,997,120.19 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 351,758,354.45 | 888,755,474.64 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 643,364,729.97 | 351,758,354.45 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 904,518,311.54 | 0 | 101,866,167.63 | 208,008,598.83 | 127,671,209.95 | 1,702,064,287.95 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
合并范围变化 | |||||||||
二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 904,518,311.54 | 101,866,167.63 | 208,008,598.83 | 127,671,209.95 | 1,702,064,287.95 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,082,738.00 | 1,033,927,343.94 | 0 | 29,092,224.21 | 401,702,609.87 | -4,773,660.54 | 1,502,031,255.48 | ||
(一)净利润 | 418,075,630.10 | 15,169,275.78 | 433,244,905.88 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -449,637,506.47 | -164,521.53 | -19,942,936.32 | -469,744,964.32 | |||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 7,654,118.10 | 226,699.36 | 7,880,817.46 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -457,291,624.57 | -164,521.53 | -20,169,635.68 | -477,625,781.78 | |||||
上述(一)和(二)小计 | 0 | -449,637,506.47 | 0 | -164,521.53 | 0 | 418,075,630.10 | -4,773,660.54 | -36,500,058.44 | |
(三)所有者投入和减少资本 | 42,082,738.00 | 1,483,564,850.41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,525,647,588.41 | |
1.所有者投入资本 | 42,082,738.00 | 1,483,564,850.41 | 1,525,647,588.41 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 0 | 0 | 29,256,745.74 | 0 | -16,373,020.23 | 0 | 0 | 12,883,725.51 | |
1.提取盈余公积 | 29,256,745.74 | 0 | -29,256,745.74 | ||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -72,000,000.00 | -72,000,000.00 | |||||||
4.其他 | 84,883,725.51 | 84,883,725.51 | |||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 402,082,738.00 | 1,938,445,655.48 | 130,958,391.84 | 609,711,208.70 | 122,897,549.41 | 3,204,095,543.43 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 240,000,000.00 | 476,886,612.02 | 84,512,210.90 | 265,868,940.67 | 1,067,267,763.59 | ||||
加:会计政策变更 | -20,894,760.86 | -2,232,209.50 | 6,102,911.76 | 134,579.30 | -16,889,479.30 | ||||
前期差错更正 | |||||||||
合并范围变化 | 447,691,460.38 | 164,521.53 | -101,544,663.11 | 120,811,328.46 | 467,122,647.26 | ||||
二、本年年初余额 | 240,000,000.00 | 903,683,311.54 | 0 | 82,444,522.93 | 170,427,189.32 | 120,945,907.76 | 1,517,500,931.55 | ||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 120,000,000.00 | 835,000.00 | 0 | 19,421,644.70 | 37,581,409.51 | 6,725,302.19 | 184,563,356.40 | ||
(一)净利润 | 205,803,054.56 | 6,725,302.19 | 212,528,356.75 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 835,000.00 | 835,000.00 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 0 |
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 0 | ||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 0 | ||||||||
4.其他 | 835,000.00 | 835,000.00 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | 835,000.00 | 205,803,054.56 | 6,725,302.19 | 213,363,356.75 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 19,421,644.70 | -168,221,645.05 | -148,800,000.35 | ||||||
1.提取盈余公积 | 19,421,644.70 | -19,421,644.70 | 0 | ||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -148,800,000.35 | -148,800,000.35 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |||||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 904,518,311.54 | 101,866,167.63 | 208,008,598.83 | 127,671,209.95 | 1,702,064,287.95 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 蓝星化工新材料股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 455,108,635.61 | 101,701,646.10 | 280,967,094.80 | 1,197,777,376.51 | |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 455,108,635.61 | 101,701,646.10 | 280,967,094.80 | 1,197,777,376.51 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 42,082,738.00 | 1,473,964,686.22 | 0 | 29,256,745.74 | 191,310,711.63 | 1,736,614,881.59 |
(一)净利润 | 299,288,256.85 | 299,288,256.85 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -9,600,164.19 | 0 | 0 | -6,720,799.48 | -16,320,963.67 | |
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -9,600,164.19 | -6,720,799.48 | -16,320,963.67 | |||
上述(一)和(二)小计 | -9,600,164.19 | 0 | 0 | 292,567,457.37 | 282,967,293.18 | |
(三)所有者投入和减少资本 | 42,082,738.00 | 1,483,564,850.41 | 0 | 0 | 0 | 1,525,647,588.41 |
1.所有者投入资本 | 42,082,738.00 | 1,483,564,850.41 | 1,525,647,588.41 | |||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 29,256,745.74 | -101,256,745.74 | -72,000,000.00 | |||
1.提取盈余公积 | 29,256,745.74 | -29,256,745.74 | 0 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -72,000,000.00 | -72,000,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 402,082,738.00 | 1,929,073,321.83 | 130,958,391.84 | 472,277,806.43 | 2,934,392,258.10 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 240,000,000.00 | 476,886,612.02 | 84,512,210.90 | 265,868,940.67 | 1,067,267,763.59 | |
加:会计政策变更 | -22,612,976.41 | -2,232,209.50 | -11,732,354.33 | -36,577,540.24 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 240,000,000.00 | 454,273,635.61 | 0 | 82,280,001.40 | 254,136,586.34 | 1,030,690,223.35 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 120,000,000.00 | 835,000.00 | 0 | 19,421,644.70 | 26,830,508.46 | 167,087,153.16 |
(一)净利润 | 195,052,153.51 | 195,052,153.51 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 0 | 835,000.00 | 0 | 0 | 0 | 835,000.00 |
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | 835,000.00 | 835,000.00 | ||||
上述(一)和(二)小计 | 835,000.00 | 0 | 0 | 195,052,153.51 | 195,887,153.51 | |
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 19,421,644.70 | -168,221,645.05 | -148,800,000.35 | |||
1.提取盈余公积 | 19,421,644.70 | -19,421,644.70 | 0 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -148,800,000.35 | -148,800,000.35 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 120,000,000.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120,000,000.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||
四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | 455,108,635.61 | 0 | 101,701,646.10 | 280,967,094.80 | 1,197,777,376.51 |
公司法定代表人:任建明 主管会计工作负责人:李守荣 会计机构负责人:于冀兵
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司原执行2006年以前颁布的原企业会计准则和制度,从2007 年1 月1 日执行企业会计准则,并自该日起按照新企业会计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。
本公司按照《企业会计准则第38 号—— 首次执行企业会计准则》第五至十九条及其相关规定,在首次执行日对财务报表的相关项目进行了追溯调整,并对财务报表重新进行了表述。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明。
由于本报告期内公司完成非定向增发,合并范围与上年度相比新增了中国蓝星哈尔滨石化有限公司、山西合成橡胶集团有限责任公司、中蓝国际化工有限公司3家子公司以及蓝星石化有限公司天津分公司、中蓝连海设计研究院、广西大华化工厂、化工部长沙设计研究院4家单位的化工新材料主业资产(以下对上述7家单位的简称分别为:中蓝哈石化、山橡集团、中蓝国际、天津分公司、连海院、广西大华、长沙院)。
董事长:任建明
蓝星化工新材料股份有限公司 董事会
2008年3月26日