南方成份精选股票型证券投资基金由原金元证券投资基金转型而成。依据中国证监会2007年4月23日证监基金字【2007】126号文核准的原金元证券投资基金基金份额持有人大会决议，金元证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金，终止上市，调整存续期限、投资目标、投资范围和策略，修订基金合同及托管协议、招募说明书等法律文件，更名为“南方成份精选股票型证券投资基金”，《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》自基金金元终止上市之日即2007年5月14日起生效，原《金元证券投资基金基金合同》自同一日起失效。
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2008年3月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。南方成份精选股票型证券投资基金财务会计报告会计期间为2007年5月14日至2007年12月31日，金元证券投资基金财务会计报告会计期间为2007年1月1日至2007年5月13日。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
二、基金简介
（一）基金基本情况
1、 基金简称：南方成份精选
交易代码：202005 （由原封闭型基金：基金金元交易代码500010转型）
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2007年5月14日
期末基金份额总额：21,109,933,086.12份
2、原基金简称：基金金元
交易代码：500010
基金运作方式：契约型封闭式
基金合同生效日：1992年5月28日
清理规范成立日：2000年3月28日
基金合同存续期：1992年5月28日至2007年5月27日
期末基金份额总额：500,000,000.00
上市地点：上海证券交易所
上市日期：2000年7月11日
（二）基金产品说明
1、 南方成份精选股票型证券投资基金
投资目标：本基金在保持公司一贯投资理念基础上，通过对宏观经济和上市公司基本面的深入研究，采取定量和定性相结合方法，精选成份股，寻找驱动力型的领先上市公司，在控制风险的前提下追求获取超额收益。
投资策略：本基金在保持公司一贯投资理念的基础上，紧密把握和跟踪中国宏观经济周期、行业增长周期和企业成长周期，通过对行业的深入分析和上市公司基本面的研究，主要投资两类企业：1、驱动力型增长行业：通过对中国宏观经济的把握，根据对上下游行业运行态势与利益分配等因素的观察，考量行业增长周期，以确定对国民经济起主要驱动作用或作出重大贡献的行业/产业，从中优选代表性企业重点投资。2、行业领先型成长企业：强调处于企业成长生命周期的上升期，或面临重大的发展机遇，具备超常规增长潜力的上市公司。通过投资此两类公司，进而为本基金获取中长期稳健的资产增值。
业绩比较基准：80%×沪深300指数+20%×上证国债指数
本基金为股票型基金，在考虑了基金股票组合的投资标的、构建流程以及市场上各个股票指数的编制方法和历史情况后，我们选定沪深300指数作为本基金股票组合的业绩基准；债券组合的业绩基准则采用了市场上通用的上证国债指数。
如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位停止计算编制该指数或更改指数名称、或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金业绩基准的指数时，经与基金托管人协商一致，本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。
风险收益特征：本基金为股票型基金，属于风险收益配比较高的品种。
2、金元证券投资基金
投资目标：本基金是以高新技术产业上市公司为主要投资对象的成长型基金，投资目标是通过积极的投资策略，在分散和减少投资风险的前提下，谋求基金资产收益的最大化。
投资策略：本基金主要是投资成长型的上市公司，通过深入的研究分析找到具有持续增长潜力的上市公司中长期投资。在适当控制风险的前提下，通过积极的资产配置与投资操作获取最大化的收益。
（三）基金管理人
法定名称：南方基金管理有限公司
信息披露负责人：鲍文革
联系电话：0755-82763888
传真：0755-82763889
电子邮箱：manager@southernfund.com
（四）基金托管人
法定名称：中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人：蒋松云
联系电话：010-66106912
传真：010-66106904
电子邮箱：custody@icbc.com.cn
（五）基金选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告正文的管理人网址：http://www.nffund.com
三、主要财务指标和基金净值表现
（一）主要财务指标
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注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（二）基金净值表现
1、净值增长率与同期业绩基准收益率比较表
南方成份精选股票型证券投资基金：（2007.5.14-2007.12.31）
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注：本基金成立不足一年，成立日为2007年5月14日。
金元证券投资基金：
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2、累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势比较图
南方成份精选股票型证券投资基金：（2007年5月14日至2007年12月31日）
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金元证券投资基金：（2000年3月28日至2007年5月13日）
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3、过往三年净值增长率与业绩比较基准收益率的历年收益率对比图
南方成份精选股票型证券投资基金：（2007年5月14日至2007年12月31日）
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金元证券投资基金：（2000年3月28日至2007年5月13日）
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（三）过往三年基金收益分配情况
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四、管理人报告
（一）基金管理人情况
南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[1998]4号文批准，由南方证券股份有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国证监会证监基字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基字[2005]201号文批准进行增资扩股，注册资本达1.5亿元人民币。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市机场（集团）有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。
截至报告期末，公司管理资产规模达2,300多亿元，管理2只封闭式基金——基金开元、基金天元；12只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方积极配置基金，南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金和南方全球精选配置基金（QDII基金）；以及多个全国社保基金和企业年金投资组合。
（二）基金经理小组情况
应帅先生，基金经理，1976年生,1997年获得北京大学管理学学士学位，2001年获北京大学管理学硕士学位，5年证券基金从业经历。2001年11月进入长城基金管理公司，任行业研究员；2007年1月进入南方基金管理有限公司，任南方绩优成长基金基金经理助理。
王黎敏先生，CFA，基金经理（至2008年1月11日止），1975年出生，经济学硕士，七年基金从业经验，具有基金从业资格。1997年毕业于南京大学，获理学学士学位。2000年毕业于中国人民银行研究生部，获经济学硕士学位。2000年进入南方基金管理有限公司工作，曾任研究部研究员、开元基金经理助理、南方稳健成长基金经理助理、开元基金经理（2005年6月11日至2006年3月）。
欧阳凡先生，基金经理助理，1981年出生，2003年获得北京航空航天大学材料学院工学学士学位，2006年获得北京大学光华管理学院金融学硕士学位。2年证券从业经历，2006年7月进入南方基金管理公司，任研究部研究员；南方成份精选基金和南方绩优成长基金经理助理(2008年1月起)。
南方成份精选基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员，协助上述人员从事基金的投资管理工作。
（三）报告期内基金运作的遵规守信情况
本报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金在7月24日网上申购中签了由本基金管理人的控股股东华泰证券股份有限公司担任主承销商的股票”方圆支承” 27,500股，本基金已于8月8日将中签的股份全部卖出，未对本基金资产造成损失。本基金管理人已采取相关措施，加强风险控制，避免此类问题再次发生。本基金托管人对上述情况及时进行了风险提示。除此之外，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、《金元证券投资基金基金合同》、《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
（四）报告期内基金投资策略和业绩表现的说明
本基金主要以至上而下为主、至下而上相结合的研究思路，以板块投资和个股精选相结合的投资策略来运作。本基金于5月份封转开而成立，建仓初期采取了以金融、地产和钢铁为主，精选其他个股的投资思路，在11月份之前取得了较为良好的效果。进入07年12月，由于宏观调控以及通货膨胀的担忧，大市值板块金融、地产和钢铁都进入了不同程度的调整，尤其以地产为甚。基金净值出现了较为明显的下滑。从成立以来到07年年底，本基金取得了43.85％的净值增长率，同期沪深300指数上涨41％（从07年5月18日到年底），本基金有一定的超额收益。
（五）宏观经济、证券市场简要展望
我们认为国内经济将继续保持高速增长，但是以农产品为主的食品价格大幅度上涨将导致CPI不断上升，必将导致宏观调控的继续。同时，美国经济因次级债问题有可能走向衰退，使得今年我国的宏观经济形势具有更多的不确定性。今年的经济工作将把防止经济由偏快转为过热、防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀作为宏观调控的首要任务，但是鉴于国内外经济形势发展的不确定因素较多，宏观调控的节奏、重点和力度将具有艺术性。因此08年将是宏观经济形势和政策环境最为复杂的一年，投资的不确定性也因此放大。
展望未来，我们认为国内A股将处于牛市震荡格局，且震荡空间会比较大，因此做好行业配置以及适度板块轮动将显得非常重要。在行业配置方面，我们坚持以内需板块为主，同时进行通货膨胀主题投资。
五、托管人报告
托管人报告
2007年，本托管人在对南方成份精选证券投资基金（原基金金元）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
2007年，南方成份精选证券投资基金（原基金金元）的管理人——南方基金管理有限公司在南方成份精选基金（原基金金元）的投资运作等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作基本按照有关法律法规、基金合同的规定进行。
2007年，南方成份精选证券投资基金出现过申购控股股东主承销股票的情况，我行向南方基金管理有限公司发送提示函件，南方基金管理有限公司在规定时间内及时对投资组合进行了调整，未造成基金损失。
本托管人依法对南方基金管理有限公司在2007年所编制和披露的南方成份精选股票型证券投资基金（原基金金元）年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2008年3月21日
六、南方成份精选股票型证券投资基金审计报告
本基金2007年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2008)第20232号“标准无保留意见的审计报告”。
七、金元证券投资基金审计报告
本基金2007年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2008)第20231号“标准无保留意见的审计报告”。
八、南方成份精选证券投资基金财务会计报告
（一）会计报表
南方成份精选股票型证券投资基金
2007年12月31日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
南方成份精选股票型证券投资基金
利润表
2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
南方成份精选股票型证券投资基金
所有者权益(基金净值)变动表
2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2007年5月14日(基金合同生效日)
至2007年12月31日止期间
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后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）会计报表附注
1基金基本情况
南方成份精选股票型证券投资基金是根据原金元证券投资基金(以下简称“基金金元”)基金份额持有人大会2007年4月2日决议通过的《关于金元证券投资基金转型有关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]126号《关于核准金元证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，由基金金元转型而来。原基金金元为契约型封闭式基金，于上海证券交易所(以下简称“上交所”)交易上市，存续期限至2007年5月27日止。根据上交所上证债字[2007]28号《关于终止金元证券投资基金上市的决定》同意，原基金金元于2007年5月11日进行终止上市权利登记。自2007年5月14日起，原基金金元终止上市，原基金金元更名为南方成份精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《金元证券投资基金基金合同》失效的同时《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金金元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为1,546,380,185.96元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《南方成份精选股票型证券投资基金招募说明书》和《关于原金元证券投资基金份额折算结果的公告》的有关规定，本基金于2007年5月21日进行了基金份额拆分，拆分比例为1:3.205218002，并于2007年5月22日进行了变更登记。
本基金在基金合同生效后于2007年5月21日开放集中申购，共募集10,645,268,963.22元，其中用于折合基金份额的集中申购资金利息共计135,452.29元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第062号审验报告予以验证。上述集中申购募集资金已按2007年5月21日基金份额折算后的基金份额净值1.000元折合为10,645,268,963.22份基金份额，其中集中申购资金利息折合135,452.29份基金份额，并于2007年5月22日进行了确认登记。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，其中股票投资以沪深300成份股以及上市未满1年但符合其他进入沪深300指数条件的新上市公司为投资范围。本基金投资组合中股票占基金资产净值的60%-95%，其中对驱动力型增长行业的代表性企业和行业领先型成长企业股票的投资不低于股票投资比例的80%；现金、债券、货币市场工具以及权证等其他金融工具占基金资产净值的5%-40%，其中基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数×80%+上证国债指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2008年3月26日批准报出。
2财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《南方成份精选股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的财务报表。
在编制2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表时，2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2007年5月14日(基金合同生效日)和2007年6月30日的所有者权益，以及2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注10。
3遵循企业会计准则的声明
本基金2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
4重要会计政策和会计估计
(a)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日。
(b)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(d)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(iii)权证投资
因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(e)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2)债券投资
2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii)贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(f)收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。债券利息收入在债券实际持有期内逐日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(g)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
(h)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。基金份额拆分通过调整实收基金科目对应的基金份额数实现，由于基金份额拆分增加的基金份额数于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(i)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(j)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的90%，基金合同生效不满三个月可不进行收益分配。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
5本报告期无重大会计差错的内容和更正金额
6 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(d)基金买卖股票于2007年5月30日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007年5月30日起按0.3%的税率缴纳。
7重大关联方关系及关联交易
(a)关联方
关联方名称与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金公司”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)基金管理人的股东、基金代销机构
兴业证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构
厦门国际信托有限公司基金管理人的股东
深圳市机场(集团)有限公司基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金
■
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
(c)管理人报酬
支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付管理人报酬258,916,643.68元。
(d)托管费
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付托管费43,152,773.93元。
(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为2,743,036,421.72元。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为22,552,614.15元。
(f)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易
本基金在本会计期间与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
■
(g)关联方持有的基金份额
■
于2007年12月31日，南方基金管理有限公司持有本基金总份额的0.41%。
8流通受限制不能自由转让的基金资产
(a) 流通受限制不能自由转让的股票
(1)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下：
■
(2)截至2007年12月31日，本基金股票投资部分持有以下因将公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
■
(b)流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下：
■
(c) 流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下：
■
9风险管理
(a)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的，由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
(b)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
(c)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注20中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i)市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的60%-95%，现金、债券、货币市场工具以及权证等其他金融工具占基金资产净值的5%-40%。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
■
于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约14.41亿元；反之，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约14.41亿元。
(ii)利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金和债券投资等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
■
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为3.83%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
(iii)外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
10首次执行企业会计准则
如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
按原会计准则和制度列报的2007年5月14日(基金合同生效日)和2007年6月30日的所有者权益，以及2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：
■
根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。
九、金元证券投资基金财务会计报告
（一）会计报表
金元证券投资基金
2007年5月13日(基金合同失效前日)资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
金元证券投资基金
经营业绩表
2007年1月1日至2007年5月13日(基金合同失效前日)止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
金元证券投资基金
基金净值变动表
2007年1月1日至2007年5月13日(基金合同失效前日)止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
（二）会计报表附注
1基金基本情况
金元证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2000]3号文、45号文及46号文批准，由大连华信信托投资股份有限公司可转换债券基金、大连证券有限责任公司利民证券投资基金、中国建设银行大连市信托投资公司共同投资基金和大连信托投资公司共同收益基金(以下统称“原基金”)经清理规范后依据《证券投资基金管理暂行办法》和《金元证券投资基金基金契约》(后更名为《金元证券投资基金基金合同》)合并而成的契约型封闭式证券投资基金，于2000年3月28日正式成立，基金规模为197,560,000份基金份额，原存续期为1992年5月28日至2002年5月27日，发起人和基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行(后改制更名为中国工商银行股份有限公司)。本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字[2000]47号文审核同意，于2000年7月11日在上交所挂牌交易。
经中国证监会证监基金字[2000]46号文批准，本基金于2000年8月30日将基金份额总份额由原有基金份额扩募至5亿份基金份额，存续期限延长5年至2007年5月27日。
根据本基金基金份额持有人大会2007年4月2日审议通过的《关于金元证券投资基金转型有关事项的议案》以及中国证监会证监基金字[2007]126号《关于核准金元证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》，本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于2007年4月25日发布《金元证券投资基金基金份额持有人大会决议生效公告》，向上交所申请提前终止本基金的上市交易，并获上交所上证债字[2007]28号《关于终止金元证券投资基金上市的决定》同意。根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《金元证券投资基金基金合同》、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、中国证监会《关于核准金元证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》和《金元证券投资基金基金份额持有人大会决议生效公告》等的有关规定，本基金于2007年5月11日进行终止上市权利登记，2007年5月14日终止上市，《金元证券投资基金基金合同》自同一日起失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金元证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具，其中主要投资方向为高新技术产业上市公司的股票和债券。
本基金将于基金合同失效日起转型为南方成份精选股票型证券投资基金，出于证券投资仓位调整的需要，于2007年5月13日(基金合同失效前日)本基金国家债券占基金资产净值的比例为17.69%，未达到约定的“投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的20%”的要求。
2会计报表编制基础
本基金的会计报表按照企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《金元证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
经中国证监会批准并经上交所同意，基金管理人南方基金管理有限公司将本基金于基金合同失效日转型为南方成份精选股票型证券投资基金并相应延长存续期至不定期，因此本会计报表仍以持续经营假设为编制基础。
3主要会计政策和会计估计
(a)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计报表的实际编制期间为2007年1月1日至2007年5月13日(基金合同失效前日)。
(b)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c)记账基础和计价原则
本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外，所有报表项目均以历史成本计价。
(d)基金资产的估值原则
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和非定向增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。2006年11月13日之前取得的非公开发行股票，在锁定期内按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易均价估值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价估值。证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易均价减去债券均价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易均价减去债券均价中所含的债券应收利息得到的净价估值。银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估值。
(iii)权证投资
从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易均价估值；未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允价值估值。
(iv)实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得/(损失)”科目。
(v)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(e)证券投资基金成本计价方法
(i)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价，于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于成交日确认股票差价收入/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(ii)债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。认购新发行的分离交易可转债于成交日先按支付的全部价款确认为债券投资，按本会计报表附注3(e)(iii)中所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入/(损失)；卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(iii)权证投资
获赠权证(包括配股权证)在确认日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证成本。本基金至今尚未发生主动投资权证的交易。
(f)收入/(损失)的确认和计量
股票差价收入/(损失)于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。
证券交易所交易的债券差价收入/(损失)于卖出成交日确认；银行间同业市场交易的债券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。
权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其相关费用的差额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。
买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。
(g) 费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。如果由于卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提基金管理人报酬。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。
(h)实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。
(i)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式。根据2006年12月14日发布的《关于修改南方基金管理公司旗下封闭式基金收益分配原则的公告》，年度收益分配次数由“每年分配一次”改为“每年至少分配一次”。年度收益分配比例不低于基金年度净收益的90%。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
4 主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税 [2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项规定如下：
(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。
(d)基金买卖股票按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税。
(e)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
5本报告期无重大会计差错的内容和更正金额
6重大关联方关系及关联交易
(a)关联方
关联方名称与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金公司”)基金发起人、基金管理人
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人
华泰证券有限责任公司基金管理人的股东
厦门国际信托投资有限公司基金管理人的股东
兴业证券股份有限公司基金管理人的股东
深圳市机场(集团)有限公司基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b)基金管理人报酬
支付基金管理人南方基金公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬7,542,075.43 元(2006年度：10,529,388.32元)。
(c)基金托管费
支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付基金托管费1,257,012.59元(2006年度：1,754,898.04元)。
(d)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行同业利率计息。基金托管人于2007年5月13日(基金合同失效前日)保管的银行存款余额为17,138,994.40元(2006年12月31日：120,021,688.43元)。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为272,318.59元(2006年度：287,889.84元)。
(e)关联方持有的基金份额
■
基金管理人南方基金公司于本会计期间从二级市场购入本基金基金份额共计2,410,000份。
7流通受限制不能自由转让的基金资产
截至2007年5月13日(基金合同失效前日)止，本基金持有河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“双汇发展”)停市股票 600股，按2006年5月31日均价每股31.02元计算，估值为18,612.00元。双汇发展因股权分置改革事项自2006年6月1日起连续停牌。双汇发展股票在完成股权分置改革规定的程序结束后于2007年6月29日复牌，复牌后首日上市开盘价为57.88元。
8资产负债表日后事项
本基金于2007年5月11日进行终止上市权利登记，2007年5月14日终止上市。原《金元证券投资基金基金合同》于终止上市日起失效，《南方成分精选股票型证券投资基金基金合同》于同一日起生效，同时本基金更名为南方成分精选股票型证券投资基金。
十、南方成份精选股票型证券投资基金投资组合报告(2007年5月14日至2007年12月31日)
（一）期末基金资产组合情况
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（二）期末按行业分类的股票投资组合
■
（三）期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细
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注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站http://www.nffund.com上的年度报告正文。
（四）本期股票投资组合的重大变动
1、本期累计买入价值超出期末基金资产净值2%的股票明细（至少前20名）
(下转177版)
| 序号 | 主要财务指标 | 2007年 | 2006年 | 2005年 | |
| 转型后 (2007.5.14-2007.12.31) | 转型前 (2007.1.1-2007.5.13) | ||||
| 1 | 本期利润 | 8,757,384,392.68 | 519,583,118.55 | 642,229,883.24 | 32,544,785.53 |
| 2 | 本期利润扣减本期公允 价值变动损益后的净额 | 4,304,121,272.28 | 340,920,025.02 | 143,827,148.65 | 30,140,571.15 |
| 3 | 加权平均份额本期利润 | 0.4307 | 1.0392 | 1.2845 | 0.0651 |
| 4 | 期末可供分配利润 | 8,621,865,683.79 | 353,513,576.98 | 137,593,551.96 | -6,233,596.69 |
| 5 | 期末可供分配份额利润 | 0.4084 | 0.7070 | 0.2752 | -0.0125 |
| 6 | 期末基金资产净值 | 30,365,983,232.10 | 1,546,380,185.96 | 1,151,797,067.41 | 509,567,184.17 |
| 7 | 期末基金份额净值 | 1.4385 | 3.0928 | 2.3036 | 1.0191 |
| 8 | 加权平均净值利润率 | 32.76% | 37.58% | 89.87% | 6.66% |
| 9 | 本期份额净值增长率 | 43.85% | 45.65% | 126.04% | 6.82% |
| 10 | 份额累计净值增长率 | 43.85% | 244.67% | 136.65% | 4.69% |
| 阶 段 | 净值增 长率（1） | 率标准差 （2） | 基准收益 率（3） | 收益率标准差 （4） | （1）-（3） | （2）-（4） |
| 过去三个月 | -1.67% | 1.57% | -3.13% | 1.60% | 1.46% | -0.03% |
| 过去六个月 | 39.21% | 1.71% | 33.15% | 1.68% | 6.06% | 0.03% |
| 自基金成立起至今 | 43.85% | 1.77% | 33.91% | 1.82% | 9.94% | -0.05% |
| 阶 段 | 净值增 长率（1） | 率标准差 （2） | 基准收益 率（3） | 收益率标准差 （4） | （1）-（3） | （2）-（4） |
| 2007.4.1-2007.5.13 | 21.54% | 1.73% | 0.00% | 21.54% | 1.73% | |
| 2007.1.1-2007.5.13 | 45.65% | 4.46% | 0.00% | 45.65% | 4.46% | |
| 2006.7.1-2007.5.13 | 126.69% | 3.59% | 0.00% | 126.69% | 3.59% | |
| 2004.7.1-2007.5.13 | 254.02% | 2.90% | 0.00% | 254.02% | 2.90% | |
| 2002.7.1-2007.5.13 | 265.92% | 2.58% | 0.00% | 265.92% | 2.58% | |
| 自基金成立起至2007年5月13日 | 244.67% | 2.54% | 0.00% | 244.67% | 2.54% |
| 年度 | 每10份基金份额分红数(元) | 备注 | |
| 2007 | 转型后(2007.5.14-2007.12.31) | -- | |
| 转型前(2007.1.1-2007.5.13) | 2.500 | 本期分红一次 | |
| 2006 | -- | ||
| 2005 | -- | ||
| 合计 | 2.500 | ||
| 2007年 | |||
| 附注 | 12月31日 | ||
| 资产 | |||
| 银行存款 | 2,743,036,421.72 | ||
| 结算备付金 | 1,170,129.98 | ||
| 存出保证金 | 7,433,400.38 | ||
| 交易性金融资产 | 24,778,001,726.04 | ||
| 其中：股票投资 | 23,614,321,189.14 | ||
| 债券投资 | 1,163,680,536.90 | ||
| 衍生金融资产 | 12,043,604.15 | ||
| 买入返售金融资产 | 3,000,001,120.00 | ||
| 应收证券清算款 | 14,435,904.08 | ||
| 应收利息 | 22,109,832.72 | ||
| 应收申购款 | 35,979,984.55 | ||
| 资产总计 | 30,614,212,123.62 |
| 负债和所有者权益 | |||
| 负债 | |||
| 应付赎回款 | 183,324,691.26 | ||
| 应付管理人报酬 | 37,747,286.29 | ||
| 应付托管费 | 6,291,214.39 | ||
| 应付交易费用 | 18,420,278.43 | ||
| 应交税费 | 427,228.96 | ||
| 其他负债 | 2,018,192.19 | ||
| 负债合计 | 248,228,891.52 | ||
| 所有者权益 | |||
| 实收基金 | 6,586,147,813.98 | ||
| 未分配利润 | 23,779,835,418.12 | ||
| 所有者权益合计 | 30,365,983,232.10 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 30,614,212,123.62 | ||
| 基金份额总额(份) | 21,109,933,086.12 | ||
| 基金份额净值 | 1.4385 |
| 2007年5月14日 | |||
| (基金合同生效日) | |||
| 至2007年 | |||
| 附注 | 12月31日止期间 | ||
| 收入 | |||
| 利息收入 | 41,954,786.29 | ||
| 其中：存款利息收入 | 23,344,724.40 | ||
| 债券利息收入 | 16,781,407.26 | ||
| 买入返售金融资产收入 | 1,828,654.63 | ||
| 投资收益 | 4,770,765,457.64 | ||
| 其中：股票投资收益 | 4,686,094,752.24 | ||
| 债券投资收益 | 13,319,669.35 | ||
| 衍生工具收益 | 6,837,391.11 | ||
| 股利收益 | 64,513,644.94 | ||
| 公允价值变动收益 | 4,453,263,120.40 | ||
| 其他收入 | 20,409,102.33 | ||
| 收入合计 | 9,286,392,466.66 | ||
| 费用 | |||
| 管理人报酬 | (258,916,643.68) | ||
| 托管费 | (43,152,773.93) | ||
| 交易费用 | (223,779,636.37) | ||
| 利息支出 | (2,778,130.51) | ||
| 其中：卖出回购金融资产支出 | (2,778,130.51) | ||
| 其他费用 | (380,889.49) | ||
| 费用合计 | (529,008,073.98) | ||
| 利润总额 | 8,757,384,392.68 |
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 期初所有者权益(基金净值) | 500,000,000.00 | 1,046,380,185.96 | 1,546,380,185.96 |
| 本期经营活动产生的基金净值 变动数(本期净利润) | - | 8,757,384,392.68 | 8,757,384,392.68 |
| 本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 | 6,086,147,813.98 | 13,976,070,839.48 | 20,062,218,653.46 |
| 其中：基金申购款 | 9,863,791,979.12 | 26,525,262,259.98 | 36,389,054,239.10 |
| 基金赎回款 | (3,777,644,165.14) | (12,549,191,420.50) | (16,326,835,585.64) |
| 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 | - | - | - |
| 期末所有者权益(基金净值) | 6,586,147,813.98 | 23,779,835,418.12 | 30,365,983,232.10 |
| 2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间 | ||||||
| 买卖股票成交量 | 交易佣金 | |||||
| 成交量 | 占本期成交 | 佣金 | 占本期佣金 | |||
| 人民币元 | 量的比例 | 人民币元 | 总量的比例 | |||
| 华泰证券 | 1,310,298,315.13 | 2.32% | 1,074,447.24 | 2.35% | ||
| 2007年5月14日 (基金合同生效日)至2007年12月31日止期间 | |
| 卖出回购金融资产协议金额 | 784,000,000.00 |
| 卖出回购金融资产支出 | 647,731.51 |
| 2007年12月31日 | ||
| 基金份额 | 净值 | |
| 南方基金公司 | 85,535,431.62 | 123,042,718.39 |
| 股票代码 | 股票名称 | 成功申购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 申购 价格 | 期末估值单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 600383 | 金地集团 | 07/07/07 | 08/07/04 | 定向增发 | 26.00 | 33.40 | 17,692,307 | 459,999,982.00 | 590,923,053.80 |
| 601857 | 中国石油 | 07/10/30 | 08/02/05 | 新股网下申购 | 16.70 | 30.96 | 8,774,800 | 146,539,160.00 | 271,667,808.00 |
| 002008 | 大族激光 | 07/06/11 | 08/06/09 | 定向增发 | 18.10 | 25.34 | 5,000,000 | 90,500,000.00 | 126,700,000.00 |
| 601918 | 国投新集 | 07/12/07 | 08/03/20 | 新股网下申购 | 5.88 | 15.92 | 445,632 | 2,620,316.16 | 7,094,461.44 |
| 002202 | 金风科技 | 07/12/18 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 36.00 | 140.45 | 40,866 | 1,471,176.00 | 5,739,629.70 |
| 合 计 | 701,130,634.16 | 1,002,124,952.94 |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌 日期 | 年末估值单价 | 停牌原因 | 复牌 日期 | 复牌开盘单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 600331 | 宏达股份 | 07/09/27 | 80.20 | 公告重大事项 | 未知 | 未知 | 837,615 | 35,065,925.27 | 67,176,723.00 |
| 600236 | 桂冠电力 | 07/11/23 | 11.95 | 公告重大事项 | 08/01/03 | 13.15 | 1,257,724 | 15,401,322.73 | 15,029,801.80 |
| 合 计 | 50,467,248.00 | 82,206,524.80 |
| 债券代码 | 债券名称 | 成功认购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 单位 成本 | 年末估值单价 | 认购数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 126008 | 08上汽债 | 07/12/24 | 08/01/08 | 网下认购 | 68.75 | 71.80 | 277,830 | 19,101,839.83 | 19,948,194.00 |
| 126008 | 08上汽债 | 07/12/19 | 08/01/08 | 老股东配售 | 71.27 | 71.80 | 90,380 | 6,441,176.92 | 6,489,284.00 |
| 合 计 | 25,543,016.75 | 26,437,478.00 |
| 权证代码 | 权证名称 | 成功获配日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 单位 成本 | 年末估值单价 | 获配数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 580016 | 上汽CWB1 | 07/12/24 | 08/01/08 | 网下认购 | 8.68 | 9.0857 | 1,000,188 | 8,681,160.17 | 9,087,408.11 |
| 580016 | 上汽CWB1 | 07/12/19 | 08/01/08 | 老股东配售 | 7.98 | 9.0857 | 325,368 | 2,596,823.08 | 2,956,196.04 |
| 合 计 | 11,277,983.25 | 12,043,604.15 |
| 2007年12月31日 | ||
| 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | |
| 交易性金融资产 | ||
| - 股票投资 | 23,614,321,189.14 | 77.77% |
| - 债券投资 | 1,163,680,536.90 | 3.83% |
| 衍生金融资产 | ||
| - 权证投资 | 12,043,604.15 | 0.04% |
| 24,790,045,330.19 | 81.64% | |
| 2007年12月31日 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 2,743,036,421.72 | - | - | - | 2,743,036,421.72 |
| 结算备付金 | 1,170,129.98 | - | - | - | 1,170,129.98 |
| 存出保证金 | 98,780.49 | - | - | 7,334,619.89 | 7,433,400.38 |
| 交易性金融资产 | 1,093,220,000.00 | 44,023,058.90 | 26,437,478.00 | 23,614,321,189.14 | 24,778,001,726.04 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 12,043,604.15 | 12,043,604.15 |
| 买入返售金融资产 | 3,000,001,120.00 | - | - | - | 3,000,001,120.00 |
| 应收证券清算款 | - | - | - | 14,435,904.08 | 14,435,904.08 |
| 应收利息 | - | - | - | 22,109,832.72 | 22,109,832.72 |
| 应收申购款 | - | - | - | 35,979,984.55 | 35,979,984.55 |
| 资产总计 | 6,837,526,452.19 | 44,023,058.90 | 26,437,478.00 | 23,706,225,134.53 | 30,614,212,123.62 |
| 负债 | |||||
| 应付赎回款 | - | - | - | 183,324,691.26 | 183,324,691.26 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 37,747,286.29 | 37,747,286.29 |
| 应付托管费 | - | - | - | 6,291,214.39 | 6,291,214.39 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 18,420,278.43 | 18,420,278.43 |
| 应交税费 | - | - | - | 427,228.96 | 427,228.96 |
| 其他负债 | - | - | - | 2,018,192.19 | 2,018,192.19 |
| 负债总计 | - | - | - | 248,228,891.52 | 248,228,891.52 |
| 利率风险敞口 | 6,837,526,452.19 | 44,023,058.90 | 26,437,478.00 | 23,457,996,243.01 | 30,365,983,232.10 |
| 2007年5月14日(基金合同生效日) 所有者权益 | 2007年5月14日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间净损益 | 2007年6月30日 所有者权益 | |
| 按原会计准则和制度列报的金额 | 1,546,380,185.96 | 73,019,369.17 | 20,583,200,480.75 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(附注2) | - | 127,115,646.71 | - |
| 按企业会计准则列报的金额 | 1,546,380,185.96 | 200,135,015.88 | 20,583,200,480.75 |
| 2007年 | |||
| 5月13日 | 2006年 | ||
| 附注 | (基金合同失效前日) | 12月31日 | |
| 资产 | |||
| 银行存款 | 17,138,994.40 | 120,021,688.43 | |
| 结算备付金 | 10,785,026.67 | 3,112,108.00 | |
| 交易保证金 | 706,817.51 | 598,780.49 | |
| 应收证券清算款 | - | 884,176.11 | |
| 应收股利 | 114,006.60 | - | |
| 应收利息 | 4,119,111.50 | 1,118,122.28 | |
| 股票投资市值 | 1,191,640,742.22 | 910,843,577.39 | |
| 其中：股票投资成本 | 514,370,964.49 | 397,470,983.60 | |
| 债券投资市值 | 317,999,559.10 | 231,426,329.20 | |
| 其中：债券投资成本 | 306,457,700.86 | 230,595,407.54 | |
| 权证投资市值 | 6,703,318.31 | - | |
| 其中：权证投资成本 | 2,648,345.30 | - | |
| 资产总计 | 1,549,207,576.31 | 1,268,004,781.90 | |
| 负债及持有人权益 | |||
| 负债 | |||
| 应付证券清算款 | - | 2,726,055.37 | |
| 应付管理人报酬 | 817,956.50 | 1,344,202.19 | |
| 应付托管费 | 136,326.10 | 224,033.68 | |
| 应付佣金 | 518,067.71 | 456,034.32 | |
| 应付利息 | - | 129,569.97 | |
| 其他应付款 | 1,225,378.66 | 1,213,318.96 | |
| 卖出回购证券款 | - | 110,000,000.00 | |
| 预提费用 | 129,661.38 | 114,500.00 | |
| 负债合计 | 2,827,390.35 | 116,207,714.49 | |
| 持有人权益 | |||
| 实收基金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 未实现利得 | 692,866,608.98 | 514,203,515.45 | |
| 未分配基金净收益 | 353,513,576.98 | 137,593,551.96 | |
| 持有人权益合计 | 1,546,380,185.96 | 1,151,797,067.41 | |
| (2007年5月13日基金份额资产净值：3.0928元) | |||
| (2006年12月31日基金份额资产净值：2.3036元) | |||
| 负债及持有人权益总计 | 1,549,207,576.31 | 1,268,004,781.90 | |
| 2007年1月1日至 | |||
| 2007年5月13日 | |||
| (基金合同失效前日) | |||
| 附注 | 止期间 | 2006年度 | |
| 收入 | |||
| 股票差价收入 | 348,451,215.67 | 115,773,474.64 | |
| 债券差价收入/(损失) | 342,499.38 | (190,394.83) | |
| 权证差价收入 | - | 27,655,786.14 | |
| 债券利息收入 | 2,949,179.00 | 4,253,409.39 | |
| 存款利息收入 | 315,163.56 | 322,166.94 | |
| 股利收入 | 114,006.60 | 9,808,495.73 | |
| 买入返售证券收入 | - | 7,488.00 | |
| 收入合计 | 352,172,064.21 | 157,630,426.01 | |
| 费用 | |||
| 基金管理人报酬 | (7,542,075.43) | (10,529,388.32) | |
| 基金托管费 | (1,257,012.59) | (1,754,898.04) | |
| 卖出回购证券支出 | (1,825,322.50) | (1,070,595.91) | |
| 其他费用 | (627,628.67) | (448,395.09) | |
| 其中：上市年费 | (25,000.00) | (60,000.00) | |
| 信息披露费 | (109,315.36) | (300,000.00) | |
| 审计费用 | (18,219.67) | (50,000.00) | |
| 费用合计 | (11,252,039.19) | (13,803,277.36) | |
| 基金净收益 | 340,920,025.02 | 143,827,148.65 | |
| 加：未实现估值增值/(减值)变动数 | 178,663,093.53 | 498,402,734.59 | |
| 基金经营业绩 | 519,583,118.55 | 642,229,883.24 | |
| 基金净收益 | 340,920,025.02 | 143,827,148.65 | |
| 加：年初累计基金净收益/(损失) | 137,593,551.96 | (6,233,596.69) | |
| 可供分配基金净收益 | 478,513,576.98 | 137,593,551.96 | |
| 减：本年已分配基金净收益 | (125,000,000.00) | - | |
| 未分配基金净收益 | 353,513,576.98 | 137,593,551.96 |
| 2007年1月1日至 | |||
| 2007年5月13日 | |||
| (基金合同失效前日) | |||
| 止期间 | 2006年度 | ||
| 年/期初基金净值 | 1,151,797,067.41 | 509,567,184.17 | |
| 本年/期经营活动 | |||
| 基金净收益 | 340,920,025.02 | 143,827,148.65 | |
| 未实现估值增值/(减值)变动数 | 178,663,093.53 | 498,402,734.59 | |
| 经营活动产生的基金净值变动数 | 519,583,118.55 | 642,229,883.24 | |
| 本年/期向基金份额持有人分配收益 | |||
| 向基金份额持有人分配收益产生的基金净值变动数 | (125,000,000.00) | - | |
| 年/期末基金净值 | 1,546,380,185.96 | 1,151,797,067.41 | |
| 2007年5月13日(基金合同失效前日) | 2006年12月31日 | |||||
| 基金份额 | 净值 | 占基金总份额的比例 | 基金份额 | 净值 | 占基金总份额的比例 | |
| 南方基金公司 | 26,686,307.00 | 82,535,410.29 | 5.34% | 24,276,307.00 | 55,922,900.81 | 4.86% |
| 项 目 | 金 额 | 占基金总资产的比例 |
| 股 票 | 23,614,321,189.14 | 77.14% |
| 债 券 | 1,163,680,536.90 | 3.80% |
| 权 证 | 12,043,604.15 | 0.04% |
| 银行存款及清算备付金合计 | 2,744,206,551.70 | 8.96% |
| 其他资产 | 3,079,960,241.73 | 10.06% |
| 资产总值 | 30,614,212,123.62 | 100.00% |
| 行业分类 | 市值 | 占基金资产净值比例 |
| A 农、林、牧、渔业 | - | |
| B 采掘业 | 1,993,694,057.41 | 6.57% |
| C 制造业 | 8,643,601,241.44 | 28.47% |
| C0 食品、饮料 | 1,956,367,854.48 | 6.44% |
| C1 纺织、服装、皮毛 | - | |
| C2 木材、家具 | - | |
| C3 造纸、印刷 | - | |
| C4 石油、化学、塑胶、塑料 | 922,945,937.79 | 3.04% |
| C5 电子 | 126,700,000.00 | 0.42% |
| C6 金属、非金属 | 3,178,578,167.46 | 10.47% |
| C7 机械、设备、仪表 | 2,459,009,281.71 | 8.10% |
| C8 医药、生物制品 | - | |
| C99 其他制造业 | - | |
| D 电力、煤气及水的生产和供应业 | 483,094,209.76 | 1.59% |
| E 建筑业 | 1,258,844,400.00 | 4.15% |
| F 交通运输、仓储业 | 2,421,944,565.19 | 7.98% |
| G 信息技术业 | 640,922,665.28 | 2.11% |
| H 批发和零售贸易 | - | |
| I 金融、保险业 | 6,406,024,814.48 | 21.10% |
| J 房地产业 | 1,576,143,972.34 | 5.19% |
| K 社会服务业 | 79,964,162.44 | 0.26% |
| L 传播与文化产业 | 110,087,100.80 | 0.36% |
| M 综合类 | - | |
| 合计 | 23,614,321,189.14 | 77.77% |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量 | 期末市值 | 市值占基金净值 |
| 1 | 600000 | 浦发银行 | 36,153,887 | 1,908,925,233.60 | 6.29% |
| 2 | 600036 | 招商银行 | 46,802,064 | 1,854,765,796.32 | 6.11% |
| 3 | 601006 | 大秦铁路 | 51,492,066 | 1,319,226,730.92 | 4.34% |
| 4 | 601390 | 中国中铁 | 109,560,000 | 1,258,844,400.00 | 4.15% |
| 5 | 600005 | 武钢股份 | 38,409,300 | 756,663,210.00 | 2.49% |
| 6 | 600030 | 中信证券 | 8,282,682 | 739,395,022.14 | 2.43% |
| 7 | 000002 | 万 科Ａ | 23,320,931 | 672,575,650.04 | 2.21% |
| 8 | 600519 | 贵州茅台 | 2,905,500 | 668,265,000.00 | 2.20% |
| 9 | 600050 | 中国联通 | 52,770,916 | 637,472,665.28 | 2.10% |
| 10 | 600383 | 金地集团 | 17,692,307 | 590,923,053.80 | 1.95% |
南方成份精选股票型证券投资基金
2007年年度报告摘要
（原金元证券投资基金转型）