7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响:根据中国证监会《关于核准石家庄炼油化工股份有限公司定向回购、重大资产出售暨以新增股份吸收合并长江证券有限责任公司的通知》(证监公司字【2007】196号),公司在报告期完成了资产出售和吸收合并完成,公司经营范围由石油加工及产品销售;石油化工产品的生产销售;建筑材料生产销售变更为证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销、证券投资咨询、受托投资管理等。公司将拥有长江证券的全部资产和负债,并承继长江证券的全部业务,成为综合性证券公司,具有创新类证券业务资格,公司资产质量和盈利能力大幅度提高,有利于公司长期健康发展。
7.3重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与经营相关的关联交易
√适用 □不适用
因报告期内公司实施定向回购股份、资产出售和吸收合并长江证券有限责任公司并更名为“长江证券股份有限公司”,与中国石油化工股份有限公司不再作为关联企业或与之发生关联交易。
报告期内,本公司不存在与日常经营相关的重大关联交易。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 | ||
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
湖北长欣投资发展有限责任公司 | 2,322.29 | 0 | 0 | 0 |
长信基金管理有限公司 | 92.22 | 92.22 | 0 | 0 |
合计 | 2414.51 | 92.22 | 0 | 0 |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元,余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.4.4 2007 年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007 年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案。
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司承诺事项
(1)报告期内,公司承诺事项
① 将严格按照中国证监会关于客户交易保证金第三方存管上线的统一安排,确保在2007年8月底前,公司所有营业部上线第三方存管系统,并且所有新开户客户进入第三方存管系统,所有合规客户(开户资料准确完整、客户身份真实、资产权属关系清晰的合格存量客户)全部进入第三方存管系统。
② 公司第五届董事会第二次会议已审议通过决议,修改公司章程有关条款,在公司章程中载明:“未经中国证监会批准,任何机构或个人不得直接或间接持有公司5%以上股份,否则应限期改正;未改正前,超出5%以上股份不得行使表决权。”
③ 公司上市以后,将严格遵守有关法律法规关于信息披露的各项规定,忠实地履行上市公司的信息披露义务;同时,还将结合证券公司的特点,在定期报告中充分披露客户资产保护状况,以及由证券公司业务特点所决定的相关风险及风险控制、风险管理情况、公司合规检查、创新业务开展等信息,公司将进一步采取切实措施,强化对投资者的风险提示和风险教育。
④ 上市以后,公司将进一步严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》的规定,完善风险管理制度,健全风险监控机制,建立对风险的实时监控系统,加强对风险的动态监控,增强识别、度量、控制风险的能力,提高风险管理水平。
(2)承诺事项的履行情况
① 公司所有营业部已上线第三方存管系统,并且所有新开客户、所有合规客户全部进入第三方存管系统。
② 《长江证券股份有限公司章程修正案》已于2008年3月28日,经公司第五届董事会第二次会议审议通过,章程中已明确载明:“未经中国证监会批准,任何机构或个人不得直接或间接持有公司5%以上股份,否则应限期改正;未改正前,超出5%以上股份不得行使表决权。”
③ 公司上市后制定了《长江证券股份有限公司信息披露事务管理制度》,并经公司第五届董事会第二次会审议通过。公司严格遵守有关法律法规关于信息披露的各项规定,诚信地履行上市公司的信息披露义务,并结合证券公司的特点,在定期报告中披露客户资产保护状况,以及由证券公司业务特点所决定的相关风险及风险控制、风险管理情况、公司合规检查、创新业务开展等信息。
④公司建立了包括部门内控、部门互控以及公司层面监控的三道内部控制防线,设立了法律事务与合规管理部、风险管理部和稽核监察部三个风险管理职能部门,全面负责公司各项业务的合规审核及经营风险的管理,对风险进行事前、事中、事后全程管理。公司建立了以净资本为核心的风险控制指标管理体系,如实编制真实、准确、完整的净资本计算表和风险控制指标监管报表,公司各项风险指标均符合监管要求。
2、公司有限售条件的流通股股东在股权分置改革中做出的承诺事项及履行情况
(1)承诺事项
① 持有公司5%以上的有限售条件股东及其关联方,即海尔投资发展有限公司、湖北省能源集团有限公司、上海海欣集团股份有限公司、上海锦江国际酒店发展股份有限公司、天津泰达投资控股有限公司及其相关关联股东中国长江电力股份有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司承诺:自股权分置改革方案实施之日起,在36个月内不转让合并完成时所持有的公司股份。
② 公司原持股5%以下限售股股东承诺,在本公司所持长江证券股权换为石炼化的股份并获得上市流通权之日起,本公司12个月内不转让所持石家庄炼油化工股份有限公司股份。
(2)承诺事项的履行情况
① 公司股权分置改革方案于2007年12月12日实施,持有公司5%以上的有限售条件股东及其关联方所持股份在报告期内仍在锁定之中,未发生转让。
② 截至报告期末,中登公司深圳分公司根据湖北省汉江中级人民法院判决将湖北仙桃毛纺集团有限公司所持公司20,127,493股限售股份过户到湖北迈亚股份有限公司名下。
③ 葛洲坝股份有限公司换股吸收合并中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司后,葛洲坝股份有限公司更名为中国葛洲坝集团股份有限公司。原中国葛洲坝水利水电工程集团有限公司、葛洲坝股份有限公司所持公司股份已于2007年9月26日变更为中国葛洲坝集团股份有限公司所有。公司上市及股权分置改革后,截至报告期末,中国葛洲坝集团股份有限公司所持公司股份为67,430,443股。
④公司原持股5%以下限售股股东及其关联方所持股份在报告期内仍在锁定之中,除湖北仙桃毛纺集团有限公司、葛洲坝股份有限公司外,其他所有在公司股权分置改革中做出承诺的公司有限售条件的流通股股东股份未发生变化。
7.7 重大诉讼事项
√适用 □不适用
1、截止报告期前,公司发生重大诉讼事项涉及金额为21,957万元,案件进展情况如下:
(1)中国银行汉阳支行2004年1月诉公司及下属武汉沿港路营业部、湖北元通汽车销售有限责任公司(以下简称“元通公司”)1.5亿元国债保管合同纠纷案,2006年9月中华人民共和国最高人民法院以(2006)民二终字第34号民事裁定书裁定将该案发回湖北省高级人民法院重新审理。2007年2月,湖北省高级人民法院认定,因相关人员涉嫌经济犯罪,公安机关已立案侦查,本案审理必须以刑事案件对相关人员犯罪事实的认定情况为依据,为此作出(2007)鄂民二初字第00004号民事裁定书裁定中止审理。该刑事案件经过湖北省咸宁市中级人民法院一审、湖北省高级人民法院二审,截止2007年12月已审理终结。法院最终认定龚某某(原中国银行汉阳支行负责人)等人构成违法发放贷款罪,并处刑期不等的有期徒刑。公司根据可能履行的义务已计提相关预计负债。
截止本报告披露日,上述民事纠纷尚处于中止审理。
(2)中国建设银行湖北省分行营业部因2003年3月与公司武汉武珞路营业部、湖北亚威实业有限公司、武汉大有网络投资有限公司之间的3075万元贷款纠纷案,2007年8月武汉市中级人民法院作出(2006)武民商重字第1号民事判决书,判令湖北亚威实业有限公司对贷款本息承担清偿责任,武汉大有网络投资有限公司承担连带赔偿责任,本公司及武汉武珞路营业部对上述债务不能清偿的部分承担补偿赔偿责任。本公司不服,上诉至湖北省高级人民法院。上述贷款残值尚有近2000万元的资券。公司根据可能履行的义务已计提相关预计负债。
截止本报告披露日,该案件尚在湖北省高级人民法院审理过程中。
(3)公司诉上海浦东长城建材工业外经技术合作公司(以下简称“浦东长城”)及中国建材工业对外经济技术合作公司2013万元损害赔偿纠纷案,2007年5月上海市高级人民法院作出(2006)沪高民一(民)终字第112号民事判决书,驳回本公司上诉,维持原判。一审判决要求:浦东长城于判决生效十日内向本公司返还本金18,801,098.57元及利息并赔偿664,451.22元,承担诉讼费107,337元。由于浦东长城拒不履行法定义务,本公司于2007年7月向上海市第一中级人民法院申请强制执行。
截止本报告披露日,该案件尚在执行过程中。
(4)2001年8月,广东省茂名市国债服务部以1995年7月700万元侵权为由在茂名市中级人民法院对湖北红莲湖房地产开发公司提起诉讼,将本公司列为无独立请求权的第三人,后变更为被告。2007年1月,茂名市中级人民法院作出(2006)茂中法民三重初字第1号民事判决,判令本公司在湖北省高级法院(1999)鄂法立调字第1号案执行终结后,对国债服务部的700万元损失不能受偿部分承担赔偿责任并支付相应利息,利息按照中国人民银行同期同类贷款利率从1995年7月4日起计至还清日止。本公司不服,上诉至广东省高级人民法院。2007年6月4日,广东省高级法院二审开庭,尚未作出判决。
截止本报告披露日,该案尚在诉讼过程中。
(5)吴少勋因2003年2月、3月与上海阔平实业有限公司、上海友源资产管理公司及本公司武汉友谊路营业部、上海番禺路营业部委托理财及监管纠纷案,2007年3月在湖北省高级人民法院的主持下,公司与吴少勋达成调解,由公司向吴少勋赔付500万元现金及570万元房产。调解协议达成后,公司已履行调解书确定的义务。
截止本报告披露日,公司与吴少勋之间的纠纷已经了结。
(6)客户胡建刚、胡爱萍、彭金华诉公司利济北路营业部2002年监管不力造成其委托理财发生损失纠纷案,2008年3月以公司向胡建刚、胡爱萍赔付83.6万元了结;彭金华案(诉讼标的15.4万元)由武汉市中级人民法院2007年4月以(2006)武民二终字第728号民事裁定书裁定发回硚口区人民法院重新审理。现案件正在重审过程中。
截止本报告披露日,公司与胡建刚、胡爱萍之间的纠纷已经了结;彭金华案尚在硚口区人民法院审理过程中。
2、报告期内,公司发生重大诉讼事项涉及金额20,457,832.27元,具体情况如下:
(1)2007年1月,公司收到上海市第二中级人民法院(2004)沪二中执字第418号民事裁定书,裁定追加本公司及下属上海番禺路证券营业部为被执行人,在16,362,002.88元的范围内向执行申请人上海华山康健医疗有限公司承担赔偿责任。该院于2007年1月10日冻结本公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司自营结算备付金账户内的资金人民币16,354,952.17元,随后将该款扣划至该院账户。2007年1月11日,公司向武汉市中级人民法院申请对该资金进行诉前财产保全。武汉市中级人民法院受理后向上海市第二中级人民法院提出司法协助要求,请求该院停止将上述资金支付给执行申请人上海华山康健医疗有限公司。上海市第二中级人民法院已予司法协助。2007年1月18日,公司针对上述事项在武汉市中级人民法院对上海华山康健医疗有限公司、上海唯亚实业投资有限公司、上海腾武企业发展有限公司、上海嘉恒实业发展有限公司、上海市静安区公证处提起民事诉讼,要求五被告共同赔偿本公司经济损失18,422,934.76元;请求判令被告上海静安区公证处作的(2004)沪静证经字第7540号《赋予强制执行效力的债权文书公证书》和(2004)沪静证执行字第35号《执行证书》无效;由五被告承担诉讼费用。上海华山康健医疗有限公司、上海市静安区公证处收到诉状后向武汉市中级人民法院提出管辖权异议,被驳回。该两被告不服,上诉至湖北省高级人民法院。该院正在审理过程中。2007年3月,公司向最高人民法院提出申诉,请求撤销上海市第二中级人民法院上述民事裁定。最高人民法院受理后进行了审查,尚未作出答复意见。
截止本报告披露日,该案件尚在执行及诉讼中。
(2)2007年8月,股民费卫以2003年5月与湖北重友置业有限公司之间的委托理财合同向南京市玄武区法院起诉公司南京中央路证券营业部,要求赔偿其经济损失832,932.93元及交易手续费、印花税4,787.3元和诉讼费。2007年11月,玄武区法院已组织双方当事人交换证据,尚未开庭。
截止本报告披露日,该案件尚在诉讼过程中。
(3)2007年8月,股民胡文军以2003年5月与湖北重友置业有限公司之间的委托理财合同向南京市玄武区法院起诉公司南京中央路证券营业部,要求赔偿其经济损失1,190,793.41元及交易手续费、印花税6,383.87元和诉讼费。2007年11月,玄武区法院已组织双方当事人交换证据,尚未开庭。
截止本报告披露日,该案件尚在诉讼过程中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用单位:(人民币)元
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额(元) | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例(%) | 报告期损益 |
1 | 基金 | 240007 | 华宝兴业现金宝货币B | 290,000,000.00 | 290,000,000 | 290,116,400.20 | 13.50% | - |
2 | 基金 | 519999 | 长信利息收益 | 200,000,000.00 | 200,000,000 | 228,136,676.75 | 10.62% | - |
3 | 债券 | 078028 | 07武城投债 | 172,439,506.31 | 1,700,000 | 159,940,146.30 | 7.44% | -5,965,472.47 |
4 | 债券 | 070209 | 07国开09 | 150,000,000.00 | 1,500,000 | 147,937,692.00 | 6.88% | 144,208.40 |
5 | 债券 | 020203 | 02国开03 | 142,500,000.00 | 1,500,000 | 139,205,283.00 | 6.48% | 161,632.50 |
6 | 债券 | 060208 | 06国开08 | 119,340,000.00 | 1,200,000 | 117,381,766.80 | 5.46% | 918,857.95 |
7 | 债券 | 019711 | 07国债11 | 109,112,166.01 | 1,100,000 | 108,812,000.00 | 5.06% | 248,719.68 |
8 | 债券 | 050603 | 05中行02浮 | 100,300,000.00 | 1,000,000 | 99,786,075.00 | 4.64% | 2,693,941.15 |
9 | 债券 | 071305 | 07华夏03固 | 100,000,000.00 | 1,000,000 | 98,858,664.00 | 4.60% | 132,483.72 |
10 | 股票 | 600089 | 特变电工 | 19,203,920.29 | 1,889,880 | 61,099,820.40 | 2.84% | 7,573,725.19 |
期末持有的其他证券投资 | 629,153,998.92 | - | 697,856,667.97 | 32.47% | 197,994,633.59 | |||
报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 1,251,329,566.82 | |||
合计 | 2,032,049,591.53 | - | 2,149,131,192.42 | 100.00% | 1,455,232,296.53 |
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用单位:(人民币)元
证券 代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期 损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
000606 | 青海明胶 | 11,700,000.00 | 1.61% | 26,689,481.48 | 33,000.00 | 11,242,111.11 | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
000789 | 江西水泥 | 41,688,595.05 | 1.61% | 45,680,932.35 | 2,994,252.98 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
000910 | 大亚科技 | 35,250,000.00 | 0.95% | 65,170,000.00 | 22,440,000.00 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
000966 | 长源电力 | 63,000,000.00 | 1.80% | 66,937,142.86 | 2,952,857.15 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
000969 | 安泰科技 | 48,000,000.00 | 1.50% | 110,940,000.00 | 480,000.00 | 35,627,400.00 | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
600123 | 兰花科创 | 24,000,000.00 | 0.61% | 93,880,000.00 | 800,000.00 | 52,325,042.91 | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
600322 | 天房发展 | 131,370,000.00 | 1.57% | 140,571,319.67 | 6,900,989.75 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
600470 | 六国化工 | 33,900,000.00 | 2.21% | 78,730,327.87 | 550,000.00 | 33,622,745.90 | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
600528 | 中铁二局 | 55,550,000.00 | 1.21% | 248,966,666.67 | 145,062,500.00 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
600787 | 中储股份 | 43,000,000.00 | 0.81% | 47,159,591.84 | 3,119,693.88 | 可供出售金融资产 | 定向增发 | |
600963 | 岳阳纸业 | 166,500,000.00 | 3.45% | 359,432,098.77 | 1,200,000.00 | 144,699,074.08 | 可供出售金融资产 | 定向增发 |
合计 | 653,958,595.05 | 1,284,157,561.51 | 3,063,000.00 | 460,986,667.76 |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用单位:(人民币)元
所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
长江期货经纪有限公司 | 108,522,871.75 | 100,000,000.00 | 100.00% | 108,522,871.75 | 3,133,385.76 | -284,775.38 | 长期股权投资 | 出资、增资 |
长江证券承销保荐有限公司 | 106,692,760.48 | 100,000,000.00 | 100.00% | 106,692,760.48 | 1,708,603.82 | 1,033,259.39 | 长期股权投资 | 出资、减资 |
诺德基金管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30.00% | 31,768,277.84 | 6,285,981.65 | 长期股权投资 | 出资 | |
长信基金管理有限责任公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | 49.00% | 82,090,966.37 | 34,715,405.85 | 7,739,368.30 | 长期股权投资 | 出资 |
合计 | 294,215,632.23 | 279,000,000.00 | 329,074,876.44 | 45,843,377.08 | 8,487,852.31 |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 报告期内控股子公司的重要事项
本公司实施定向回购股份、重大资产出售及新增股份吸收合并长江证券有限责任公司后,原长江证券有限责任公司拥有的各子公司权益由本公司承继。
报告期内,相关子公司的重要事项如下:
1、经向中国证监会专题报告,证监会于2006年12月7日正式以证监机构字【2006】307号文件《关于长江巴黎百富勤证券有限责任公司股权变更的批复》批复由公司受让法国巴黎银行持有的合资公司全部股权。2007年9月24日,证监会以证监机构字[2007]235号文《关于长江证券承销保荐有限公司变更注册资本和业务范围及公司章程的批复》批准公司减资并变更经营范围及章程,公司注册资本变更为人民币壹亿元,成为公司的全资子公司。2008年1月8日工商登记变更手续办理完毕。
2、2007年8月7日,中国证券监督管理委员会证监期货字[2007]116号“关于核准长江期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复”文件,核准长江期货经纪有限公司注册资本由3000万元变更为10000万元,其股权变更为长江证券有限责任公司持有100%,成为公司的全资子公司。2007年8月20日,中国证监会湖北证监局鄂证监期货字[2007]11号“关于核准长江期货经纪有限公司变更法定代表人的批复”,核准公司法定代表人由陈永青变更为谭显荣。2007年8月27日,公司注册资本、股权及法定代表人工商变更登记手续办理完毕。
7.10 报告期内公司存在被处罚或公开谴责的情况
因公司下属杭州建国中路证券营业部客户账户管理不规范,使客户利用不规范帐户违规炒作“杭萧钢构”股票,2007年9月17日,公司受到中国证监会机构监管部的通报批评,杭州建国中路证券营业部受到中国证券登记结算公司暂停开户代理业务资格一年的处分。
7.11 报告期内其他重要事项或期后事项
1.2008年3月28日,公司第五届董事会第二次会议审议通过关于《2007年度利润分配的议案》,以2007年12月31日公司总股本(1,674,800,000股)为基数,每10股分配现金股利5.00元,实际分配利润837,400,000.00元,分配后公司剩余未分配利润1,148,748,368.89元,结转到下一年度。该分配方案还需提交公司2007年度股东大会审议。
2.公司已制定包括股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度等基本制度,并于2008年3月28日第五届董事会第二次会议审议通过。上述制度尚需提交公司2007年度股东大会审议。
3.2007年12月17日,长江证券有限责任公司第五届董事会第二十次董事会通过决议,同意按照1元/股的价格以自有资金2450万元增持长信基金股权2450万元股权。2008年,公司控股子公司长信基金将继续推进增资扩股工作。
4.2008年 2 月 26 日,公司获得中国证监会《关于核准长江证券股份有限公司设立长江超越理财2号集合资产管理计划的批复》(证监许可[2008]306号)文件,核准公司设立长江超越理财2号集合资产管理计划。目前,该集合资产管理计划正在发售期中。
§8 监事会报告
2007年,公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》以及《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,认真履行监事会的职责,依法行使职权,忠实履行勤勉尽责义务,切实维护好公司利益和全体股东权益。
(一)报告期内公司监事会历次会议情况
2007年,公司监事会共召开了三次会议:
1. 2007 年3 月16 日,石家庄炼油化工股份有限公司第四届监事会第二次会议在石家庄石炼宾馆三楼会议室召开。公司监事王凤岭、潘九海、邢春兰出席了会议,会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以3 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过《公司2006 年度报告正文及摘要》、《公司2006 年度监事会工作报告》、《公司2006 年度财务决算报告》、《关于2007 年度日常关联交易预计的议案》、《关于执行新会计准则的议案》、《审议通过关于内控制度(2007 版)的议案》、《董事会针对审计意见涉及事项所做的专项说明》。会议决议公告刊登在2007年3 月17日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
2. 2007 年7 月17 日,石家庄炼油化工股份有限公司第四届监事会第三次会议在石炼化办公楼第一会议室召开。公司监事王凤岭、潘九海、邢春兰出席了会议,符合《公司法》及公司《章程》的有关规定。会议以3 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过《关于提名第五届监事会监事候选人的议案》。会议决议公告刊登在2007年7月20 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
3.2007年12月18日,石家庄炼油化工股份有限公司第五届监事会第一次会议以书面方式召开。全体监事一致审议通过了《关于选举万友思先生为公司第五届监事长的议案》。会议决议公告刊登在2007年12月20日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
(二)监事会对2007年度有关事项发表的独立意见
2007年度,公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定,从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发,认真履行监事会的职能,监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营情况以及公司的财务状况,并在此基础上,对公司发表如下独立意见:
1.公司依法运作方面
公司能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》等有关规定规范运作,决策程序合法,内控制度健全,没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益的行为。
2.检查公司财务的情况
监事会依托会计师事务所和内部审计部门对公司财务进行了监督检查,公司本年度财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具了无保留审计意见的审计报告,该报告真实客观地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 检查公司重大收购、出售资产情况
2007年12月5日,中国证监会核准石家庄炼油化工股份有限公司定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸收合并长江证券有限责任公司。该过程交易公正合理,没有发现内幕交易,也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
4.检查公司关联交易情况
报告期内公司关联交易均按市场公平交易的原则进行,定价合理,没有损害股东和公司的利益;公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。
5.对董事会编制的年度报告的书面审核意见
公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定;年报的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定,所包含的信息能够从各个方面真实反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项;未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
6.对公司内部控制自我评价报告的书面意见
《公司内部控制自我评价报告》的形式、内容符合深圳证券交易所制定的《上市公司内部控制指引》、《证券公司内部控制指引》及《内部控制管理评价办法(试行)》有关法律法规、规章制度的要求,真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状,客观评价了公司内部控制的有效性。公司内部控制体系能够保证公司经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行,防范经营风险、操作风险和道德风险,保障客户及公司资产的安全和完整,维护全体股东的利益。公司的内控管理能够保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。对目前公司内部控制存在的问题,公司已经如实表述并拟定了切实可行的改进计划。监事会审议通过了《公司内部控制自我评价报告》,认为该报告对公司内部控制的整体评价是客观和真实的。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 | 标准无保留审计意见 |
中国注册会计师:余宝玉 中国 武汉 2008年3月28日 |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
合并及母公司资产负债表
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 附注 | 2007年12月31日 | 2006年12月31日 | |||
合并 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | |
资 产: | ||||||
货币资金 | 八.1 | 16,549,774,536.01 | 16,358,978,130.16 | 6,544,865,766.86 | 6,193,000,963.74 | |
其中:客户资金存款 | 14,227,492,798.13 | 14,143,581,355.02 | 6,030,526,161.21 | 5,957,656,271.16 | ||
结算备付金 | 八.2 | 2,020,969,776.35 | 1,987,306,573.24 | 1,320,086,112.40 | 1,292,607,757.03 | |
其中:客户备付金 | 1,718,535,373.39 | 1,685,037,722.36 | 695,069,360.08 | 667,722,541.67 | ||
拆出资金 | ||||||
交易性金融资产 | 八.3 | 2,149,131,192.42 | 2,021,015,902.67 | 1,465,452,035.68 | 1,117,781,964.28 | |
衍生金融资产 | ||||||
买入返售金融资产 | ||||||
应收利息 | 八.4 | 15,799,532.47 | 15,799,532.47 | 6,421,846.61 | 1,649,246.89 | |
存出保证金 | 八.5 | 1,621,176,882.11 | 1,552,074,351.76 | 206,196,305.02 | 159,107,812.77 | |
可供出售金融资产 | 八.6 | 1,857,103,401.66 | 1,857,103,401.66 | 397,871,266.11 | 392,136,441.88 | |
持有至到期投资 | 八.7 | 29,200,000.00 | 29,200,000.00 | 31,240,000.00 | 31,240,000.00 | |
长期股权投资 | 八.8 | 九.1 | 113,859,244.21 | 329,074,876.44 | 65,118,488.41 | 481,818,488.41 |
投资性房地产 | ||||||
固定资产 | 八.9 | 273,749,825.89 | 269,467,393.73 | 250,409,760.29 | 247,000,915.43 | |
无形资产 | 八.10 | 27,841,081.91 | 23,918,636.26 | 32,142,099.68 | 29,364,005.11 | |
其中:交易席位费 | 16,191,313.88 | 14,021,313.88 | 23,211,062.60 | 20,921,062.60 | ||
递延所得税资产 | 八.11 | 31,601,389.78 | 31,007,394.63 | 47,119,991.28 | 46,515,871.95 | |
其他资产 | 八.12 | 531,002,265.51 | 520,617,466.05 | 115,091,770.05 | 110,093,023.68 | |
资产总计 | 25,221,209,128.32 | 24,995,563,659.07 | 10,482,015,442.39 | 10,102,316,491.17 | ||
负 债: | ||||||
短期借款 | ||||||
其中:质押借款 | ||||||
拆入资金 | ||||||
交易性金融负债 | 八.14 | 206,730,390.72 | 206,730,390.72 | 180,956,000.00 | 180,956,000.00 | |
衍生金融负债 | ||||||
卖出回购金融资产款 | 八.15 | 879,099,898.50 | 879,099,898.50 | 273,000,000.00 | 273,000,000.00 | |
代理买卖证券款 | 八.16 | 16,078,327,151.79 | 15,900,836,422.26 | 6,737,662,510.50 | 6,597,608,844.99 | |
代理承销证券款 | ||||||
应付职工薪酬 | 八.17 | 497,422,522.87 | 473,022,418.62 | 102,356,143.67 | 96,338,484.97 | |
应交税费 | 八.18 | 1,075,652,135.00 | 1,073,444,599.62 | 259,299,609.47 | 259,747,124.06 | |
应付利息 | 八.19 | 4,560,993.26 | 4,560,993.26 | 2,557,875.30 | 2,557,875.30 | |
预计负债 | 八.20 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | 62,600,000.00 | 62,600,000.00 | |
长期借款 | ||||||
应付债券 | ||||||
递延所得税负债 | 八.11 | 297,123,147.78 | 296,778,727.98 | 71,509,445.74 | 71,266,953.74 | |
其他负债 | 八.21 | 197,581,553.42 | 190,889,658.74 | 85,853,922.17 | 82,309,097.94 | |
负债合计 | 19,317,497,793.34 | 19,106,363,109.70 | 7,775,795,506.85 | 7,626,384,381.00 | ||
股东权益: | ||||||
股本 | 八.22 | 1,674,800,000.00 | 1,674,800,000.00 | 2,000,374,338.00 | 2,000,374,338.00 | |
资本公积 | 八.23 | 1,437,895,002.23 | 1,436,861,742.84 | 57,130,504.17 | 56,845,728.79 | |
减:库存股 | ||||||
盈余公积 | 八.24 | 277,753,880.66 | 277,753,880.66 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | |
一般风险准备 | 八.25 | 277,753,880.66 | 277,753,880.66 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | |
交易风险准备 | 八.26 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | |||
未分配利润 | 八.27 | 1,999,625,895.11 | 1,986,148,368.89 | 343,605,171.34 | 334,969,634.70 | |
外币报表折算差额 | ||||||
归属于母公司股东权益合计 | 5,903,711,334.98 | 2,484,852,422.19 | ||||
少数股东权益 | 221,367,513.35 | |||||
股东权益合计 | 5,903,711,334.98 | 5,889,200,549.37 | 2,706,219,935.54 | 2,475,932,110.17 | ||
负债和股东权益总计 | 25,221,209,128.32 | 24,995,563,659.07 | 10,482,015,442.39 | 10,102,316,491.17 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
9.2.2 利润表
合并及母公司利润表(1/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 附注 | 2007年度 | 2006年度 | |||
合并 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | |
一、营业收入 | 4,961,893,857.56 | 4,876,396,161.93 | 1,410,934,358.85 | 1,339,568,823.29 | ||
手续费及佣金净收入 | 八.28 | 九.2 | 2,134,383,292.89 | 2,084,150,218.99 | 533,134,235.27 | 480,298,794.44 |
其中:代理买卖证券业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 2,080,213,580.25 | 2,065,023,070.35 | 469,420,016.10 | 465,660,564.27 |
证券承销业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 31,795,518.80 | 11,697,954.80 | 59,502,943.42 | 10,426,954.42 |
受托客户资产管理业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 7,429,193.84 | 7,429,193.84 | 4,211,275.75 | 4,211,275.75 |
利息净收入 | 八.29 | 109,772,117.50 | 99,962,926.01 | 16,551,893.39 | 9,019,338.29 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 八.30 | 九.3 | 2,433,500,435.26 | 2,407,996,779.56 | 741,282,451.25 | 729,933,880.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 41,001,387.50 | 41,001,387.50 | 386,450.40 | 386,450.40 | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 八.31 | 182,410,450.64 | 182,410,450.64 | 104,810,126.77 | 104,810,126.77 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -4,443,221.89 | -4,394,996.43 | -4,414,369.15 | -4,078,815.72 | ||
其他业务收入 | 八.32 | 106,270,783.16 | 106,270,783.16 | 19,570,021.32 | 19,585,499.32 | |
二、营业支出 | 1,562,633,819.83 | 1,486,460,120.16 | 538,857,300.77 | 489,812,697.73 | ||
营业税金及附加 | 八.33 | 224,826,024.65 | 222,046,129.78 | 71,547,389.13 | 68,659,868.42 | |
业务及管理费 | 八.34 | 1,320,377,959.16 | 1,246,769,944.82 | 477,360,667.97 | 434,092,113.54 | |
资产减值损失 | 八.35 | 15,297,299.11 | 15,511,508.65 | -12,587,561.53 | -13,851,841.93 | |
其他业务成本 | 2,132,536.91 | 2,132,536.91 | 2,536,805.20 | 912,557.70 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,399,260,037.73 | 3,389,936,041.77 | 872,077,058.08 | 849,756,125.56 | ||
加:营业外收入 | 八.36 | 4,265,930.93 | 2,820,494.54 | 3,033,085.38 | 1,922,236.21 | |
减:营业外支出 | 八.37 | 33,766,838.28 | 33,466,746.34 | 123,489,110.12 | 123,489,110.12 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,369,759,130.38 | 3,359,289,789.97 | 751,621,033.34 | 728,189,251.65 | ||
减:所得税费用 | 八.38 | 1,004,000,620.35 | 1,000,463,026.82 | 221,070,693.34 | 217,854,737.41 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,365,758,510.03 | 2,358,826,763.15 | 530,550,340.00 | 510,334,514.24 | ||
(一)归属于母公司股东的净利润 | 2,363,668,752.73 | 521,272,553.31 | ||||
(二)少数股东损益 | 2,089,757.30 | 9,277,786.69 | ||||
六、每股收益: | ||||||
(一)基本每股收益 | 十六.1 | 1.64 | 0.36 | |||
(二)稀释每股收益 | 十六.1 | 1.64 | 0.36 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并及母公司利润表(2/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 附注 | 2007年度 | 2006年度 | |||
合并 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | |
一、营业收入 | 4,961,893,857.56 | 4,876,396,161.93 | 1,410,934,358.85 | 1,339,568,823.29 | ||
手续费及佣金净收入 | 八.28 | 九.2 | 2,134,383,292.89 | 2,084,150,218.99 | 533,134,235.27 | 480,298,794.44 |
其中:代理买卖证券业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 2,080,213,580.25 | 2,065,023,070.35 | 469,420,016.10 | 465,660,564.27 |
证券承销业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 31,795,518.80 | 11,697,954.80 | 59,502,943.42 | 10,426,954.42 |
受托客户资产管理业务净收入 | 八.28 | 九.2 | 7,429,193.84 | 7,429,193.84 | 4,211,275.75 | 4,211,275.75 |
利息净收入 | 八.29 | 109,772,117.50 | 99,962,926.01 | 16,551,893.39 | 9,019,338.29 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 八.30 | 九.3 | 2,433,500,435.26 | 2,407,996,779.56 | 741,282,451.25 | 729,933,880.19 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 41,001,387.50 | 41,001,387.50 | 386,450.40 | 386,450.40 | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 八.31 | 182,410,450.64 | 182,410,450.64 | 104,810,126.77 | 104,810,126.77 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -4,443,221.89 | -4,394,996.43 | -4,414,369.15 | -4,078,815.72 | ||
其他业务收入 | 八.32 | 106,270,783.16 | 106,270,783.16 | 19,570,021.32 | 19,585,499.32 | |
二、营业支出 | 1,562,633,819.83 | 1,486,460,120.16 | 538,857,300.77 | 489,812,697.73 | ||
营业税金及附加 | 八.33 | 224,826,024.65 | 222,046,129.78 | 71,547,389.13 | 68,659,868.42 | |
业务及管理费 | 八.34 | 1,320,377,959.16 | 1,246,769,944.82 | 477,360,667.97 | 434,092,113.54 | |
资产减值损失 | 八.35 | 15,297,299.11 | 15,511,508.65 | -12,587,561.53 | -13,851,841.93 | |
其他业务成本 | 2,132,536.91 | 2,132,536.91 | 2,536,805.20 | 912,557.70 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,399,260,037.73 | 3,389,936,041.77 | 872,077,058.08 | 849,756,125.56 | ||
加:营业外收入 | 八.36 | 4,265,930.93 | 2,820,494.54 | 3,033,085.38 | 1,922,236.21 | |
减:营业外支出 | 八.37 | 33,766,838.28 | 33,466,746.34 | 123,489,110.12 | 123,489,110.12 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,369,759,130.38 | 3,359,289,789.97 | 751,621,033.34 | 728,189,251.65 | ||
减:所得税费用 | 八.38 | 1,004,000,620.35 | 1,000,463,026.82 | 221,070,693.34 | 217,854,737.41 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,365,758,510.03 | 2,358,826,763.15 | 530,550,340.00 | 510,334,514.24 | ||
(一)归属于母公司股东的净利润 | 2,363,668,752.73 | 521,272,553.31 | ||||
(二)少数股东损益 | 2,089,757.30 | 9,277,786.69 | ||||
六、每股收益: | ||||||
(一)基本每股收益 | 十六.1 | 1.64 | 0.36 | |||
(二)稀释每股收益 | 十六.1 | 1.64 | 0.36 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
9.2.3 现金流量表
合并及母公司现金流量表
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 附注 | 2007年度 | 2006年度 | |||
合并 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | 合并数 | 母公司 | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||||
处置交易性金融资产净增加额 | 1,270,810,119.27 | 1,029,043,060.30 | 239,490,088.50 | 455,305,173.34 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,803,898,323.67 | 2,731,327,696.26 | 659,469,837.57 | 598,395,830.71 | ||
拆入资金净增加额 | ||||||
回购业务资金净增加额 | 595,801,810.12 | 595,801,810.12 | 205,853,500.22 | 205,853,500.22 | ||
代理买卖业务的现金净增加额 | 9,340,564,656.79 | 9,303,227,577.27 | 4,364,063,632.97 | 4,296,195,727.80 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 八.40 | 141,498,566.28 | 136,511,655.44 | 572,326,299.33 | 334,551,429.16 | |
经营活动现金流入小计 | 14,152,573,476.13 | 13,795,911,799.39 | 6,041,203,358.59 | 5,890,301,661.23 | ||
处置交易性金融资产净减少额 | ||||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | 545,993,011.10 | 538,321,374.34 | 94,789,183.21 | 90,310,596.09 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 535,789,615.84 | 516,123,205.37 | 144,210,090.51 | 126,389,294.87 | ||
支付的各项税费 | 384,174,943.88 | 376,657,436.51 | 59,049,103.95 | 51,381,604.41 | ||
支付其他与经营活动有关的现金 | 八.40 | 1,687,962,514.88 | 1,623,886,817.85 | 268,054,916.14 | 224,397,665.43 | |
经营活动现金流出小计 | 3,153,920,085.70 | 3,054,988,834.07 | 566,103,293.81 | 492,479,160.80 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 10,998,653,390.43 | 10,740,922,965.32 | 5,475,100,064.78 | 5,397,822,500.43 | ||
二、投资活动产生的现金流量: | ||||||
收回投资收到的现金 | 500,000,000.00 | |||||
取得投资收益收到的现金 | 5,677,131.99 | 5,677,131.99 | 42,762,121.48 | 42,762,121.48 | ||
收到的其他与投资活动有关的现金 | 131,680.86 | 131,680.86 | 131,890.92 | 131,890.92 | ||
投资活动现金流入小计 | 5,808,812.85 | 505,808,812.85 | 42,894,012.40 | 42,894,012.40 | ||
投资支付的现金 | 229,697,707.41 | 299,697,707.41 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,462,948.41 | 55,093,479.10 | 44,942,116.30 | 44,313,361.80 | ||
取得子公司及其他单位支付的现金净额 | ||||||
支付的其他与投资活动有关的现金 | ||||||
投资活动现金流出小计 | 290,160,655.82 | 354,791,186.51 | 59,942,116.30 | 59,313,361.80 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -284,351,842.97 | 151,017,626.34 | -17,048,103.90 | -16,419,349.40 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||||
吸收投资收到的现金 | ||||||
发行债券收到的现金 | ||||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
筹资活动现金流入小计 | ||||||
偿还债务支付的现金 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 612,121.00 | 612,121.00 | 27,012,803.71 | 27,012,803.71 | ||
支付的其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
筹资活动现金流出小计 | 612,121.00 | 612,121.00 | 827,012,803.71 | 827,012,803.71 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | -612,121.00 | -612,121.00 | -827,012,803.71 | -827,012,803.71 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -19,519,829.44 | -19,471,603.98 | -8,149,440.35 | -7,993,967.18 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 10,694,169,597.02 | 10,871,856,866.68 | 4,622,889,716.82 | 4,546,396,380.14 | ||
加:期初现金及现金等价物余额 | 7,825,474,715.34 | 7,423,327,836.72 | 3,202,584,998.52 | 2,876,931,456.58 | ||
六、期末现金及现金等价物余额 | 18,519,644,312.36 | 18,295,184,703.40 | 7,825,474,715.34 | 7,423,327,836.72 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更
本公司报告期首次执行新会计准则体系,按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的规定,追溯调整的事项如下:
(1)所得税
按照《企业会计准则第18号--所得税》规定,对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认递延所得税资产或递延所得税负债。此项会计政策变更采用追溯调整法,2007年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对股东权益的影响数:
调增2006年初股东权益17,925,452.50元,其中:调增资本公积1,301,575.80元、未分配利润16,608,293.55元、少数股东权益15,583.15元。调减2006年度归属于母公司股东的净利润26,258,411.88元(调减盈余公积998,402.06元、调减一般风险准备998,402.06元、调减未分配利润24,261,607.76元)、调增2006年度少数股东损益185,428.07元。
调减2007年初股东权益24,118,371.39元,其中:调减资本公积14,571,266.65元、盈余公积998,402.06元、一般风险准备998,402.06元、未分配利润7,653,314.21元,调增少数股东权益103,013.59元。调增2007年度净利润34,908,022.68元,其中增加归属于母公司股东的净利润34,930,840.85元。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》规定,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产应当以公允价值计量,并将账面价值与公允价值的差额计入当期损益或资本公积。此项会计政策变更采用追溯调整法,2007年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对股东权益的影响数:
调增2006年初股东权益981,992.26元,其中调减资本公积3,944,169.08元、调增未分配利润4,926,161.34元。调增2006年度归属于母公司股东的净利润97,827,415.39元(调增盈余公积10,275,357.67元、调增一般风险准备10,275,357.67元、调增未分配利润77,276,700.05元)。
调增2007年初股东权益172,784,142.31元,其中:调增资本公积69,655,805.22元、盈余公积10,275,357.67元、一般风险准备10,275,357.67元、未分配利润82,202,861.39元、少数股东权益374,760.36元。调减2007年度的净利润83,263,839.12元,其中减少归属于母公司股东的净利润83,263,839.12元。
(3)按比例调整权益法核算的被投资单位因新会计准则调整的其股东权益的变化
调增2007年初股东权益3,944,390.10元,其中调增资本公积2,045,965.60元,盈余公积189,842.45元、一般风险准备189,842.45元,未分配利润1,518,739.60元。
(4)对子公司按成本法核算调整
对在首次执行日之前已经持有的子公司长期股权投资,按照《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)的规定进行追溯调整,视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策,对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整,同时在合并财务报表中不需再将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来。此项会计政策变更采用追溯调整法,2007年度的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对股东权益的影响数:
对2007年初股东权益项目变化的影响为调增未分配利润1,660,326.86元、调减盈余公积830,163.43元、调减一般风险准备830,163.43元。
2、会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内无会计估计变更事项发生。
3、重大会计差错的内容、更正金额、原因及影响
□适用 √不适用
4、与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
□适用 √不适用
合并股东权益变动表 (1/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项目 | 2007年度 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 交易风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 2,000,374,338.00 | 33,234,569.71 | 33,234,569.71 | 265,876,557.70 | 220,889,739.40 | 2,553,609,774.52 | ||||
加:会计政策变更 | 57,130,504.17 | 8,636,634.63 | 8,636,634.63 | 77,728,613.64 | 477,773.95 | 152,610,161.02 | ||||
前期差错更正 | ||||||||||
二、本期期初余额 | 2,000,374,338.00 | 57,130,504.17 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 343,605,171.34 | 221,367,513.35 | 2,706,219,935.54 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -325,574,338.00 | 1,380,764,498.06 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 1,656,020,723.77 | -221,367,513.35 | 3,197,491,399.44 | ||
(一)净利润 | 2,363,668,752.73 | 2,089,757.30 | 2,365,758,510.03 | |||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 640,570,933.26 | -251,089.44 | 640,319,843.82 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 839,158,075.32 | -374,760.36 | 838,783,314.96 | |||||||
(1)计入股东权益的金额 | 1,681,951,539.30 | 1,124,176.35 | 1,683,075,715.65 | |||||||
(2)转入当期损益的金额 | -842,793,463.98 | -1,498,936.71 | -844,292,400.69 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 7,739,368.30 | 7,739,368.30 | ||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -206,326,510.36 | 123,670.92 | -206,202,839.44 | |||||||
4.其他 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 640,570,933.26 | 2,363,668,752.73 | 1,838,667.86 | 3,006,078,353.85 | ||||||
(三)股东投入和减少资本 | 234,000,000.00 | 180,619,226.80 | -223,206,181.21 | 191,413,045.59 | ||||||
1.股东投入资本 | 234,000,000.00 | 179,241,547.61 | 413,241,547.61 | |||||||
2.股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||
3.收购少数股权 | 1,377,679.19 | -223,206,181.21 | -221,828,502.02 | |||||||
(四)利润分配 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | -707,648,028.96 | ||||||
1.提取盈余公积 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | ||||||||
3.提取交易风险准备 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | ||||||||
4.对股东的分配 | ||||||||||
(五)股东权益内部结转 | -559,574,338.00 | 559,574,338.00 | ||||||||
1.资本公积转增资本 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.一般风险准备弥补亏损 | ||||||||||
5.其他 | -559,574,338.00 | 559,574,338.00 | ||||||||
四、本期期末余额 | 1,674,800,000.00 | 1,437,895,002.23 | 277,753,880.66 | 277,753,880.66 | 235,882,676.32 | 1,999,625,895.11 | 5,903,711,334.98 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并股东权益变动表(2/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 2006年度 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 交易风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 2,000,374,338.00 | -115,459,428.18 | 197,185,070.92 | 2,082,099,980.74 | ||||||
加:会计政策变更 | -2,642,593.28 | 21,534,454.89 | 15,583.15 | 18,907,444.76 | ||||||
前期差错更正 | ||||||||||
二、本期期初余额 | 2,000,374,338.00 | -2,642,593.28 | -93,924,973.29 | 197,200,654.07 | 2,101,007,425.50 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,773,097.45 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 437,530,144.63 | 24,166,859.28 | 605,212,510.04 | ||||
(一)净利润 | 521,272,553.31 | 9,277,786.69 | 530,550,340.00 | |||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 59,773,097.45 | 296,398.85 | 60,069,496.30 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 73,599,974.30 | 442,386.35 | 74,042,360.65 | |||||||
(1)计入股东权益的金额 | 73,610,119.41 | 447,332.84 | 74,057,452.25 | |||||||
(2)转入当期损益的金额 | -10,145.11 | -4,946.49 | -15,091.60 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 2,045,965.60 | 2,045,965.60 | ||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -15,872,842.45 | -145,987.50 | -16,018,829.95 | |||||||
4.其他 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 59,773,097.45 | 521,272,553.31 | 9,574,185.54 | 590,619,836.30 | ||||||
(三)股东投入和减少资本 | 14,592,673.74 | 14,592,673.74 | ||||||||
1.股东投入资本 | 14,592,673.74 | 14,592,673.74 | ||||||||
2.股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||||
3.投资日已存在的子公司股东权益 | ||||||||||
(四)利润分配 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | -83,742,408.68 | |||||||
1.提取盈余公积 | 41,871,204.34 | -41,871,204.34 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | 41,871,204.34 | -41,871,204.34 | ||||||||
3.对股东的分配 | ||||||||||
4.提取交易风险准备 | ||||||||||
(五)股东权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.一般风险准备弥补亏损 | ||||||||||
5.其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,374,338.00 | 57,130,504.17 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 343,605,171.34 | 221,367,513.35 | 2,706,219,935.54 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司股东权益变动表 (1/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 2007年度 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 交易风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||
一、上年年末余额 | 2,000,374,338.00 | 33,234,069.79 | 33,234,069.79 | 265,872,558.32 | 2,332,715,035.90 | ||||
加:会计政策变更 | 56,845,728.79 | 8,637,134.55 | 8,637,134.55 | 69,097,076.38 | 143,217,074.27 | ||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本期期初余额 | 2,000,374,338.00 | 56,845,728.79 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 334,969,634.70 | 2,475,932,110.17 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -325,574,338.00 | 1,380,016,014.05 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 1,651,178,734.19 | 3,413,268,439.20 | ||
(一)净利润 | 2,358,826,763.15 | 2,358,826,763.15 | |||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 641,200,128.44 | 641,200,128.44 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 839,583,113.20 | 839,583,113.20 | |||||||
(1)计入股东权益的金额 | 1,680,936,422.30 | 1,680,936,422.30 | |||||||
(2)转入当期损益的金额 | -841,353,309.10 | -841,353,309.10 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 7,739,368.30 | 7,739,368.30 | |||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -206,122,353.06 | -206,122,353.06 | |||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 641,200,128.44 | 2,358,826,763.15 | 3,000,026,891.59 | ||||||
(三)股东投入和减少资本 | 234,000,000.00 | 179,241,547.61 | 413,241,547.61 | ||||||
1.股东投入资本 | 234,000,000.00 | 179,241,547.61 | 413,241,547.61 | ||||||
2.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | 235,882,676.32 | -707,648,028.96 | |||||
1.提取盈余公积 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | |||||||
2.提取一般风险准备 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | |||||||
3.提取交易风险准备 | 235,882,676.32 | -235,882,676.32 | |||||||
4.对股东的分配 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | -559,574,338.00 | 559,574,338.00 | |||||||
1.资本公积转增资本 | |||||||||
2.盈余公积转增资本 | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.一般风险准备弥补亏损 | |||||||||
5.其他 | -559,574,338.00 | 559,574,338.00 | |||||||
四、本期期末余额 | 1,674,800,000.00 | 1,436,861,742.84 | 277,753,880.66 | 277,753,880.66 | 235,882,676.32 | 1,986,148,368.89 | 5,889,200,549.37 | ||
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
母公司股东权益变动表(2/2)
编制单位:长江证券股份有限公司 单位:人民币元
项 目 | 2006年度 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | ||||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 2,000,374,338.00 | -115,459,428.18 | 1,884,914,909.82 | ||||||
加:会计政策变更 | -2,642,593.28 | 23,836,957.32 | 21,194,364.04 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本期期初余额 | 2,000,374,338.00 | -2,642,593.28 | -91,622,470.86 | 1,906,109,273.86 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,488,322.07 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 426,592,105.56 | 569,822,836.31 | ||||
(一)净利润 | 510,334,514.24 | 510,334,514.24 | |||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 59,488,322.07 | 59,488,322.07 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 73,174,936.42 | 73,174,936.42 | |||||||
(1)计入股东权益的金额 | 73,180,329.02 | 73,180,329.02 | |||||||
(2)转入当期损益的金额 | -5,392.60 | -5,392.60 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 2,045,965.60 | 2,045,965.60 | |||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -15,732,579.95 | -15,732,579.95 | |||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 59,488,322.07 | 510,334,514.24 | 569,822,836.31 | ||||||
(三)股东投入和减少资本 | |||||||||
1.股东投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | -83,742,408.68 | ||||||
1.提取盈余公积 | 41,871,204.34 | -41,871,204.34 | |||||||
2.提取一般风险准备 | 41,871,204.34 | -41,871,204.34 | |||||||
3.对股东(或股东)的分配 | |||||||||
4.提取交易风险准备 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.一般风险准备弥补亏损 | |||||||||
5.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,374,338.00 | 56,845,728.79 | 41,871,204.34 | 41,871,204.34 | 334,969,634.70 | 2,475,932,110.17 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: