合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 1,491,923,213.13 | 1,432,097,167.52 | |
| 其中：营业收入 | 1,491,923,213.13 | 1,432,097,167.52 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,819,362,698.70 | 1,486,494,568.74 | |
| 其中：营业成本 | 1,223,221,606.00 | 1,149,689,245.85 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 5,963,496.10 | 5,840,827.74 | |
| 销售费用 | 80,229,894.92 | 79,688,590.40 | |
| 管理费用 | 239,122,383.76 | 205,127,535.82 | |
| 财务费用 | 39,530,926.49 | 39,452,508.73 | |
| 资产减值损失 | 231,294,391.43 | 6,695,860.20 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,402,193.69 | 1,111,609.23 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 110,370,071.56 | 68,055,295.03 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 51,409,520.00 | 46,536,273.12 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -211,667,220.32 | 14,769,503.04 | |
| 加：营业外收入 | 7,226,686.11 | 8,149,233.69 | |
| 减：营业外支出 | 2,527,833.74 | 968,730.58 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 2,092,003.04 | 464,965.18 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -206,968,367.95 | 21,950,006.15 | |
| 减：所得税费用 | 3,705,527.42 | 2,105,503.83 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -210,673,895.37 | 19,844,502.32 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -211,757,443.58 | 19,837,156.68 | |
| 少数股东损益 | 1,083,548.21 | 7,345.64 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | -0.28 | 0.03 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.28 | 0.03 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-210,673,895.37元。
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄
会计机构负责人:胡雪佩
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 201,149,403.42 | 168,111,071.82 | |
| 减：营业成本 | 185,680,690.35 | 157,915,871.95 | |
| 营业税金及附加 | 2,304,317.52 | 1,996,850.68 | |
| 销售费用 | 1,628,890.27 | 2,132,796.96 | |
| 管理费用 | 91,693,967.64 | 36,423,550.10 | |
| 财务费用 | 21,960,929.28 | 22,250,375.17 | |
| 资产减值损失 | 212,699,517.61 | 11,886.93 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,740,281.91 | 899,438.47 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 103,081,218.12 | 76,324,251.93 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 41,660,279.94 | 37,785,325.05 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -206,997,409.22 | 24,603,430.43 | |
| 加：营业外收入 | 23,251.31 | 357,355.52 | |
| 减：营业外支出 | 3,242.76 | 124,590.00 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 3,097.36 | 57,590.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -206,977,400.67 | 24,836,195.95 | |
| 减：所得税费用 | 711,042.29 | 134,915.77 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -207,688,442.96 | 24,701,280.18 |
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄
会计机构负责人:胡雪佩
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,545,351,411.79 | 1,397,395,228.20 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,324,253.02 | 18,977,912.67 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 66,832,084.33 | 37,282,621.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,632,507,749.14 | 1,453,655,762.29 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,135,805,058.78 | 991,792,809.80 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 223,566,716.63 | 197,849,205.45 | |
| 支付的各项税费 | 59,610,769.26 | 65,287,212.41 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 164,398,702.70 | 206,105,133.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,583,381,247.37 | 1,461,034,360.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,126,501.77 | -7,378,598.39 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 391,405,334.17 | 267,127,332.83 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 30,515,124.95 | 37,845,461.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,767,701.79 | 120,565,406.46 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 580,641.90 | 4,249,146.74 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 500,000.00 | 13,110,989.78 | |
| 投资活动现金流入小计 | 426,768,802.81 | 442,898,337.69 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,025,668.51 | 81,917,283.88 |
| 投资支付的现金 | 333,319,514.41 | 181,437,585.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,005,064.60 | 63,107,290.59 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 850,000.00 | 0 | |
| 投资活动现金流出小计 | 393,200,247.52 | 326,462,159.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 33,568,555.29 | 116,436,178.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 822,260,000.00 | 811,910,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 822,260,000.00 | 813,910,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 855,220,000.00 | 878,600,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,326,318.40 | 43,281,002.70 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,222,099.94 | 2,070,380.37 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 700,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 905,546,318.40 | 922,581,002.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -83,286,318.40 | -108,671,002.70 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,050,833.76 | -850,642.76 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,642,095.10 | -464,065.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 350,111,188.57 | 350,575,254.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 348,469,093.47 | 350,111,188.57 |
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄 会计机构负责人:胡雪佩
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 235,800,489.68 | 170,204,862.31 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,037,539.56 | 12,323,856.97 | |
| 经营活动现金流入小计 | 278,838,029.24 | 182,528,719.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 180,308,042.14 | 111,750,369.96 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,380,961.96 | 52,404,848.26 | |
| 支付的各项税费 | 6,479,051.30 | 4,795,811.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,915,020.39 | 26,014,676.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 273,083,075.79 | 194,965,706.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,754,953.45 | -12,436,987.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 381,618,689.50 | 265,688,398.04 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 42,407,541.28 | 55,673,618.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 131,984.85 | 102,164,749.02 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,500,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,612,879.06 | 107,784,844.06 | |
| 投资活动现金流入小计 | 427,771,094.69 | 534,811,609.42 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,435,036.97 | 32,195,139.12 |
| 投资支付的现金 | 331,630,366.89 | 238,823,255.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,005,064.60 | 73,107,290.59 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,150,340.00 | 47,926,140.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 399,220,808.46 | 392,051,824.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,550,286.23 | 142,759,784.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 650,400,000.00 | 687,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 650,400,000.00 | 687,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 638,200,000.00 | 769,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,524,246.36 | 28,190,650.25 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,700,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 671,724,246.36 | 802,890,650.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,324,246.36 | -115,890,650.25 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,980,993.32 | 14,432,147.40 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 147,320,169.09 | 132,888,021.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 160,301,162.41 | 147,320,169.09 |
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄
会计机构负责人:胡雪佩
合并所有者权益变动表（见附表）
母公司所有者权益变动表（见附表）
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》，公司按《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对2006年财务报表进行了追溯调整, 同时, 公司还假定2006年1月1日起开始执行新会计准则第1号至第37号，并以上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项，对2006年度净利润和2006年12月31日合并所有者权益进行调整。
根据公司第六届董事会第八次会议决议，公司应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提方法由原来的余额百分比法改为账龄分析法，变更前应收款项计提比例为5%，变更后计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 5%
2-3年 50%
3年以上 100%
以上会计估计变更对会计报表的影响采取未来适用法核算。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 755,043,154.00 | 375,079,655.36 | 103,395,411.67 | 40,479,965.31 | 83,976,514.09 | 1,357,974,700.43 | |||
| 加：会计政策变更 | 1,389,328.38 | -53,159,131.79 | 7,298,679.45 | 2,859,833.60 | -41,611,290.36 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 755,043,154.00 | 376,468,983.74 | 50,236,279.88 | 47,778,644.76 | 86,836,347.69 | 1,316,363,410.07 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 31,937,062.49 | -212,064,301.60 | -21,149,833.32 | -201,277,072.43 | |||||
| （一）净利润 | -211,757,443.58 | 1,083,548.21 | -210,673,895.37 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 31,937,062.49 | 5,600.00 | 31,942,662.49 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 37,562,766.80 | 37,562,766.80 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 8,400.00 | 5,600.00 | 14,000.00 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -5,634,104.31 | -5,634,104.31 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 31,937,062.49 | -211,757,443.58 | 1,089,148.21 | -178,731,232.88 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -15,759,612.29 | -15,759,612.29 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -15,759,612.29 | -15,759,612.29 | |||||||
| （四）利润分配 | -306,858.02 | -6,479,369.24 | -6,786,227.26 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,479,369.24 | -6,479,369.24 | |||||||
| 4．其他 | -306,858.02 | -306,858.02 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 755,043,154.00 | 408,406,046.23 | 50,236,279.88 | -164,285,656.84 | 65,686,514.37 | 1,115,086,337.64 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 755,043,154.00 | 375,079,655.36 | 96,206,288.12 | 28,182,025.99 | 115,606,582.89 | 1,370,117,706.36 | |||
| 加：会计政策变更 | -48,440,136.26 | 3,963,115.56 | 1,264,777.62 | -43,212,243.08 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 755,043,154.00 | 375,079,655.36 | 47,766,151.86 | 32,145,141.55 | 116,871,360.51 | 1,326,905,463.28 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,389,328.38 | 2,470,128.02 | 15,633,503.21 | -30,035,012.82 | -10,542,053.21 | ||||
| （一）净利润 | 19,837,156.68 | 7,345.64 | 19,844,502.32 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,389,328.38 | 1,389,328.38 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,399,556.12 | 1,399,556.12 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 199,705.68 | 199,705.68 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -209,933.42 | -209,933.42 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,389,328.38 | 19,837,156.68 | 7,345.64 | 21,233,830.70 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -27,895,278.09 | -27,895,278.09 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -29,895,278.09 | -29,895,278.09 | |||||||
| （四）利润分配 | 2,470,128.02 | -4,203,653.47 | -2,147,080.37 | -3,880,605.82 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,470,128.02 | -2,470,128.02 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,147,080.37 | -2,147,080.37 | |||||||
| 4．其他 | -1,733,525.45 | -1,733,525.45 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 755,043,154.00 | 376,468,983.74 | 50,236,279.88 | 47,778,644.76 | 86,836,347.69 | 1,316,363,410.07 | |||
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄 会计机构负责人:胡雪佩
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 755,043,154.00 | 407,526,725.58 | 72,980,987.92 | 97,309,372.47 | 1,332,860,239.97 | |
| 加：会计政策变更 | -33,892,829.22 | -22,744,708.04 | -125,874,793.87 | -182,512,331.13 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 755,043,154.00 | 373,633,896.36 | 50,236,279.88 | -28,565,421.40 | 1,150,347,908.84 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,293,679.42 | -207,688,442.96 | -183,394,763.54 | |||
| （一）净利润 | -207,688,442.96 | -207,688,442.96 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 24,293,679.42 | 24,293,679.42 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 28,580,799.32 | 28,580,799.32 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -4,287,119.90 | -4,287,119.90 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 24,293,679.42 | -207,688,442.96 | -183,394,763.54 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 755,043,154.00 | 397,927,575.78 | 50,236,279.88 | -236,253,864.36 | 966,953,145.30 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 755,043,154.00 | 407,526,725.58 | 71,414,425.39 | 83,210,309.74 | 1,317,194,614.71 | |
| 加：会计政策变更 | -35,082,451.92 | -23,648,273.53 | -134,006,883.30 | -192,737,608.75 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 755,043,154.00 | 372,444,273.66 | 47,766,151.86 | -50,796,573.56 | 1,124,457,005.96 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,189,622.70 | 2,470,128.02 | 22,231,152.16 | 25,890,902.88 | ||
| （一）净利润 | 24,701,280.18 | 24,701,280.18 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,189,622.70 | 1,189,622.70 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,399,556.12 | 1,399,556.12 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -209,933.42 | -209,933.42 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,189,622.70 | 24,701,280.18 | 25,890,902.88 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,470,128.02 | -2,470,128.02 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 2,470,128.02 | -2,470,128.02 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 755,043,154.00 | 373,633,896.36 | 50,236,279.88 | -28,565,421.40 | 1,150,347,908.84 | |
公司法定代表人:樊志强 主管会计工作负责人:刘家雄 会计机构负责人:胡雪佩