□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 中国光大银行 | 10,725,000.00 | 6,050,000 | 0.002 | 10,725,000.00 | 0 | 0 | 长期股权投资 | 发起人股份 |
| 合计 | 10,725,000.00 | 6,050,000 | － | 10,725,000.00 | 0 | 0 | － | － |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国·北京 二○○八年三月二十六日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 915,212,551.25 | 515,571,119.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,200,000.00 | 4,600,000.00 |
| 应收账款 | 49,831,981.59 | 62,271,496.09 |
| 预付款项 | 49,917,073.39 | 21,928,108.56 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,277,746.69 | 1,335,578.47 |
| 其他应收款 | 8,092,567.79 | 8,404,085.87 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 505,163,338.63 | 669,896,421.16 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,531,695,259.34 | 1,284,006,809.18 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 47,176,024.45 | 46,327,600.41 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,231,126,893.52 | 1,190,019,002.56 |
| 在建工程 | 9,435,283.09 | 2,827,625.80 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 46,152,171.98 | 48,244,034.97 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,668,072.66 | 2,055,176.11 |
| 递延所得税资产 | 14,498,582.51 | 33,167,882.74 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,350,057,028.21 | 1,322,641,322.59 |
| 资产总计 | 2,881,752,287.55 | 2,606,648,131.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 280,000,000.00 | 585,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 48,424,635.95 | 20,957,742.39 |
| 预收款项 | 266,983,473.27 | 458,779,897.57 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,330,051.85 | 14,669,189.89 |
| 应交税费 | 33,683,160.39 | 17,194,929.84 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 254,598.52 | 148,406.85 |
| 其他应付款 | 25,978,693.46 | 25,466,001.07 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 660,654,613.44 | 1,122,216,167.61 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | 232,543.03 | 273,272.65 |
| 其他非流动负债 | 645,081.74 | |
| 非流动负债合计 | 60,877,624.77 | 270,273,272.65 |
| 负债合计 | 721,532,238.21 | 1,392,489,440.26 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 836,872,996.00 | 597,607,795.00 |
| 资本公积 | 628,736,913.50 | 4,210,182.86 |
| 减：库存股 | ||
| 盈余公积 | 190,001,197.23 | 165,806,333.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 502,985,624.40 | 445,378,054.38 |
| 外币报表折算差额 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,158,596,731.13 | 1,213,002,365.77 |
| 少数股东权益 | 1,623,318.21 | 1,156,325.74 |
| 所有者权益合计 | 2,160,220,049.34 | 1,214,158,691.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,881,752,287.55 | 2,606,648,131.77 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 823,974,003.20 | 460,514,368.21 |
| 交易性金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,000,000.00 | |
| 应收账款 | 4,493,444.08 | 22,327,871.28 |
| 预付款项 | 35,707,163.94 | 10,045,482.39 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 3,368,732.49 | 1,335,578.47 |
| 其他应收款 | 273,214,792.64 | 305,661,720.24 |
| 存货 | 4,347,418.41 | 1,441,425.58 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,145,105,554.76 | 803,326,446.17 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 196,565,746.85 | 195,717,322.81 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,118,028,369.38 | 1,073,384,975.48 |
| 在建工程 | 9,164,283.09 | 288,429.80 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 7,072,060.52 | 7,596,458.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,651,406.00 | 2,049,275.93 |
| 递延所得税资产 | 3,748,742.40 | 12,145,340.15 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,336,230,608.24 | 1,291,181,802.24 |
| 资产总计 | 2,481,336,163.00 | 2,094,508,248.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 280,000,000.00 | 585,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 14,819,849.56 | 15,302,636.50 |
| 预收款项 | 1,569,765.20 | 1,514,200.00 |
| 应付职工薪酬 | 4,404,562.44 | 13,231,541.44 |
| 应交税费 | 8,925,802.07 | 13,108,526.81 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 35,601.03 | 35,609.99 |
| 其他应付款 | 76,989,399.25 | 68,388,955.94 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 386,744,979.55 | 696,581,470.68 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | 232,543.03 | 273,272.65 |
| 其他非流动负债 | 565,570.78 | |
| 非流动负债合计 | 60,798,113.81 | 270,273,272.65 |
| 负债合计 | 447,543,093.36 | 966,854,743.33 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 836,872,996.00 | 597,607,795.00 |
| 资本公积 | 642,770,951.49 | 18,244,220.85 |
| 减：库存股 | ||
| 盈余公积 | 190,001,197.23 | 165,806,333.53 |
| 未分配利润 | 364,147,924.92 | 345,995,155.70 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,033,793,069.64 | 1,127,653,505.08 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,481,336,163.00 | 2,094,508,248.41 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 1,579,824,054.02 | 819,728,830.70 |
| 其中：营业收入 | 1,579,824,054.02 | 819,728,830.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,176,498,926.18 | 589,005,906.46 |
| 其中：营业成本 | 1,010,066,513.28 | 477,705,072.18 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 营业税金及附加 | 71,719,530.02 | 24,854,181.68 |
| 销售费用 | 36,715,042.89 | 32,528,899.43 |
| 管理费用 | 43,425,801.83 | 37,552,546.80 |
| 财务费用 | 15,141,823.82 | 10,481,265.41 |
| 资产减值损失 | -569,785.66 | 5,883,940.96 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,436,424.04 | 7,348,110.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,436,424.04 | 1,160,870.71 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 404,761,551.88 | 238,071,035.22 |
| 加：营业外收入 | 2,841,112.91 | 343,068.95 |
| 减：营业外支出 | 1,602,132.16 | 188,808.07 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,124,081.80 | 47,484.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 406,000,532.63 | 238,225,296.10 |
| 减：所得税费用 | 123,761,104.92 | 56,563,542.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 282,239,427.71 | 181,661,753.98 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 281,403,437.75 | 181,279,092.19 |
| 少数股东损益 | 835,989.96 | 382,661.79 |
| 六、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.362 | 0.303 |
| （二）稀释每股收益 | 0.362 | 0.303 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 603,188,082.58 | 566,556,656.22 |
| 减：营业成本 | 337,116,316.70 | 308,241,256.35 |
| 营业税金及附加 | 21,358,371.99 | 19,622,739.67 |
| 销售费用 | 27,260,874.30 | 26,730,973.38 |
| 管理费用 | 31,696,765.36 | 29,891,911.19 |
| 财务费用 | 18,089,949.13 | 22,149,397.88 |
| 资产减值损失 | -2,767,716.53 | 404,312.02 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 116,984,163.94 | 27,296,892.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,436,424.04 | 1,160,870.71 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 287,417,685.57 | 186,812,958.21 |
| 加：营业外收入 | 1,382,214.79 | 50,442.84 |
| 减：营业外支出 | 857,750.36 | 125,732.13 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 759,231.24 | 35,622.29 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 287,942,150.00 | 186,737,668.92 |
| 减：所得税费用 | 45,993,513.05 | 35,068,237.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 241,948,636.95 | 151,669,431.59 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,403,589,555.81 | 1,249,532,969.35 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 145,708.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,023,269.80 | 38,465,528.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,406,758,534.09 | 1,287,998,498.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 648,300,307.72 | 613,916,647.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,810,770.18 | 67,113,388.15 |
| 支付的各项税费 | 166,096,860.61 | 99,212,500.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,741,712.61 | 31,426,465.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 955,949,651.12 | 811,669,001.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 450,808,882.97 | 476,329,496.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,320,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 645,831.78 | 5,797,408.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100.00 | 75,941.95 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,592,817.53 | 719,272.12 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,238,749.31 | 7,912,622.56 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 182,341,740.60 | 462,607,524.55 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 47,484.02 | |
| 投资活动现金流出小计 | 182,341,740.60 | 462,655,008.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -180,102,991.29 | -454,742,386.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 684,599,999.54 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 280,000,000.00 | 955,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 964,599,999.54 | 955,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 795,000,000.00 | 465,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,574,052.10 | 50,460,732.69 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 262,796.86 | 249,944.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 90,406.90 | 7,036,094.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 835,664,459.00 | 522,496,826.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 128,935,540.54 | 432,503,173.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 399,641,432.22 | 454,090,283.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 515,571,119.03 | 61,480,835.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 915,212,551.25 | 515,571,119.03 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 624,270,062.03 | 548,514,851.32 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,730,985.57 | 17,127.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 626,001,047.60 | 548,531,978.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 200,442,625.29 | 188,225,294.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 75,119,692.38 | 51,438,448.63 |
| 支付的各项税费 | 64,350,142.09 | 48,750,661.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,345,788.18 | 17,738,777.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 352,258,247.94 | 306,153,181.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 273,742,799.66 | 242,378,796.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,320,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 645,831.78 | 25,746,189.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,315.84 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 691,866,755.15 | 1,007,911,536.31 |
| 投资活动现金流入小计 | 692,512,586.93 | 1,035,011,042.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 171,340,117.03 | 447,512,684.13 |
| 投资支付的现金 | 1,200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 560,653,971.97 | 842,561,440.30 |
| 投资活动现金流出小计 | 731,994,089.00 | 1,291,274,124.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,481,502.07 | -256,263,082.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 684,599,999.54 | |
| 取得借款收到的现金 | 280,000,000.00 | 955,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 964,599,999.54 | 955,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 795,000,000.00 | 465,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,311,255.24 | 50,373,640.29 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 90,406.90 | 7,036,094.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 835,401,662.14 | 522,409,734.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 129,198,337.40 | 432,590,265.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 363,459,634.99 | 418,705,979.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 460,514,368.21 | 41,808,388.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 823,974,003.20 | 460,514,368.21 |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减： 库存股 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 597,607,795.00 | 4,210,182.86 | 200,237,520.25 | 398,917,703.53 | 1,146,264.68 | 1,202,119,466.32 | |||
| 加：会计政策变更 | -34,431,186.72 | 46,460,350.85 | 10,061.06 | 12,039,225.19 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 597,607,795.00 | 4,210,182.86 | 165,806,333.53 | 445,378,054.38 | 1,156,325.74 | 1,214,158,691.51 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 239,265,201.00 | 624,526,730.64 | 24,194,863.70 | 57,607,570.02 | 466,992.47 | 946,061,357.83 | |||
| （一）净利润 | 281,403,437.75 | 835,989.96 | 282,239,427.71 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 281,403,437.75 | 835,989.96 | 282,239,427.71 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 59,982,862.00 | 624,526,730.64 | 684,509,592.64 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 59,982,862.00 | 624,526,730.64 | 684,509,592.64 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 179,282,339.00 | 24,194,863.70 | -223,795,867.73 | -368,997.49 | -20,687,662.52 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 24,194,863.70 | -24,194,863.70 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 179,282,339.00 | -199,601,004.03 | -368,997.49 | -20,687,662.52 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 836,872,996.00 | 628,736,913.50 | 190,001,197.23 | 502,985,624.40 | 1,623,318.21 | 2,160,220,049.34 | |||
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并所有者权益变动表(续)
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减： 库存股 | 盈余公积 | 一般风 险准备 | 未分配利润 | 其 他 | |||
| 一、上年年末余额 | 459,698,304.00 | 9,955,443.66 | 178,478,910.69 | 399,682,779.19 | 236,460.81 | 1,048,051,898.35 | |||
| 加：会计政策变更 | -27,839,520.32 | 35,880,549.32 | 8,041,029.00 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 459,698,304.00 | 9,955,443.66 | 150,639,390.37 | 435,563,328.51 | 236,460.81 | 1,056,092,927.35 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137,909,491.00 | -5,745,260.80 | 15,166,943.16 | 9,814,725.87 | 919,864.93 | 158,065,764.16 | |||
| （一）净利润 | 181,279,092.19 | 382,661.79 | 181,661,753.98 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -5,745,260.80 | -5,745,260.80 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -5,745,260.80 | -5,745,260.80 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -5,745,260.80 | 181,279,092.19 | 382,661.79 | 175,916,493.18 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 137,909,491.00 | 15,166,943.16 | -171,464,366.32 | -262,796.86 | -18,650,729.02 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 15,166,943.16 | -15,166,943.16 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 137,909,491.00 | -156,297,423.16 | -262,796.86 | -18,650,729.02 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 597,607,795.00 | 4,210,182.86 | 165,806,333.53 | 445,378,054.38 | 1,156,325.74 | 1,214,158,691.51 | |||
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 597,607,795.00 | 19,545,606.89 | 171,015,141.15 | 392,874,424.29 | 1,181,042,967.33 | |
| 加：会计政策变更 | -1,301,386.04 | -5,208,807.62 | -46,879,268.59 | -53,389,462.25 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 597,607,795.00 | 18,244,220.85 | 165,806,333.53 | 345,995,155.70 | 1,127,653,505.08 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 239,265,201.00 | 624,526,730.64 | 24,194,863.70 | 18,152,769.22 | 906,139,564.56 | |
| （一）净利润 | 241,948,636.95 | 241,948,636.95 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 243,415,745.11 | 243,415,745.11 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 59,982,862.00 | 624,526,730.64 | 684,509,592.64 | |||
| 1．所有者投入资本 | 59,982,862.00 | 624,526,730.64 | 684,509,592.64 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 179,282,339.00 | 24,194,863.70 | -223,795,867.73 | -20,318,665.03 | ||
| 1．提取盈余公积 | 24,194,863.70 | -24,194,863.70 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 179,282,339.00 | -199,601,004.03 | -20,318,665.03 | |||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 836,872,996.00 | 642,770,951.49 | 190,001,197.23 | 364,147,924.92 | 2,033,793,069.64 | |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司所有者权益变动表(续)
2007年1-12月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 459,698,304.00 | 14,211,039.79 | 153,994,720.48 | 395,988,061.41 | 1,023,892,125.68 | |
| 加：会计政策变更 | -1,301,386.04 | -3,355,330.11 | -30,197,970.98 | -34,854,687.13 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 459,698,304.00 | 12,909,653.75 | 150,639,390.37 | 365,790,090.43 | 989,037,438.55 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137,909,491.00 | 5,334,567.10 | 15,166,943.16 | -19,794,934.73 | 138,616,066.53 | |
| （一）净利润 | 151,669,431.59 | 151,669,431.59 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,334,567.10 | 5,334,567.10 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 5,334,567.10 | 5,334,567.10 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,334,567.10 | 151,669,431.59 | 157,003,998.69 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 137,909,491.00 | 15,166,943.16 | -171,464,366.32 | -18,387,932.16 | ||
| 1．提取盈余公积 | 15,166,943.16 | -15,166,943.16 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 137,909,491.00 | -156,297,423.16 | -18,387,932.16 | |||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 597,607,795.00 | 18,244,220.85 | 165,806,333.53 | 345,995,155.70 | 1,127,653,505.08 | |
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
9.3 本报告期会计政策的变更及其影响
公司自2007年 1月1 日起执行财政部 2006 年2 月发布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对以前年度财务报表进行了追溯调整和重新表述，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定 2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，以及《企业会计准则解释第1号》按照追溯调整的原则，编制了上年同期的财务报表。同时, 公司还假定2006年1月1 日起开始执行新会计准则第1号至第37 号，并以上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项，对2006年度净利润进行模拟备考调整, 上述各项调整在下列调节表中分项列示：
① 对2006年度合并净利润的调整：
| 项 目 | 金 额 | 备注 |
| 2006年度净利润（原会计准则） | 177,290,957.06 | |
| 追溯调整项目影响合计数 | 4,370,796.92 | |
| 其中：①所得税 | 4,108,015.39 | |
| ②长期股权投资差额摊销 | -109,819.20 | |
| ③少数股东损益 | 372,600.73 | |
| 2006年度净利润（新会计准则） | 181,661,753.98 | |
| 假定全面执行新会计准则后的模拟合并净利润 | ||
| 其他项目影响合计 | 2,142,720.79 | |
| 其中：应付职工薪酬-应付福利费 | 2,142,720.79 | |
| 2006年度模拟净利润 | 183,804,474.77 | |
② 对2006 年 12 月31 日合并所有者权益的调整：
| 项目名称 | 2007年报披露数 | 2006年报原披露数 | 差异 | 原因说明 |
| 2006年12月31日股东权益（原会计准则） | 1,200,973,201.64 | 1,200,973,201.64 | ||
| 长期股权投资差额 | 140,366.77 | 140,366.77 | ||
| 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | 40,729.09 | 40,729.09 | ||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | 99,637.68 | 99,637.68 | ||
| 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | ||||
| 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||||
| 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||||
| 股份支付 | ||||
| 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||||
| 企业合并 | ||||
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | ||||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 金融工具分拆增加的权益 | ||||
| 衍生金融工具 | ||||
| 所得税 | 11,888,797.36 | 11,479,602.14 | 409,195.22 | 注 |
| 少数股东权益 | 1,156,325.74 | 1,156,325.74 | ||
| B股、H股等上市公司特别追溯调整 | ||||
| 其他 | ||||
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | 1,214,158,691.51 | 1,213,749,496.29 | 409,195.22 |
注：根据企业会计准则所得税核算采用资产负债表债务法，按照企业会计准则相关规定调整后的资产、负债账面价值与其计税基础比较，计算递延所得税资产和负债的金额相应调整期初留存收益。2007年报披露数与2006年报原披露数差异409,195.22元，系本公司的子公司大连铁龙房地产有限公司2006年度亏损所补记的递延所得税资产，本报告期已转回。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长： 郑明理
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
二〇〇八年三月二十六日