福建凤竹纺织科技股份有限公司2007年度报告摘要

2008年03月29日来源：上海证券报作者：

(上接33版)

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称发生日期
（协议签署日）
担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 142,000,000
报告期末对子公司担保余额合计 142,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 142,000,000
担保总额占公司净资产的比例 25.24
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例交易金额占同类交易金额的比例
福建凤竹集团有限公司 66,465,144.80 90.69
合计 66,465,144.80 90.69

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额66,465,144.80元。

7.4.2 关联债权债务往来

□适用 √不适用

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

(1)、持有公司5%以上股份的股东福建凤竹集团有限公司、振兴实业公司股改时承诺，自非流通股获得流通权之日起三年内，将在公司每年年度股东大会上履行有关程序提出公司的分红议案，保证现金分红比例不低于公司当年实现的可分配利润（不含年初未分配利润）的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。2006年4月27日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，决议向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利3,400万元，占公司当年实现的可分配利润的70.72%。2006年5月17日，公司发布2005年度利润分配实施公告，现金红利已于2006年5月30日发放完毕；2007年5月26日，公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案，决议向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利3,400万元，占公司当年实现的可分配利润的69.96%。2007年6月11日，公司发布2006年度利润分配实施公告，现金红利已于2007年6月21日发放完毕。

(2)、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称承诺事项承诺履行情况备注
福建凤竹集团有限公司、振兴实业公司自非流通股获得流通权之日起三年内，将在公司每年年度股东大会上履行有关程序提出公司的分红议案，保证现金分红比例不低于公司当年实现的可分配利润（不含年初未分配利润）的50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 2006年4月27日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，决议向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利3,400万元，占公司当年实现的可分配利润的70.72%。2006年5月17日，公司发布2005年度利润分配实施公告，现金红利已于2006年5月30日发放完毕。2007年5月26日，公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案，决议向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），共计派发现金股利3,400万元，占公司当年实现的可分配利润的69.96%。2007年6月11日，公司发布2006年度利润分配实施公告，现金红利已于2007年6月21日发放完毕。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量期末账面值占期末证券总投资比例（％）报告期损益
1 基金 510050 50ETF 11,858,478.68 3,057,700 12,692,512.70 44.3 834,034.02
2 基金 020011 国泰沪深300 10,000,000.00 10,000,000 10,033,134.38 35.02 33,134.38
3 基金 160706 嘉实300 5,019,272.69 4,129,623 5,480,009.72 19.13 460,737.03
4 股票 601601 中国太保 270,000.00 9,000 445,050.00 1.55 175,050
期末持有的其他证券投资 -
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,951,142.71
合计 27,147,751.37 - 28,650,706.8 100% 6,454,098.14

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额4,951,142.71元。

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼     中国注册会计师：孙露
二零零八年三月二十七日

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金八、1 63,483,161.44 34,208,832.09
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产八、2 28,650,706.82 0
应收票据八、3 11,678,271.23 4,284,395.94
应收账款八、4 90,252,037.22 55,226,121.10
预付款项八、5 52,371,180.79 85,477,051.02
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款八、6 1,129,008.19 1,447,975.10
买入返售金融资产 0 0
存货八、7 149,759,268.58 96,967,819.26
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 397,323,634.27 277,612,194.51
非流动资产：
发放贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 0 0
投资性房地产 0 0
固定资产八、8 655,012,535.10 453,617,481.69
在建工程八、9 10,503,902.44 52,963,168.17
工程物资八、10 318,235.66 229,319.80
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产八、11 50,138,458.32 50,990,107.15
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用八、12 0 2,088,150.65
递延所得税资产八、13 1,118,345.01 760,599.80
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 717,091,476.53 560,648,827.26
资产总计 1,114,415,110.80 838,261,021.77
流动负债：
短期借款八、15 371,600,724.17 157,651,310.00
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0
应付票据八、16 15,499,644.46 68,387,617.11

应付账款八、17 42,613,330.01 24,407,920.95
预收款项八、18 4,801,212.78 3,885,614.65
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬八、19 9,031,238.74 7,499,085.87
应交税费八、20 5,948,066.41 3,837,140.00
应付利息 388,440.02 1,822.04
应付股利 0 0
其他应付款八、21 26,895,896.75 10,573,242.09
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债八、22 5,000,000.00 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 481,778,553.34 276,243,752.71
非流动负债：
长期借款八、23 67,000,000.00
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债八、13 270,530.36 0
其他非流动负债八、24 2,770,000.00 2,400,000.00
非流动负债合计 70,040,530.36 2,400,000.00
负债合计 551,819,083.70 278,643,752.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）八、25 170,000,000.00 170,000,000.00
资本公积八、26 241,925,681.46 241,925,681.46
减：库存股
盈余公积八、27 66,828,747.39 62,465,412.28
一般风险准备
未分配利润八、28 83,841,598.25 85,226,175.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 562,596,027.10 559,617,269.06
少数股东权益
所有者权益合计 562,596,027.10 559,617,269.06
负债和所有者权益总计 1,114,415,110.80 838,261,021.77

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

单位: 元币种:人民币

项目附注期末余额年初余额
流动资产：
货币资金 59,820,837.40 23,733,442.80
交易性金融资产 28,650,706.82
应收票据 6,088,424.83 3,984,395.94
应收账款九、1 80,784,072.25 52,492,356.25
预付款项 9,698,106.48 47,305,883.68
应收利息
应收股利
其他应收款九、2 49,066,318.48 42,859,421.74
存货 79,686,753.63 79,252,970.1
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 313,795,219.89 249,628,470.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资九、3 121,950,000.00 121,950,000.00
投资性房地产
固定资产 470,235,911.82 394,579,118.02
在建工程 10,503,902.44 36,259,008.79
工程物资 273,266.43 212,224.05
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,692,240.36 27,038,081.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,110,795.64 753,050.43
其他非流动资产
非流动资产合计 630,766,116.69 580,791,483.04
资产总计 944,561,336.58 830,419,953.55
流动负债：
短期借款 297,700,724.17 157,651,310.00
交易性金融负债
应付票据 15,499,644.46 68,387,617.11
应付账款 36,511,426.31 19,060,316.19
预收款项 2,748,267.46 3,865,314.65
应付职工薪酬 7,507,479.65 6,276,734.57
应交税费 8,133,212.42 3,554,486.05
应付利息 30,359.77 1,822.04
应付股利
其他应付款 3,460,081.95 8,926,093.98
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 371,591,196.19 267,723,694.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 270,530.36
其他非流动负债 2,770,000.00 2,400,000.00
非流动负债合计 3,040,530.36 2,400,000.00
负债合计 374,631,726.55 270,123,694.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00
资本公积 241,925,681.46 241,925,681.46
减：库存股
盈余公积 66,828,747.39 62,465,412.28
未分配利润 91,175,181.18 85,905,165.22
所有者权益（或股东权益）合计 569,929,610.03 560,296,258.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 944,561,336.58 830,419,953.55

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

合并利润表

2007年1-12月

单位: 元币种:人民币

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 672,637,652.73 547,093,745.01
其中：营业收入八、29（1） 672,637,652.73 547,093,745.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 645,551,847.17 492,834,462.28
其中：营业成本八、29（2） 571,463,258.63 450,903,258.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加八、30 1,010,686.57 296,883.72
销售费用 16,142,462.57 12,417,867.99
管理费用 33,094,720.69 21,272,494.07
财务费用 21,120,516.97 7,309,737.23
资产减值损失八、31 2,720,201.74 634,220.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）八、32 1,502,955.43
投资收益（损失以“－”号填列）八、33 4,951,142.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 282,718.38 1,123,304.71
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,822,622.08 55,382,587.44
加：营业外收入八、34 11,684,678.30 1,551,763.49
减：营业外支出八、36 785,556.17 71,614.95
其中：非流动资产处置损失 701,553.68 49,414.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,721,744.21 56,862,735.98
减：所得税费用八、37 7,742,986.17 8,482,348.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,978,758.04 48,380,387.28
归属于母公司所有者的净利润 36,978,758.04 48,380,387.28
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2175 0.2846
（二）稀释每股收益 0.2175 0.2846

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

母公司利润表

2007年1-12月

单位: 元币种:人民币

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入九、4（1） 559,644,350.33 502,371,408.13
减：营业成本九、4（2） 471,649,360.10 409,289,320.50
营业税金及附加 287,864.99 262,157.24
销售费用 11,905,149.49 11,409,489.06
管理费用 24,217,377.60 19,199,334.13
财务费用 15,204,545.69 6,128,150.28
资产减值损失 2,377,567.29 548,791.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,502,955.43
投资收益（损失以“－”号填列）九、5 4,951,142.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,456,583.31 55,534,165.61
加：营业外收入 11,684,678.30 1,551,763.49
减：营业外支出 777,553.68 39,945.25
其中：非流动资产处置净损失 701,553.68 17,745.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,363,707.93 57,045,983.85
减：所得税费用 7,730,356.86 8,482,348.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,633,351.07 48,563,635.15

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

合并现金流量表

2007年1-12月

单位:元币种:人民币

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 576,835,292.77 611,846,291.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,757,200.72 1,563,870.87
收到其他与经营活动有关的现金八、38 23,808,434.19 4,194,741.69
经营活动现金流入小计 603,400,927.68 617,604,903.98
购买商品、接受劳务支付的现金 532,808,000.50 425,253,635.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 66,513,818.59 47,151,352.76
支付的各项税费 35,189,295.29 28,888,884.47
支付其他与经营活动有关的现金八、39 22,273,337.59 14,116,118.76
经营活动现金流出小计 656,784,451.97 515,409,991.79
经营活动产生的现金流量净额 -53,383,524.29 102,194,912.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,462,196.11
取得投资收益收到的现金 4,951,142.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 376,000.00 778,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金八、40 5,801,400.00
投资活动现金流入小计 40,789,338.82 6,579,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 124,884,162.52 156,551,955.92
投资支付的现金 62,609,947.50 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金八、41 405,028.38 6,282,747.57
投资活动现金流出小计 187,899,138.40 163,834,703.49
投资活动产生的现金流量净额 -147,109,799.58 -157,254,803.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 558,931,693.04 249,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 558,931,693.04 249,500,000.00
偿还债务支付的现金 271,386,623.97 164,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,420,243.50 41,023,422.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金八、42 76,000.00 9,022,200.00
筹资活动现金流出小计 327,882,867.47 214,045,622.31
筹资活动产生的现金流量净额 231,048,825.57 35,454,377.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,281,172.35 485,716.07
五、现金及现金等价物净增加额 29,274,329.35 -19,119,797.54
加：期初现金及现金等价物余额 34,208,932.09 53,328,629.63
六、期末现金及现金等价物余额 63,483,261.44 34,208,832.09

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

母公司现金流量表

2007年1-12月

单位:元币种:人民币

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 501,046,466.05 561,723,860.87
收到的税费返还 2,033,013.46 1,563,870.87
收到其他与经营活动有关的现金 6,051,694.01 4,137,226.44
经营活动现金流入小计 509,131,173.52 567,424,958.18
购买商品、接受劳务支付的现金 389,463,634.63 373,982,560.19
支付给职工以及为职工支付的现金 52,732,077.16 42,940,246.23
支付的各项税费 27,639,035.94 28,479,304.92
支付其他与经营活动有关的现金 22,483,688.00 53,729,852.80
经营活动现金流出小计 492,318,435.73 499,131,964.14
经营活动产生的现金流量净额 16,812,737.79 68,292,994.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 35,462,196.11
取得投资收益收到的现金 4,951,142.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 376,000.00 190,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,789,338.82 190,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,627,957.18 68,672,967.93
投资支付的现金 62,609,947.50 57,950,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,050,000.00
投资活动现金流出小计 112,237,904.68 130,672,967.93
投资活动产生的现金流量净额 -71,448,565.86 -130,482,467.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 391,031,693.04 249,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 391,031,693.04 249,500,000.00
偿还债务支付的现金 249,386,623.97 164,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,564,674.05 41,023,422.31
支付其他与筹资活动有关的现金 76,000.00 9,022,200.00
筹资活动现金流出小计 299,027,298.02 214,045,622.31
筹资活动产生的现金流量净额 92,004,395.02 35,454,377.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,281,172.35 485,716.07
五、现金及现金等价物净增加额 36,087,394.60 -26,249,380.13
加：期初现金及现金等价物余额 23,733,442.80 49,982,822.93
六、期末现金及现金等价物余额 59,820,837.40 23,733,442.80

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,251,248.96 84,730,067.98 558,906,998.40
加：会计政策变更 214,163.32 496,107.34 710,270.66
前期差错更正
二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,226,175.32 559,617,269.06
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,363,335.11 -1,384,577.07 2,978,758.04
（一）净利润 36,978,758.04 36,978,758.04
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 36,978,758.04 36,978,758.04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,363,335.11 -38,363,335.11 -34,000,000.00
1．提取盈余公积 4,363,335.11 -4,363,335.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -34,000,000.00 -34,000,000.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 83,841,598.25 562,596,027.10

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 52,531,185.92 80,168,259.88 544,625,127.26
加：会计政策变更 221,499.32 390,255.20 611,754.52
前期差错更正
二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 52,752,685.24 80,558,515.08 545,236,881.78
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,712,727.04 4,667,660.24 14,380,387.28
（一）净利润 48,380,387.28 48,380,387.28
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 48,380,387.28 48,380,387.28
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,712,727.04 -43,712,727.04 -34,000,000.00
1．提取盈余公积 9,712,727.04 -9,712,727.04
2．提取一般风险准备 -34,000,000.00 -34,000,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,226,175.32 559,617,269.06

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,251,248.96 85,048,512.01 559,225,442.43
加：会计政策变更 214,163.32 856,653.21 1,070,816.53
前期差错更正
二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,905,165.22 560,296,258.96
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,363,335.11 5,270,015.96 9,633,351.07
（一）净利润 43,633,351.07 43,633,351.07
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 43,633,351.07 43,633,351.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,363,335.11 -38,363,335.11 -34,000,000.00
1．提取盈余公积 4,363,335.11 -4,363,335.11
2．对所有者（或股东）的分配 -34,000,000.00 -34,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 66,828,747.39 91,175,181.18 569,929,610.03

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 52,531,185.92 80,168,259.88 544,625,127.26
加：会计政策变更 221,499.32 885,997.23 1,107,496.55
前期差错更正
二、本年年初余额 170,000,000.00 241,925,681.46 52,752,685.24 81,054,257.11 545,732,623.81
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,712,727.04 4,850,908.11 14,563,635.15
（一）净利润 48,563,635.15 48,563,635.15
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 48,563,635.15 48,563,635.15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 9,712,727.04 -43,712,727.04 -34,000,000.00
1．提取盈余公积 9,712,727.04 -9,712,727.04
2．对所有者（或股东）的分配 -34,000,000.00 -34,000,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 170,000,000.00 241,925,681.46 62,465,412.28 85,905,165.22 560,296,258.96

公司法定代表人:陈澄清主管会计工作负责人:梁万成会计机构负责人:梁万成

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

1、会计政策变更

公司第二届董事会第二十三次会议决议从2007 年1 月1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体系。按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，追溯调整2007年合并报表期初净资产710,270.66元，追溯调整2007年母公司期初净资产1,070,816.53元，包括：

（1）合并价差

追溯调整原同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额50,329.14元，相应调减2007 年期初留存收益，均为调减期初未分配利润。本项调整仅影响合并财务报表股东权益，不影响母公司财务报表股东权益。

（2）所得税

追溯调整确认合并报表递延所得税资产760,599.80元，其中母公司递延所得税资产753,050.43元，同一控制下的企业合并形成的可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产7,549.37元。调增合并报表期初股东权益760,599.80元，其中盈余公积150,610.09元，未分配利润609,989.71元；相应调增母公司期初股东权益753,050.43元，其中盈余公积150,610.09元，未分配利润602,440.34元。

(3)长期股权投资

对子公司长期股权投资改用成本法核算，追溯调整后相应调增母公司报表2007 年年初留存收益317,766.10元，其中盈余公积63,553.23元，年初未分配利润254,212.87元。本次调整同时调增合并报表的盈余公积63,553.23元，调减合并报表期初未分配利润63,553.23元。本调整事项仅影响母公司的财务报表及股东权益，不影响合并报表的股东权益。

2、会计估计变更

（1）坏账准备的会计估计变更

公司原直接按账龄分析法计提坏账准备。现变更为：

在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项（指单项金额超过人民币100万元）单独进行减值测试。经测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于单项金额非重大的应收款项（指单项金额未超过人民币100万元），如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。其他单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，公司根据以往年度与之相同或相类似的，具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对剩余应收款项按账龄分析法计提坏账准备。

此项会计估计变更采用未来适用法。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

本期合并财务报表范围未发生变动。

福建凤竹纺织科技股份有限公司

董事长：陈澄清

2008年3月28日

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