√适用 □不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量 | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 |
| 1 | 股票 | 601857 | 中国石油 | 3,657,300.00 | 219,000 | 6,780,240.00 | 81.87 | 3,122,940.00 |
| 2 | 股票 | 601601 | 中国太保 | 810,000.00 | 27,000 | 1,335,150.00 | 18.13 | 525,150.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | - | |||||||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 10,920,861.28 | |||
| 合计 | 4,467,300.00 | - | 8,115,390.00 | 100% | 14,568,951.28 | |||
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 002142 | 宁波银行 | 142,900.00 | 0.008 | 1,601,702.84 | 1,094,102.13 | 可供出售金融资产 | 购买 | |
| 合计 | - | - | - | |||||
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√适用 □不适用
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额10,920,861.28元。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 立信会计师事务所有限公司中国注册会计师：周琪、陈剑 中国·上海二○○八年三月二十九日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 258,057,409.02 | 195,619,537.84 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 8,115,390.00 | 61,975.00 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、（三） | 12,637,704.54 | 20,408,294.35 |
| 预付款项 | 五、（四） | 42,368,512.67 | 18,835,951.07 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 600,000.00 | ||
| 其他应收款 | 五、（五） | 95,215,700.23 | 10,616,839.83 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（六） | 55,790,937.19 | 63,435,131.11 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 472,185,653.65 | 309,577,729.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 五、（七） | 1,601,702.84 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 五、（八） | 9,361,945.66 | 12,211,571.38 |
| 投资性房地产 | 五、（九） | 10,803,820.81 | 40,710,277.21 |
| 固定资产 | 五、（十） | 220,709,032.18 | 194,539,088.27 |
| 在建工程 | 五、（十一） | 1,208,324.00 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、（十二） | 4,200,468.26 | 4,487,786.78 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 五、（十三） | 232,624.29 | 186,313.45 |
| 递延所得税资产 | 五、（十四） | 4,290,659.93 | 4,365,679.02 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 252,408,577.97 | 256,500,716.11 | |
| 资产总计 | 724,594,231.62 | 566,078,445.31 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十五） | 90,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（十六） | 20,820,000.00 | 23,200,000.00 |
| 应付账款 | 五、（十七） | 119,401,648.37 | 109,125,143.97 |
| 预收款项 | 五、（十八） | 27,286,448.78 | 19,616,267.73 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十九） | 1,859,961.51 | 1,628,334.89 |
| 应交税费 | 五、（二十） | 7,436,081.97 | 3,449,063.30 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 五、（二十一） | 113,355.16 | 141,003.16 |
| 其他应付款 | 五、（二十二） | 28,744,493.14 | 23,331,409.22 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 295,661,988.93 | 180,491,222.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | 五、（二十三） | 988,468.37 | 988,468.37 |
| 专项应付款 | 五、（二十四） | 11,420,000.00 | 11,270,000.00 |
| 预计负债 |
| 递延所得税负债 | 五、（十四） | 1,095,868.31 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,504,336.68 | 12,258,468.37 | |
| 负债合计 | 309,166,325.61 | 192,749,690.64 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 五、（二十五） | 224,319,919.00 | 224,319,919.00 |
| 资本公积 | 五、（二十六） | 66,803,512.07 | 65,709,409.94 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十七） | 24,388,605.37 | 24,388,605.37 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十八） | 88,981,863.23 | 48,042,392.19 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 404,493,899.67 | 362,460,326.50 | |
| 少数股东权益 | 10,934,006.34 | 10,868,428.17 | |
| 所有者权益合计 | 415,427,906.01 | 373,328,754.67 | |
| 负债和所有者权益总计 | 724,594,231.62 | 566,078,445.31 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 131,228,383.68 | 110,774,960.00 | |
| 交易性金融资产 | 3,993,840.00 | 61,975.00 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 六、（一） | 6,665,289.82 | 9,670,550.30 |
| 预付款项 | 39,192,791.16 | 17,753,432.43 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、（二） | 88,946,229.38 | 2,857,412.26 |
| 存货 | 30,804,937.89 | 41,477,754.84 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 300,831,471.93 | 182,596,084.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 1,601,702.84 | ||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六、（三） | 86,427,959.18 | 89,680,740.42 |
| 投资性房地产 | 10,803,820.81 | 40,710,277.21 | |
| 固定资产 | 154,990,376.36 | 124,886,243.84 | |
| 在建工程 | 1,208,324.00 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 4,200,468.26 | 4,487,786.78 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 232,624.29 | 186,313.45 | |
| 递延所得税资产 | 3,815,193.92 | 3,849,642.08 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 263,280,469.66 | 263,801,003.78 | |
| 资产总计 | 564,111,941.59 | 446,397,088.61 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 90,000,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 20,820,000.00 | 23,200,000.00 | |
| 应付账款 | 103,022,131.81 | 93,871,804.16 | |
| 预收款项 | 1,643,491.13 | 1,116,580.78 | |
| 应付职工薪酬 | 1,262,930.82 | 1,447,400.01 | |
| 应交税费 | 7,265,206.13 | 2,337,051.88 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 113,355.16 | 141,003.16 | |
| 其他应付款 | 25,370,430.62 | 49,821,696.44 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 249,497,545.67 | 171,935,536.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | 988,468.37 | 988,468.37 | |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | 824,585.71 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,813,054.08 | 988,468.37 | |
| 负债合计 | 251,310,599.75 | 172,924,004.80 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 224,319,919.00 | 224,319,919.00 | |
| 资本公积 | 65,503,452.89 | 64,409,350.76 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 24,388,605.37 | 24,388,605.37 | |
| 未分配利润 | -1,410,635.42 | -39,644,791.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 312,801,341.84 | 273,473,083.81 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 564,111,941.59 | 446,397,088.61 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 960,095,751.39 | 763,430,400.19 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十九） | 960,095,751.39 | 763,430,400.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 912,344,089.39 | 756,920,576.40 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十九） | 782,905,849.07 | 649,853,976.38 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 五、（三十） | 12,947,838.70 | 4,828,844.32 |
| 销售费用 | 62,839,158.41 | 50,752,479.98 | |
| 管理费用 | 45,915,757.88 | 47,714,522.85 | |
| 财务费用 | 五、（三十一） | 2,183,774.04 | 104,469.32 |
| 资产减值损失 | 五、（三十二） | 5,551,711.29 | 3,666,283.55 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十三） | 3,648,090.00 | 1,492,999.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、（三十四） | 12,307,851.76 | 3,416,223.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,180,155.52 | 2,625,063.55 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 63,707,603.76 | 11,419,046.37 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十五） | 317,239.59 | 47,248.87 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十六） | 1,011,013.64 | 126,598.87 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 70,636.25 | 53,240.42 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 63,013,829.71 | 11,339,696.37 | |
| 减：所得税费用 | 五、（三十七） | 22,008,780.50 | 1,433,894.68 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,005,049.21 | 9,905,801.69 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 40,939,471.04 | 9,710,276.91 | |
| 少数股东损益 | 65,578.17 | 195,524.78 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.18 | 0.04 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.04 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 六、（四） | 840,254,932.90 | 680,801,984.01 |
| 减：营业成本 | 六、（四） | 702,180,922.06 | 610,930,775.38 |
| 营业税金及附加 | 10,553,408.80 | 4,183,089.90 | |
| 销售费用 | 37,975,276.45 | 26,512,468.28 | |
| 管理费用 | 30,630,054.46 | 31,700,128.23 | |
| 财务费用 | 2,586,628.12 | 499,409.62 | |
| 资产减值损失 | 4,022,408.93 | 2,505,508.11 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,839,540.00 | 1,492,999.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、（五） | 6,453,728.21 | 1,596,460.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 805,300.34 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,599,502.29 | 7,560,063.86 | |
| 加：营业外收入 | 15,385.44 | 11,914.26 | |
| 减：营业外支出 | 970,256.32 | 101,679.87 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 58,078.93 | 28,321.42 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,644,631.41 | 7,470,298.25 | |
| 减：所得税费用 | 21,410,475.51 | 1,280,653.85 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,234,155.90 | 6,189,644.40 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 993,600,203.87 | 928,781,311.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十八） | 1,615,798.65 | 2,499,095.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 995,216,002.52 | 931,280,406.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 863,860,392.69 | 758,148,846.52 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,600,220.67 | 32,998,256.47 | |
| 支付的各项税费 | 46,775,874.12 | 49,896,076.68 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（三十八） | 40,583,479.27 | 40,892,738.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 994,819,966.75 | 881,935,917.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 396,035.77 | 49,344,489.25 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 98,867,611.28 | 4,224,383.41 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,393,716.20 | 791,159.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 96,266.98 | 15,929.47 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,600,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,126,967.28 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 102,957,594.46 | 10,158,439.98 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,611,721.80 | 4,539,052.76 | |
| 投资支付的现金 | 92,972,512.00 | 531,975.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 129,584,233.80 | 5,071,027.76 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,626,639.34 | 5,087,412.22 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 90,000,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 90,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,331,525.25 | 104,093.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,331,525.25 | 10,104,093.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 88,668,474.75 | -10,104,093.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 62,437,871.18 | 44,327,807.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 185,619,537.84 | 141,291,730.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 248,057,409.02 | 185,619,537.84 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 835,885,602.21 | 815,518,079.93 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 917,687.61 | 1,428,220.96 | |
| 经营活动现金流入小计 | 836,803,289.82 | 816,946,300.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 753,040,176.80 | 721,198,917.32 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,538,463.06 | 15,789,991.25 | |
| 支付的各项税费 | 42,618,099.27 | 46,149,353.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 53,296,570.48 | 6,006,529.64 | |
| 经营活动现金流出小计 | 875,493,309.61 | 789,144,791.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,690,019.79 | 27,801,509.25 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 94,193,643.25 | 4,224,383.41 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 16,716.20 | 791,159.82 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,266.98 | 15,929.47 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,600,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 96,893,626.43 | 5,031,472.70 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,759,145.71 | 659,199.95 | |
| 投资支付的现金 | 90,659,512.00 | 161,975.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 126,418,657.71 | 821,174.95 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,525,031.28 | 4,210,297.75 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 90,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 90,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,331,525.25 | 104,093.64 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,331,525.25 | 10,104,093.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 88,668,474.75 | -10,104,093.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,453,423.68 | 21,907,713.36 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 110,774,960.00 | 88,867,246.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 131,228,383.68 | 110,774,960.00 |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 224,319,919.00 | 65,709,409.94 | 61,319,158.48 | 26,176,171.62 | 10,969,491.88 | 388,494,150.92 | |||
| 加：会计政策变更 | -36,930,553.11 | 21,866,220.57 | -101,063.71 | -15,165,396.25 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 224,319,919.00 | 65,709,409.94 | 24,388,605.37 | 48,042,392.19 | 10,868,428.17 | 373,328,754.67 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,094,102.13 | 40,939,471.04 | 65,578.17 | 42,099,151.34 | |||||
| （一）净利润 | 40,939,471.04 | 65,578.17 | 41,005,049.21 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,094,102.13 | 1,094,102.13 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,458,802.84 | 1,458,802.84 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -364,700.71 | -364,700.71 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,094,102.13 | 40,939,471.04 | 65,578.17 | 42,099,151.34 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 66,803,512.07 | 24,388,605.37 | 88,981,863.23 | 10,934,006.34 | 415,427,906.01 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 192,291,840.00 | 81,353,511.77 | 60,349,419.36 | 22,334,946.54 | 6,209,320.49 | 362,539,038.16 | |||
| 加：会计政策变更 | -35,960,813.99 | 15,997,168.74 | 4,463,582.90 | -15,500,062.35 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 192,291,840.00 | 81,353,511.77 | 24,388,605.37 | 38,332,115.28 | 10,672,903.39 | 347,038,975.81 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 192,291,840.00 | 81,353,511.77 | 24,388,605.37 | 38,332,115.28 | 10,672,903.39 | 347,038,975.81 | |||
| （一）净利润 | 9,710,276.91 | 195,524.78 | 9,905,801.69 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 16,383,977.17 | 16,383,977.17 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 943,334.51 | 943,334.51 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 15,440,642.66 | 15,440,642.66 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 16,383,977.17 | 9,710,276.91 | 195,524.78 | 26,289,778.86 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 32,028,079.00 | -32,028,079.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 32,028,079.00 | -32,028,079.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 65,709,409.94 | 24,388,605.37 | 48,042,392.19 | 10,868,428.17 | 373,328,754.67 | |||
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 哈工大首创科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 224,319,919.00 | 65,709,409.94 | 34,663,756.98 | 52,831,573.12 | 377,524,659.04 | |
| 加：会计政策变更 | -1,300,059.18 | -10,275,151.61 | -92,476,364.44 | -104,051,575.23 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 24,388,605.37 | -39,644,791.32 | 273,473,083.81 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,094,102.13 | 38,234,155.90 | 39,328,258.03 | |||
| （一）净利润 | 38,234,155.90 | 38,234,155.90 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,094,102.13 | 1,094,102.13 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,458,802.84 | 1,458,802.84 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -364,700.71 | -364,700.71 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,094,102.13 | 38,234,155.90 | 39,328,258.03 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 65,503,452.89 | 24,388,605.37 | -1,410,635.42 | 312,801,341.84 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 192,291,840.00 | 81,353,511.77 | 34,182,660.56 | 48,501,705.34 | 356,329,717.67 | |
| 加：会计政策变更 | -61,040.89 | -9,794,055.19 | -94,336,141.06 | -104,191,237.14 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 192,291,840.00 | 81,292,470.88 | 24,388,605.37 | -45,834,435.72 | 252,138,480.53 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,028,079.00 | -16,883,120.12 | 6,189,644.40 | 21,334,603.28 | ||
| （一）净利润 | 6,189,644.40 | 6,189,644.40 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 15,144,958.88 | 15,144,958.88 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 15,144,958.88 | 15,144,958.88 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 15,144,958.88 | 6,189,644.40 | 21,334,603.28 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 32,028,079.00 | -32,028,079.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 32,028,079.00 | -32,028,079.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 224,319,919.00 | 64,409,350.76 | 24,388,605.37 | -39,644,791.32 | 273,473,083.81 | |
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》以及《企业会计准则解释第1号》的规定，对下列事项进行了追溯调整：
1、根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因此对子公司的原股权投资差额全额冲销，并进行追溯调整。
2、根据《企业会计准则第18号－所得税》，公司自首次执行日起对企业所得税的确认由应付税款法变更为资产负债表债务法，并对年初余额进行追溯调整；
3、根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》，编制合并报表时不需再按母公司份额补计子公司盈余公积，年初已补计数予以冲回；
4、根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司对子公司原按权益法计入的损益调整、股权投资准备、股权投资差额均进行追溯调整，相应影响的盈余公积也一并冲回。
上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 事项1 | 事项2 | 事项3 | 事项4 | 合计影响数 |
| 对2007年初留存收益的影响 | -19,531,075.27 | 4,466,742.73 | --- | --- | -15,064,332.54 |
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | -17,577,967.74 | 4,020,068.46 | 26,655,401.50 | 8,768,718.35 | 21,866,220.57 |
注：公司2006年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对归属于母公司股东权益的影响金额为-8,241,198.56元，本次追溯调整归属于母公司股东权益金额为-15,064,332.54元，差异金额为6,823,133.98元（对母公司留存收益的影响）。差异原因系公司对年初递延所得税进行了重新确认，对未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣的递延所得税资产6,823,133.98元不予确认。
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》以及《企业会计准则解释第1号》的规定，对下列事项进行了追溯调整：
1、根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。因此对子公司的原股权投资差额全额冲销，并进行追溯调整。
2、根据《企业会计准则第18号－所得税》，公司自首次执行日起对企业所得税的确认由应付税款法变更为资产负债表债务法，并对年初余额进行追溯调整；
3、根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》，编制合并报表时不需再按母公司份额补计子公司盈余公积，年初已补计数予以冲回；
4、根据《企业会计准则解释第1号》，公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。公司对子公司原按权益法计入的损益调整、股权投资准备、股权投资差额均进行追溯调整，相应影响的盈余公积也一并冲回。
上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 事项1 | 事项2 | 事项3 | 事项4 | 合计影响数 |
| 对2007年初留存收益的影响 | -19,531,075.27 | 4,466,742.73 | --- | --- | -15,064,332.54 |
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | -17,577,967.74 | 4,020,068.46 | 26,655,401.50 | 8,768,718.35 | 21,866,220.57 |
注：公司2006年度报告披露《新旧会计准则股东权益差异调节表》中列示对归属于母公司股东权益的影响金额为-8,241,198.56元，本次追溯调整归属于母公司股东权益金额为-15,064,332.54元，差异金额为6,823,133.98元（对母公司留存收益的影响）。差异原因系公司对年初递延所得税进行了重新确认，对未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣的递延所得税资产6,823,133.98元不予确认。
9.4 本报告期无会计差错更正。