基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
一、基金简介
（一）基金概况
基金名称：上投摩根内需动力股票型证券投资基金
基金简称：内需动力
基金代码：377020
深交所行情代码：163705
基金运作方式：契约型开放式
基金合同生效日：2007年4月13日
期末基金份额总额：11,195,819,255.25份
（二）基金投资概况
1、基金投资目标：
本基金重点投资于内需增长背景下具有竞争优势的上市公司，把握中国经济和行业快速增长带来的投资机会，追求基金资产长期稳定增值。
2、投资策略：
（1）股票投资策略
在投资组合构建和管理的过程中，本基金将采取“自上而下”与“自下而上”相结合的方法。基金管理人在内需驱动行业分析的基础上，选择具有可持续增长前景的优势上市公司股票，以合理价格买入并进行中长期投资。
（2）固定收益类投资策略
本基金以股票投资为主，一般市场情况下，基金管理人不会积极追求大类资产配置，但为进一步控制投资风险，优化组合流动性管理，本基金将适度防御性资产配置，进行债券、货币市场工具等品种投资。
在券种选择上，本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济趋势、货币政策及不同债券品种的收益率水平、流动性和信用风险等因素，重点选择那些流动性较好、风险水平合理、到期收益率与信用质量相对较高的债券品种。
3、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20％。
4、风险收益特征：
本基金是股票型证券投资基金，属于证券投资基金中较高风险、较高收益的基金产品。
（三）基金管理人
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
注册地址：上海市富城路99号20楼
办公地址：上海市富城路99号20楼
邮政编码：200120
法定代表人：陈开元
信息披露负责人：王峰
联系电话：8621-38794999
传真：8621-68881170
电子信箱：alan.wang@jpmf-sitico.com
（四）基金托管人
基金托管人：中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）
注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码：100032
法定代表人：姜建清
信息披露负责人：蒋松云
联系电话：010-66106912
传真：010-66106904
电子邮箱：custody@icbc.com.cn
（五）信息披露渠道
信息披露报纸：《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》
基金管理人网址：www.51fund.com
基金年度报告置备地点：基金管理人、基金托管人的办公场所。
二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况
（一）财务指标
■
注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（二）基金净值表现
1、上投摩根内需动力股票型证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表
■
注：(1) 本基金于2007年4月13日正式成立。
(2）本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%＋上证国债指数收益率×20％。
2、上投摩根内需动力股票型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
■
注：（1）本基金合同生效日为2007年4月13日，图示的时间段为2007年4月13日至2007年12月31日。
（2）在正常情况下，本基金的资产配置比例为：股票投资比例为基金资产总值的60-95%，债券投资比例为基金资产总值的0-40%，但现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
3、上投摩根内需动力股票型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率对比图
■
注：本基金于2007年4月13日正式成立，图示的时间段为2007年4月13日至2007年12月31日。
（三）基金收益分配情况
无。
三、基金管理人报告
（一）基金管理人情况
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根富林明资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为1.5亿元人民币，注册地上海。截止2007年底，公司管理的基金共有七只，均为开放式基金：上投摩根中国优势证券投资基金，于2004年9月15日成立，首发规模为1,669,305,034.88份；上投摩根货币市场基金，于2005年4月13日成立，首发规模为991,360,522.73份；上投摩根阿尔法股票型证券投资基金，于2005年10月11日成立，首发规模为767,620,088.15份；上投摩根双息平衡混合型证券投资基金，于2006年4月26日成立，首发规模为6,435,738,977.50份；上投摩根成长先锋股票型证券投资基金，于2006年9月20 日成立，首发规模为5,480,692,618.04份；上投摩根内需动力股票型证券投资基金，于2007年4月13日成立，首发规模为9,884,799,607.98份；上投摩根亚太优势股票型证券投资基金，于2007年10月22日成立，首发规模为29,572,160,439.53份。
（二）基金经理介绍
基金经理孙延群，男，1968年出生，硕士学历，中国注册会计师，8年证券从业经验。1992年进入哈尔滨飞机制造公司；1997年至2003年间，分别在中兴信托投资有限公司上海证券管理总部及平安证券有限责任公司担任行业分析师；2003年3月进入景顺长城基金管理有限公司，任景顺长城内需增长基金的基金经理；2005年6月加入上投摩根基金管理有限公司投资管理部，并从2005年11月起担任上投摩根阿尔法基金的基金经理。
（三）基金运作合规性说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》的规定，未出现重大违规行为。
2007年5月9日，本基金因操作失误购买托管行中国工商银行股票，发现后立即于次日纠正，卖出全部持有的中国工商银行股票，所得收益归入基金资产。
（四）基金经理报告
A股市场经历了07年的大幅上涨之后，随着国内的调控政策和国际经济环境的转变，07年四季度市场开始调整，投资者开始理性地关注通货膨胀、金融机构的资产质量、企业盈利的增长趋势以及美国次贷危机对中国的影响等因素。
07年四季度开始，PPI和CPI的上涨趋势使得通胀问题加剧，政府明确了从紧的政策。展望08年，影响中国经济的一些长期因素开始发生转变，通货膨胀的上升和外部需求的下降加大了中国经济的运行风险，这些因素将使得中国证券市场存在较大的不确定性。 在原物料价格上涨、人民币升值和全球经济存在滞胀的风险下，本基金主要是通过结构调整来增强抗风险能力，增加了行业预期明确的抗周期行业板块的配置，对行业景气度仍然持续向上的板块仍然乐观，而且即使在受变动因素影响较大的行业板块中，我们对财务健康、综合竞争力突出和有成本转移能力的公司依然长期看好。
在国际经济环境、宏观政策、以及通货膨胀等不确定性因素的情况下，不确定性和阶段性的悲观情绪会对市场信心有较大的影响作用。但是我们应该看到中国经济仍然保持较快速度增长，许多公司已经开始具备国际竞争力，大浪淘沙，各个行业中的优势企业将脱颖而出，所以我们仍然报着谨慎乐观的态度。本基金07年成立以来净值增长52.07%，由于有建仓期的关系，略低于基准54.33%的增长率。08年我们继续本着稳健的投资风格，把握结构性机会。
（五）基金内部监察报告
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1）根据基金监管法律法规的重大变化，推动公司各部门完善制度建设和业务流程，并加强内部法规培训；
（2）全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控管，保证了成长先锋基金的合法合规运作，没有出现违规行为；
（3）按照中国证监会的要求，在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施；
（4）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，报送中国证监会和董事会；
（5）制定了规范公司员工操守的有关规定，严格防范利益冲突。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察工作的科学性和有效性，保障基金合规运作。
四、基金托管人报告
2007年，本托管人在对上投摩根内需动力股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
2007年，上投摩根内需动力股票型证券投资基金的管理人——上投摩根基金管理有限公司在上投摩根内需动力股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作基本按照有关法律法规、基金合同的规定进行。
2007年，上投摩根内需动力股票型证券投资基金出现过买卖托管人发行股票的情况，我行及时向上投摩根基金管理有限公司发送提示函件，上投摩根基金管理有限公司在规定时间内及时对投资组合进行了调整,未造成基金损失。
本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司在2007年所编制和披露的上投摩根内需动力股票型证券投资基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2008年3月28日
五、审计报告
本基金2007年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2008)第20312号标准无保留意见的审计报告。
六、财务会计报告
注：本基金合同生效日为2007年4月13日，无去年同期比较数据
上投摩根内需动力股票型证券投资基金
2007年12月31日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉
上投摩根内需动力股票型证券投资基金
利润表
2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉
上投摩根内需动力股票型证券投资基金
所有者权益(基金净值)变动表
2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
■
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
基金管理公司负责人：王鸿嫔 主管会计工作的负责人：胡志强 会计机构负责人：罗嘉
上投摩根内需动力股票型证券投资基金
财务报表附注
2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间
1 财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操作的规定编制的财务报表。
在编制2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日止期间财务报表时，2006年4月13日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。
本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2007年4月13日(基金合同生效日)和2007年6月30日的所有者权益，以及2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注22。
2重要会计政策和会计估计
(a)会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年12月31日。
(b)记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
(c)金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
(d)基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
(i)股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。
自2006年11月13日起基金新投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(ii)债券投资
证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。
未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
(iii)权证投资
从买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。
首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
(iv)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
(e)证券投资基金成本计价方法
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2)债券投资
2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。
自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取得日按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。
卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(3)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前，权证投资成本按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii)贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
(iii)其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
(f)收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。
(g)费用的确认和计量
本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
(h)实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
(i)损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
(j)基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。基金每年收益分配至少一次，至多四次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的40%，如当年基金成立未满三个月则不需分配收益。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
3交易性金融资产
■
4衍生金融资产
■
5应收利息
■
6应付交易费用
■
7其他负债
■
8实收基金
■
(a)本基金于2007年4月10日公开发售，共募集有效净认购资金9,884,050,624.48元。根据《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入748,983.50元在本基金成立后，折算为748,983.50 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
(b)根据《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年6月12日止期间暂不向投资人开放基金交易。赎回业务自2007年6月13日起开始办理，申购业务和转换业务自2007年6月26日起开始办理。
9股票投资收益
■
10债券投资收益
■
11衍生工具损失
■
12公允价值变动收益
■
13其他收入
■
(a)本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
(b)本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。
14交易费用
■
15其他费用
■
16重大关联方关系及关联交易
(a)关联方
关联方名称与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金代销机构
上海国际信托投资有限公司(“上国投”)基金管理人的股东
摩根资产管理(英国)有限公司基金管理人的股东
上海国际集团有限公司(“上海国际”)基金管理人的最终控股公司
上海华东实业有限公司(“华东实业”)受上海国际控制的公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
(b)管理人报酬
支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付管理人报酬168,152,459.95元。
(c)托管费
支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
本基金在本会计期间需支付托管费28,025,409.95元。
(d)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为1,483,674,594.14元。本会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为22,060,121.73元。
(e)关联方持有的基金份额
■
17流通受限制不能自由转让的基金资产
(a)流通受限制不能自由转让的股票
(1)基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
本基金截至2007年12月31日止投资的流通受限制的股票情况如下：
■
17流通受限制不能自由转让的基金资产(续)
(a)流通受限制不能自由转让的股票(续)
(2)截至2007年12月31日止，本基金股票投资部分持有以下因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消除后并经交易所批准后复牌。
■
(b)流通受限制不能自由转让的债券
基金认购新发行分离交易可转债而取得的债券，从债券认购日至债券上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的债券情况如下：
■
(c)流通受限制不能自由转让的权证
基金认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证获配日至权证上市日期间暂无法流通。本基金截至2007年12月31日止流通受限制的权证情况如下：
■
18风险管理
(a)风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范， 并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
(b)信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
18风险管理(续)
(c)流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注20中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
(d)市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
(i) 市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60-95%，债券、现金及其它短期金融工具为0-40%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。于2007年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
18风险管理(续)
(d)市场风险(续)
(i)市场价格风险(续)
■
于2007年12月31日，若本基金业绩比较基准(见附注1)上升(下降)且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加(减少)。但由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此无法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
(ii) 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
18风险管理(续)
(d)市场风险(续)
(ii) 利率风险(续)
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
■
于2007年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产的比例约5%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
(iii) 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
19 首次执行企业会计准则
如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2007年4月13日(基金合同生效日)至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。
(下转158版)
| 序号 | 主要财务指标 | 2007-04-13至2007-12-31 |
| 1 | 本期利润 | 6,880,365,552.30(元) |
| 2 | 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 | 2,878,537,368.74(元) |
| 3 | 加权平均份额本期利润 | 0.5559(元) |
| 4 | 期末可供分配利润 | 2,532,599,347.89(元) |
| 5 | 期末可供分配份额利润 | 0.2262(元) |
| 6 | 期末基金资产净值 | 17,025,115,846.51(元) |
| 7 | 期末基金份额净值 | 1.5207(元) |
| 8 | 加权平均净值利润率 | 43.77% |
| 9 | 本期份额净值增长率 | 52.07% |
| 10 | 份额累计净值增长率 | 52.07% |
| 阶段 | 净值增长率① | 净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 4.11% | 1.51% | -3.30% | 1.59% | 7.41% | -0.08% |
| 过去六个月 | 42.09% | 1.50% | 33.69% | 1.66% | 8.40% | -0.16% |
| 过去一年 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 过去三年 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 过去五年 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 自基金成立起至今 | 52.07% | 1.38% | 54.33% | 1.81% | -2.26% | -0.43% |
| 2007年 | |||
| 附注 | 12月31日 | ||
| 资产 | |||
| 银行存款 | 1,483,674,594.14 | ||
| 结算备付金 | 7,046,264.30 | ||
| 存出保证金 | 3,395,752.33 | ||
| 交易性金融资产 | 6 | 15,564,419,994.11 | |
| 其中：股票投资 | 14,594,801,555.91 | ||
| 债券投资 | 969,618,438.20 | ||
| 衍生金融资产 | 7 | 74,769,352.65 | |
| 应收证券清算款 | 11,309,151.71 | ||
| 应收利息 | 8 | 13,677,916.53 | |
| 应收申购款 | 288,879.31 | ||
| 资产总计 | 17,158,581,905.08 | ||
| 负债和所有者权益 | |||
| 负债 | |||
| 应付证券清算款 | 34,340,353.44 | ||
| 应付赎回款 | 68,038,790.31 | ||
| 应付管理人报酬 | 20,575,512.49 | ||
| 应付托管费 | 3,429,252.08 | ||
| 应付交易费用 | 9 | 5,965,728.94 | |
| 其他负债 | 10 | 1,116,421.31 | |
| 负债合计 | 133,466,058.57 | ||
| 所有者权益 | |||
| 实收基金 | 11 | 11,195,819,255.25 | |
| 未分配利润 | 5,829,296,591.26 | ||
| 所有者权益合计 | 17,025,115,846.51 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 17,158,581,905.08 | ||
| 基金份额总额(份) | 11 | 11,195,819,255.25 | |
| 基金份额净值 | 1.5207 |
| 2007年4月13日 | |||
| (基金合同生效日) | |||
| 至2007年 | |||
| 附注 | 12月31日止期间 | ||
| 收入 | |||
| 利息收入 | 42,040,712.52 | ||
| 其中：存款利息收入 | 22,254,943.62 | ||
| 债券利息收入 | 19,023,632.01 | ||
| 买入返售金融资产收入 | 762,136.89 | ||
| 投资收益 | 3,117,267,478.02 | ||
| 其中：股票投资收益 | 12 | 3,062,502,414.86 | |
| 债券投资收益 | 13 | 29,488,693.83 | |
| 衍生工具损失 | 14 | (22,141,279.55) | |
| 股利收益 | 47,417,648.88 | ||
| 公允价值变动收益 | 15 | 4,001,828,183.56 | |
| 其他收入 | 16 | 7,913,749.19 | |
| 收入合计 | 7,169,050,123.29 | ||
| 费用 | |||
| 管理人报酬 | (168,152,459.95) | ||
| 托管费 | (28,025,409.95) | ||
| 交易费用 | 17 | (84,902,422.21) | |
| 利息支出 | (7,208,234.28) | ||
| 其中：卖出回购金融资产支出 | (7,208,234.28) | ||
| 其他费用 | 18 | (396,044.60) | |
| 费用合计 | (288,684,570.99) | ||
| 利润总额 | 6,880,365,552.30 |
| 2007年4月13日(基金合同生效日) | |||
| 至2007年12月31日止期间 | |||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 期初所有者权益(基金净值) | 9,884,799,607.98 | - | 9,884,799,607.98 |
| 本期经营活动产生的基金净值 变动数(本期净利润) | - | 6,880,365,552.30 | 6,880,365,552.30 |
| 本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 | 1,311,019,647.27 | (1,051,068,961.04) | 259,950,686.23 |
| 其中：基金申购款 | 5,887,240,344.75 | 470,292,562.88 | 6,357,532,907.63 |
| 基金赎回款 | (4,576,220,697.48) | (1,521,361,523.92) | (6,097,582,221.40) |
| 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 | - | - | - |
| 期末所有者权益(基金净值) | 11,195,819,255.25 | 5,829,296,591.26 | 17,025,115,846.51 |
| 2007年12月31日 | |||
| 成本 | 公允价值 | 估值增值/(减值) | |
| 股票投资 | 10,640,662,986.53 | 14,594,801,555.91 | 3,954,138,569.38 |
| 债券投资 | 950,659,771.30 | 969,618,438.20 | 18,958,666.90 |
| －交易所市场 | 42,572,611.59 | 62,914,438.20 | 20,341,826.61 |
| －银行间同业市场 | 908,087,159.71 | 906,704,000.00 | (1,383,159.71) |
| 11,591,322,757.83 | 15,564,419,994.11 | 3,973,097,236.28 | |
| 2007年12月31日 | |||
| 成本 | 公允价值 | 估值增值 | |
| 权证投资 | 46,038,405.37 | 74,769,352.65 | 28,730,947.28 |
| 2007年12月31日 | ||
| 应收债券利息 | 13,220,592.34 | |
| 应收银行存款利息 | 453,807.47 | |
| 应收结算备付金利息 | 3,487.88 | |
| 应收申购款利息 | 28.84 | |
| 13,677,916.53 |
| 2007年12月31日 | ||
| 应付交易所市场交易佣金 | 5,959,997.64 | |
| 应付银行间同业市场交易费用 | 5,731.30 | |
| 5,965,728.94 |
| 2007年12月31日 | ||
| 应付券商席位保证金 | 500,000.00 | |
| 预提费用 | 360,000.00 | |
| 应付赎回费 | 256,421.31 | |
| 1,116,421.31 |
| 基金份额总额 | 实收基金 | |
| 募集期间认购资金本金(a) | 9,884,050,624.48 | 9,884,050,624.48 |
| 募集期间认购资金利息折份额(a) | 748,983.50 | 748,983.50 |
| 2007年4月13日(基金合同生效日) | 9,884,799,607.98 | 9,884,799,607.98 |
| 本期申购(b) | 5,887,240,344.75 | 5,887,240,344.75 |
| 其中：红利再投资 | - | - |
| 本期赎回(b) | (4,576,220,697.48) | (4,576,220,697.48) |
| 2007年12月31日 | 11,195,819,255.25 | 11,195,819,255.25 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 卖出股票成交金额 | 8,296,600,611.43 | |
| 减：卖出股票成本总额 | (5,234,098,196.57) | |
| 3,062,502,414.86 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 卖出及到期兑付债券结算金额 | 1,534,569,580.00 | |
| 减：卖出及到期兑付债券成本总额 | (1,477,243,185.08) | |
| 减：应收利息总额 | (27,837,701.09) | |
| 29,488,693.83 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 卖出权证成交金额 | 165,518,512.29 | |
| 减：卖出权证成本总额 | (187,659,791.84) | |
| (22,141,279.55) |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| －股票投资 | 3,954,138,569.38 | |
| －债券投资 | 18,958,666.90 | |
| 衍生工具 | ||
| －权证投资 | 28,730,947.28 | |
| 4,001,828,183.56 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 赎回基金补偿收入(a) | 7,536,292.94 | |
| 直销认购款退款利息收入 | 291,064.48 | |
| 转换基金补偿收入(b) | 86,391.77 | |
| 7,913,749.19 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 交易所市场交易费用 | 84,895,272.21 | |
| 银行间同业市场交易费用 | 7,150.00 | |
| 84,902,422.21 |
| (基金合同生效日)至 2007年12月31日止期间 | ||
| 信息披露费 | 210,000.00 | |
| 审计费用 | 150,000.00 | |
| 银行费用 | 24,654.60 | |
| 债券托管账户维护费 | 10,490.00 | |
| 其他 | 900.00 | |
| 396,044.60 |
| 2007年12月31日 | |||
| 基金份额 | 净值 | ||
| 华东实业 | 548,378.06 | 833,918.52 | |
| 股票代码 | 股票名称 | 成功申购日期 | 可流通 日期 | 流通受限类型 | 申购 价格 | 期末估值单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 600031 | 三一重工 | 07/08/18 | 08/08/18 | 定向增发 | 33.00 | 41.87 | 3,500,000 | 115,500,000.00 | 146,545,000.00 |
| 601088 | 中国神华 | 07/09/27 | 08/01/09 | 新股网下申购 | 36.99 | 65.61 | 1,287,080 | 47,609,089.20 | 84,445,318.80 |
| 600299 | 蓝星新材 | 07/08/23 | 08/09/01 | 定向增发 | 39.06 | 41.97 | 1,850,000 | 72,261,000.00 | 77,644,500.00 |
| 600208 | 新湖中宝 | 07/09/04 | 08/09/04 | 定向增发 | 16.06 | 15.97 | 4,000,000 | 64,240,000.00 | 63,880,000.00 |
| 601857 | 中国石油 | 07/10/30 | 08/02/05 | 新股网下申购 | 16.70 | 30.96 | 1,149,950 | 19,204,165.00 | 35,602,452.00 |
| 601918 | 国投新集 | 07/12/07 | 08/03/20 | 新股网下申购 | 5.88 | 15.92 | 316,500 | 1,861,020.00 | 5,038,680.00 |
| 002186 | 全聚德 | 07/11/07 | 08/02/20 | 新股网下申购 | 11.39 | 59.03 | 18,259 | 207,970.01 | 1,077,828.77 |
| 002197 | 证通电子 | 07/12/18 | 08/03/18 | 新股网下申购 | 11.28 | 31.90 | 33,365 | 376,357.20 | 1,064,343.50 |
| 002182 | 云海金属 | 07/11/02 | 08/02/13 | 新股网下申购 | 10.79 | 27.93 | 32,956 | 355,595.24 | 920,461.08 |
| 002187 | 广百股份 | 07/11/12 | 08/02/22 | 新股网下申购 | 11.68 | 42.99 | 19,759 | 230,785.12 | 849,439.41 |
| 002200 | 绿 大 地 | 07/12/11 | 08/03/21 | 新股网下申购 | 16.49 | 49.70 | 16,647 | 274,509.03 | 827,355.90 |
| 002185 | 华天科技 | 07/11/08 | 08/02/20 | 新股网下申购 | 10.55 | 21.44 | 33,697 | 355,503.35 | 722,463.68 |
| 002177 | 御银股份 | 07/10/24 | 08/02/01 | 新股网下申购 | 13.79 | 68.00 | 10,305 | 142,105.95 | 700,740.00 |
| 002184 | 海得控制 | 07/11/07 | 08/02/18 | 新股网下申购 | 12.90 | 23.01 | 16,852 | 217,390.80 | 387,764.52 |
| 002189 | 利达光电 | 07/11/19 | 08/03/03 | 新股网下申购 | 5.10 | 14.70 | 24,710 | 126,021.00 | 363,237.00 |
| 002181 | 粤传媒 | 07/11/07 | 08/02/18 | 新股网下申购 | 7.49 | 26.68 | 12,422 | 93,040.78 | 331,418.96 |
| 002201 | 九鼎新材 | 07/12/13 | 08/03/26 | 新股网下申购 | 10.19 | 31.87 | 10,176 | 103,693.44 | 324,309.12 |
| 002190 | 成飞集成 | 07/11/19 | 08/03/03 | 新股网下申购 | 9.90 | 21.16 | 14,098 | 139,570.20 | 298,313.68 |
| 002178 | 延华智能 | 07/10/24 | 08/02/01 | 新股网下申购 | 7.89 | 23.20 | 10,994 | 86,742.66 | 255,060.80 |
| 002199 | 东晶电子 | 07/12/12 | 08/03/21 | 新股网下申购 | 8.80 | 25.50 | 9,645 | 84,876.00 | 245,947.50 |
| 002188 | 新嘉联 | 07/11/12 | 08/02/22 | 新股网下申购 | 10.07 | 21.46 | 11,180 | 112,582.60 | 239,922.80 |
| 002195 | 海隆软件 | 07/12/04 | 08/03/12 | 新股网下申购 | 10.49 | 32.86 | 6,796 | 71,290.04 | 223,316.56 |
| 合 计 | 323,653,307.62 | 421,987,874.08 |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌 日期 | 期末估值单价 | 停牌原因 | 复牌 日期 | 复牌开盘单价 | 数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 600067 | 冠城大通 | 07/12/28 | 20.42 | 未按时披露信息 | 08/01/03 | 22.15 | 1,105,320 | 26,776,122.14 | 22,570,634.40 |
| 600236 | 桂冠电力 | 07/11/23 | 11.95 | 筹划非公开发行 | 08/01/03 | 13.15 | 1,537,510 | 20,092,196.27 | 18,373,244.50 |
| 合 计 | 46,868,318.41 | 40,943,878.90 |
| 债券代码 | 债券名称 | 成功认购日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 期末估值 单价 | 认购数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 网下认购 | ||||||||
| 126008 | 08上汽债 | 07/12/24 | 08/01/08 | 68.75 | 71.80 | 40,410 | 2,778,330.59 | 2,901,438.00 |
| 老股东配售 | ||||||||
| 126008 | 08上汽债 | 07/12/19 | 08/01/08 | 71.27 | 71.80 | 1,800 | 128,281.00 | 129,240.00 |
| 合计 | 42,210 | 2,906,611.59 | 3,030,678.00 | |||||
| 权证代码 | 权证名称 | 成功获配日期 | 可流通 日期 | 单位成本 | 期末估值 单价 | 送配数量 | 期末成本 总额 | 期末估值 总额 |
| 网下认购 | ||||||||
| 580016 | 上汽CWB1 | 07/12/24 | 08/01/08 | 8.68 | 9.0857 | 145,476 | 1,262,669.41 | 1,321,751.29 |
| 老股东配售 | ||||||||
| 580016 | 上汽CWB1 | 07/12/19 | 08/01/08 | 7.98 | 9.0857 | 6,480 | 51,719.00 | 58,875.34 |
| 合计 | 151,956 | 1,314,388.41 | 1,380,626.63 | |||||
| 2007年12月31日 | |||
| 公允价值 | 占基金资产净值的比例 | ||
| 交易性金融资产 | |||
| - 股票投资 | 14,594,801,555.91 | 85.73% | |
| - 债券投资 | 969,618,438.20 | 5.70% | |
| 衍生金融资产 | |||
| - 权证投资 | 74,769,352.65 | 0.44% | |
| 15,639,189,346.76 | 91.87% | ||
| 2007年12月31日 | 1年以内 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
| 资产 | |||||
| 银行存款 | 1,483,674,594.14 | - | - | - | 1,483,674,594.14 |
| 结算备付金 | 7,046,264.30 | - | - | - | 7,046,264.30 |
| 存出保证金 | - | - | - | 3,395,752.33 | 3,395,752.33 |
| 交易性金融资产 | 906,704,000.00 | 59,883,760.20 | 3,030,678.00 | 14,594,801,555.91 | 15,564,419,994.11 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 74,769,352.65 | 74,769,352.65 |
| 应收证券清算款 | - | - | - | 11,309,151.71 | 11,309,151.71 |
| 应收利息 | - | - | - | 13,677,916.53 | 13,677,916.53 |
| 应收申购款 | - | - | - | 288,879.31 | 288,879.31 |
| 资产总计 | 2,397,424,858.44 | 59,883,760.20 | 3,030,678.00 | 14,698,242,608.44 | 17,158,581,905.08 |
| 负债 | |||||
| 应付证券清算款 | - | - | - | 34,340,353.44 | 34,340,353.44 |
| 应付赎回款 | - | - | - | 68,038,790.31 | 68,038,790.31 |
| 应付管理人报酬 | - | - | - | 20,575,512.49 | 20,575,512.49 |
| 应付托管费 | - | - | - | 3,429,252.08 | 3,429,252.08 |
| 应付交易费用 | - | - | - | 5,965,728.94 | 5,965,728.94 |
| 其他负债 | - | - | - | 1,116,421.31 | 1,116,421.31 |
| 负债总计 | - | - | - | 133,466,058.57 | 133,466,058.57 |
| 利率敏感度缺口 | 2,397,424,858.44 | 59,883,760.20 | 3,030,678.00 | 14,564,776,549.87 | 17,025,115,846.51 |
上投摩根内需动力股票型证券投资基金
2007年年度报告摘要
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司