注3、（1）上述注1、注2的影响数导致公司盈余公积与年报数的差异为2,510,414.26元，未分配利润的差异数为22,593,728.36元；
（2）依据2006年企业所得税汇算的结果,本次审计冲回公司2006年多计提的所得税费用7,999,296.48元，相应调增未分配利润7,199,366.83元，调增盈余公积799,929.65元。
(3)因本公司的子公司销售公司补交以前年度所得税5,000,000.00元，本次审计相应调减本公司未分配利润4,500,000.00元。
(4)其他会计差错调减盈余公积146,065.47元，调减未分配利润725,044.18元。
注4、除上述原因外，各科目差异的主要原因是公司已公布数不含合营企业的数据，2007年年报披露的数据含合营企业。
母公司报表阅读提示（资产）
| 项目 | 公司已公布年初余额 | 2007年年报披露期初数 | 差异 | 主要原因 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 500,667,801.36 | 500,667,801.36 | - | |
| 交易性金融资产 | - | - | ||
| 应收票据 | 15,228,906.07 | 15,228,906.07 | - | |
| 应收账款 | 865,666,299.67 | 865,666,299.67 | - | |
| 预付款项 | 60,660,382.70 | 60,660,382.70 | - | |
| 应收利息 | - | - | ||
| 应收股利 | - | - | ||
| 其他应收款 | 45,351,370.36 | 45,351,370.36 | - | |
| 存货 | 500,451,472.42 | 500,451,472.42 | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | ||
| 其他流动资产 | - | - | ||
| 流动资产合计 | 1,988,026,232.58 | 1,988,026,232.58 | - | |
| 非流动资产： | - | - | ||
| 可供出售金融资产 | - | - | ||
| 持有至到期投资 | - | - | ||
| 长期应收款 | - | - | ||
| 长期股权投资 | 281,704,951.07 | 272,443,800.92 | -9,261,150.15 | 注1 |
| 投资性房地产 | - | - | ||
| 固定资产 | 254,521,104.68 | 254,521,104.68 | - | |
| 在建工程 | 37,861,251.78 | 37,861,251.78 | - | |
| 工程物资 | - | - | ||
| 固定资产清理 | - | - | ||
| 生产性生物资产 | - | - | ||
| 油气资产 | - | - | ||
| 无形资产 | 15,618,101.99 | 15,618,101.99 | - | |
| 开发支出 | - | - | ||
| 商誉 | - | - | ||
| 长期待摊费用 | - | - | ||
| 递延所得税资产 | 1,116,805.91 | 24,941,851.59 | 23,825,045.68 | 注2 |
| 其他非流动资产 | - | - | ||
| 非流动资产合计 | 590,822,215.43 | 605,386,110.96 | 14,563,895.53 | |
| 资产总计 | 2,578,848,448.01 | 2,593,412,343.54 | 14,563,895.53 |
母公司报表阅读提示（负债及所有者权益）
| 项目 | 公司已公布年初余额 | 2007年年报披露期初数 | 差异 | 主要原因 |
| 流动负债： | - | |||
| 短期借款 | 362,000,000.00 | 362,000,000.00 | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | ||
| 应付票据 | 316,723,000.00 | 316,723,000.00 | - | |
| 应付账款 | 601,794,628.77 | 601,794,628.77 | - | |
| 预收款项 | 135,276,607.80 | 135,276,607.80 | - | |
| 应付职工薪酬 | 15,906,748.16 | 15,889,026.14 | -17,722.02 | |
| 应交税费 | 36,135,455.13 | 29,042,458.27 | -7,092,996.86 | 注3 |
| 应付利息 | - | - | ||
| 应付股利 | - | - | ||
| 其他应付款 | 1,661,288.10 | 1,679,010.12 | 17,722.02 | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | ||
| 其他流动负债 | - | - | ||
| 流动负债合计 | 1,469,497,727.96 | 1,462,404,731.10 | -7,092,996.86 | |
| 非流动负债： | - | - | ||
| 长期借款 | - | - | ||
| 应付债券 | - | - | ||
| 长期应付款 | - | - | ||
| 专项应付款 | 25,620,000.00 | 25,620,000.00 | - | |
| 预计负债 | - | - | ||
| 递延所得税负债 | 581,936.42 | 1,163,872.84 | 581,936.42 | 注4 |
| 其他非流动负债 | - | - | ||
| 非流动负债合计 | 26,201,936.42 | 26,783,872.84 | 581,936.42 | |
| 负债合计 | 1,495,699,664.38 | 1,489,188,603.94 | -6,511,060.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | ||
| 实收资本（或股本） | 365,173,697.00 | 365,173,697.00 | - | |
| 资本公积 | 488,535,320.69 | 486,062,402.27 | -2,472,918.42 | 注5 |
| 减：库存股 | - | - | ||
| 盈余公积 | 78,240,730.94 | 81,405,009.38 | 3,164,278.44 | |
| 未分配利润 | 151,199,035.00 | 171,582,630.95 | 20,383,595.95 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,083,148,783.63 | 1,104,223,739.60 | 21,074,955.97 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,578,848,448.01 | 2,593,412,343.54 | 14,563,895.53 |
母公司报表差异原因
注1、差异的主要原因由于会计政策变更，应对长期股权投资进行追溯调整，公司已公布数没有追溯调整，此次审计作了审计调整。
注2、差异的主要原因是固定资产设备投资抵免所得税，公司在年初没有确认递延所得税资产，此次审计作了审计调整,确认递延资产23,901,973.14元,其他属于坏账准备多确认的递延所得税资产。
注3、差异的主要原因是依据2006年企业所得税汇算的结果,本次审计冲回公司2006年多计提的所得税费用7,999,296.48元，其他会计差错调减应交税费906,299.62元。
注4、差异的原因是固定资产评估增值确认递延所得税负债时公司少确认一年折旧影响数，此次审计作了审计调整。
注5、因长期股权投资追溯调整，导致调减资本公积2,472,918.42元。
特此议案，请审议。
河南平高电气股份有限公司董事会
2008年3月26日
附件七：
独立董事关于公司对外担保情况的
专项说明和独立意见
作为河南平高电气股份有限公司(下称“公司”)的独立董事，根据中国证监会颁布的《证监会、银监会关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《公司章程》等有关规定，我们对公司2007年累计和当期发生的对外担保进行了认真调查，对公司对外担保情况说明和发表独立意见如下：
1、报告期内公司严格遵守相关法律法规及《公司章程》的规定，规范对外担保行为，控制对外担保风险，不存在为控股股东及其关联方、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50％；
2、许继电气作为一家上市公司，其财务资料经有证券从业资格的会计师事务所审计，日常信息披露相对充分、及时，相关信息相对透明、公开，具有较高的可信度；作为输变电设备制造企业，公司与许继电气存在一定的共性，由于这两年国家电力投资加速，双方对资金的需求都是极为迫切，为保证双方公司生产经营正常运行，及时、有效地筹措资金，在双方自愿的原则下，才共同签署了额度为人民币3.3亿元，期限为1年的《互保协议》。从已履行的对担保对象的调查程序和内部决策程序来看，公司对其相关调查是通过查阅其相关定期报告及临时报告，并结合该公司相关人员对有关问题的说明来进行的。公司严格按照公司章程对外担保的有关规定，经董事会决议并报股东大会批准。
我们认为，为许继电气提供担保的风险在于其财务报表和公开披露信息的准确性和充分性可能带来的对外担保固有的系统风险，以及公司对许继电气相关信息判断失误所带来的认识风险，以及未来许继电气投资决策、生产经营失当，财务状况下滑，资金链紧张可能导致的公司承担连带的担保责任。
3、截止目前，公司不存在为其控股股东及其子公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代为承担成本和其他支出的情形；
综上所述，我们认为，公司能基本按照证监会的有关规定较为严格和审慎地控制对外担保，公司进行的对外担保决策程序合法，并及时履行了信息披露义务，依法运作，切实保障了公司及中小股东的利益。
独立董事：马志瀛、孔祥云、李春彦
2008年3月26日
股票简称：平高电气 股票代码：600312 公告编号：临2008—015
河南平高电气股份有限公司
第四届监事会第一次会议决议公告
河南平高电气股份有限公司（下称“公司”）第四届监事会第一次会议于2008年3月15日以电子邮件方式和手机短信方式发出会议通知，并于2008年3月26日在公司本部召开，会议应到监事3人，实到庞庆平、陈其龙、高有斌3人，符合《公司法》和公司章程的规定。
会议各项议案的审议情况如下：
一、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权的表决结果，选举庞庆平先生为公司第四届监事会主席，庞庆平先生的简历见附件。
二、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了公司2007年度监事会工作报告；
三、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了关于重新修订公司会计政策、会计估计和合并财务报表编制办法的议案；
四、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了公司2007年度会计差错更正的议案；
五、会议以三票赞成，零票反对，零票弃权审议通过了公司2007年年度报告及其摘要：
监事会对公司2007年年度报告全文及摘要发表如下审核意见：
作为河南平高电气股份有限公司(以下简称“公司”)的监事，我们认真地审查了公司2007年年度报告全文及摘要，我们认为：
1、公司2007年年度报告的全文及摘要编制和审议程序符合国家相关法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司2007年年度报告全文及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；
3、公司2007年年度报告全文及摘要从各方面客观地反映了公司2007年度的生产经营状况，财务数据真实地反映了公司当前的财务状况，管理层分析客观、具体，对公司内外环境等诸多因素分析较为透彻，对2008年以后的发展规划较为客观具体。
4、在公司2007年年度报告审计和编制过程中，我们未发现参与年报编制和审议的相关人员有违反保密规定的行为。
六、监事会就公司2007年运作情况发表独立意见
监事会全体成员按照国家有关法律、法规和公司章程的规定，列席了各次董事会会议，就公司2007年度依法运作等事项作如下报告：
（一）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：公司董事、高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，没有发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司董事会严格按照信息披露制度要求，及时、准确、完整地进行对外信息披露，没有发现公司有应披露而未披露的事项，也没有选择性信息披露而损害中小股东利益的情况发生。报告期内，根据中国证监会等监管部门的要求，卓有成效的开展了上市公司治理专项活动，对于自查中发现的问题制定了可行的整改计划。
(二)监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会认为，公司财务管理制度较为完善，财务结构相对合理，资产状况良好，报告期内，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况，公司2007年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，亚太（集团）会计师事务所有限公司对本公司出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。
(三)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司2005年第二次临时股东大会决议变更了部分募集资金投资项目，将尚未使用的募集资金投入特高压项目及补充流动资金，报告期内，募集资金投资项目进展较为顺利，同时公司严格按照相关制度管理和使用募集资金，确保了资金的安全和高效使用。
(四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司向平顶山市海平电气有限责任公司转让所持平顶山平高铸造有限公司75%的股权。监事会经过认真核查，认为资产出售批准程序合法，不存在任何内幕交易，也没有发现损害股东权益和造成公司资产流失的情况。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为，报告期内公司关联交易相关审议程序合法合规，交易相对公平、公正、公开，无损害上市公司利益的情况发生。
特此公告。
河南平高电气股份有限公司监事会
2008年3月26日
附件：
庞庆平先生简历：
庞庆平,男，汉族，1964年10月出生，籍贯山东梁山，党员，西安交通大学电气工程学士、工商管理硕士。历任平顶山高压开关厂试验员、设计员；平顶山市经贸委能源科科长、资源科科长、党委委员、纪委书记，2003年11月至今，任平高集团有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席、河南平高电气股份有限公司第二届监事会监事、第三届监事会主席。现任河南平高电气股份有限公司第四届监事会主席。