9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 197,640,537.14 | 247,850,719.53 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 540,000.00 | 1,356,520.25 | |
应收账款 | 217,066,629.27 | 154,990,727.96 | |
预付款项 | 142,641,109.05 | 76,192,336.31 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 3,794,979.92 | 4,481,375.53 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 221,054,243.65 | 189,328,931.47 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 782,737,499.03 | 674,200,611.05 | |
非流动资产: | |||
发放贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 547,200,809.94 | 556,700,335.44 | |
在建工程 | 347,535,627.34 | 255,165,127.35 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 109,289,158.06 | 111,719,021.97 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 336,813.99 | ||
递延所得税资产 | 1,917,125.19 | 1,250,783.01 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,005,942,720.53 | 925,172,081.76 | |
资产总计 | 1,788,680,219.56 | 1,599,372,692.81 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 439,593,028.75 | 355,502,322.51 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 58,612,020.00 | 82,154,349.00 | |
应付账款 | 57,861,080.83 | 49,843,406.99 | |
预收款项 | 74,514,063.94 | 21,359,336.80 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 141,905.80 | 853,943.38 | |
应交税费 | 6,554,432.62 | 10,150,301.99 | |
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | 9,842,197.25 | 13,739,052.89 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 76,500,000.00 | ||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 647,118,729.19 | 610,102,713.56 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 23,850,000.00 | ||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 1,680,000.00 | ||
非流动负债合计 | 23,850,000.00 | 1,680,000.00 | |
负债合计 | 670,968,729.19 | 611,782,713.56 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 355,500,000.00 | 237,000,000.00 | |
资本公积 | 409,517,232.01 | 528,017,232.01 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 75,239,121.86 | 61,616,596.35 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 270,285,264.01 | 159,733,470.89 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 1,110,541,617.88 | 986,367,299.25 | |
少数股东权益 | 7,169,872.49 | 1,222,680.00 | |
所有者权益合计 | 1,117,711,490.37 | 987,589,979.25 | |
负债和所有者权益总计 | 1,788,680,219.56 | 1,599,372,692.81 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 194,318,577.89 | 247,748,893.15 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 540,000.00 | 1,356,520.25 | |
应收账款 | 218,053,148.44 | 154,990,727.96 | |
预付款项 | 142,641,109.05 | 76,192,336.31 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 3,766,479.92 | 4,481,375.53 | |
存货 | 220,531,109.75 | 189,328,931.47 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 779,850,425.05 | 674,098,784.67 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 22,500,000.00 | 3,375,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 542,948,110.83 | 556,700,335.44 | |
在建工程 | 347,535,627.34 | 255,165,127.35 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 109,289,158.06 | 111,719,021.97 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 336,610.37 | ||
递延所得税资产 | 1,828,610.82 | 1,250,783.01 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,024,101,507.05 | 928,546,878.14 | |
资产总计 | 1,803,951,932.10 | 1,602,645,662.81 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 439,593,028.75 | 355,502,322.51 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 58,612,020.00 | 82,154,349.00 | |
应付账款 | 57,861,080.83 | 49,843,406.99 | |
预收款项 | 74,514,063.94 | 21,359,336.80 | |
应付职工薪酬 | 141,905.80 | 853,943.38 | |
应交税费 | 6,620,881.19 | 10,150,301.99 | |
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | 32,016,397.25 | 18,234,702.89 | |
一年内到期的非流动负债 | 76,500,000.00 | ||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 669,359,377.76 | 614,598,363.56 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 23,850,000.00 | ||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 1,680,000.00 | ||
非流动负债合计 | 23,850,000.00 | 1,680,000.00 | |
负债合计 | 693,209,377.76 | 616,278,363.56 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 355,500,000.00 | 237,000,000.00 | |
资本公积 | 409,517,232.01 | 528,017,232.01 | |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 75,239,121.86 | 61,616,596.35 | |
未分配利润 | 270,486,200.47 | 159,733,470.89 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,110,742,554.34 | 986,367,299.25 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,803,951,932.10 | 1,602,645,662.81 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 1,038,689,835.68 | 797,309,035.13 | |
其中:营业收入 | 1,038,689,835.68 | 797,309,035.13 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 905,229,740.74 | 702,893,061.74 | |
其中:营业成本 | 838,331,458.66 | 651,396,852.12 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 3,609,223.78 | 2,770,664.28 | |
销售费用 | 11,475,759.25 | 9,932,115.26 | |
管理费用 | 20,636,549.13 | 17,109,392.35 | |
财务费用 | 26,938,005.87 | 19,850,171.78 | |
资产减值损失 | 4,238,744.05 | 1,833,865.95 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 167,843.90 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 133,460,094.94 | 94,583,817.29 | |
加:营业外收入 | 11,539,972.38 | 4,113,912.03 | |
减:营业外支出 | 395,820.10 | 328,000.00 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 144,604,247.22 | 98,369,729.32 | |
减:所得税费用 | 8,644,535.23 | 7,851,454.05 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 135,959,711.99 | 90,518,275.27 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 136,024,318.63 | 90,518,275.27 | |
少数股东损益 | -64,606.64 | ||
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.38 | 0.30 | |
(二)稀释每股收益 | 0.38 | 0.30 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 1,039,080,709.48 | 797,309,035.13 | |
减:营业成本 | 838,738,160.39 | 651,396,852.12 | |
营业税金及附加 | 3,609,223.78 | 2,770,664.28 | |
销售费用 | 11,415,759.25 | 9,932,115.26 | |
管理费用 | 20,373,567.34 | 17,109,392.35 | |
财务费用 | 26,944,999.06 | 19,850,171.78 | |
资产减值损失 | 4,184,847.25 | 1,833,865.95 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 167,843.90 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 133,814,152.41 | 94,583,817.29 | |
加:营业外收入 | 11,539,972.38 | 4,113,912.03 | |
减:营业外支出 | 395,820.10 | 328,000.00 | |
其中:非流动资产处置净损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 144,958,304.69 | 98,369,729.32 | |
减:所得税费用 | 8,733,049.60 | 7,851,454.05 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 136,225,255.09 | 90,518,275.27 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,210,030,616.03 | 904,998,586.82 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 765,000.00 | 2,307,576.70 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,834,878.82 | 17,962,395.70 | |
经营活动现金流入小计 | 1,214,630,494.85 | 925,268,559.22 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,054,826,718.91 | 751,923,824.85 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,727,604.25 | 13,018,435.47 | |
支付的各项税费 | 56,052,529.84 | 36,362,808.69 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 28,807,686.97 | 17,690,138.81 | |
经营活动现金流出小计 | 1,151,414,539.97 | 818,995,207.82 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 63,215,954.88 | 106,273,351.4 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 5,600,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 5,600,000.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 125,567,491.92 | 252,263,281.56 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 125,567,491.92 | 252,263,281.56 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -125,567,491.92 | -246,663,281.56 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 5,507,449.13 | 265,222,680.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 530,790,000.00 | 394,565,729.64 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,270,000.00 | 1,600,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 545,567,449.13 | 661,388,409.64 | |
偿还债务支付的现金 | 494,800,000.00 | 293,166,647.25 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,375,594.48 | 40,684,126.85 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 250,500.00 | 3,989,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 533,426,094.48 | 337,840,274.10 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 12,141,354.65 | 323,548,135.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -50,210,182.39 | 183,158,205.38 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 247,850,719.53 | 64,692,514.15 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 197,640,537.14 | 247,850,719.53 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,212,451,903.28 | 904,998,586.82 | |
收到的税费返还 | 765,000.00 | 2,307,576.70 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 13,788,996.63 | 22,458,045.70 | |
经营活动现金流入小计 | 1,227,005,899.91 | 929,764,209.22 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,054,515,778.99 | 751,923,824.85 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,687,762.25 | 13,018,435.47 | |
支付的各项税费 | 56,052,529.84 | 36,362,808.69 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 20,829,234.47 | 17,690,138.81 | |
经营活动现金流出小计 | 1,143,085,305.55 | 818,995,207.82 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 83,920,594.36 | 110,769,001.40 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 5,600,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 5,600,000.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 124,859,815.14 | 252,263,077.94 | |
投资支付的现金 | 19,125,000.00 | 3,375,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 143,984,815.14 | 255,638,077.94 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -143,984,815.14 | -250,038,077.94 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 264,000,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 530,790,000.00 | 394,565,729.64 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,270,000.00 | 1,600,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 540,060,000.00 | 660,165,729.64 | |
偿还债务支付的现金 | 494,800,000.00 | 293,166,647.25 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,375,594.48 | 40,684,126.85 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 250,500.00 | 3,989,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 533,426,094.48 | 337,840,274.10 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 6,633,905.52 | 322,325,455.54 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -53,430,315.26 | 183,056,379.00 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 247,748,893.15 | 64,692,514.15 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 194,318,577.89 | 247,748,893.15 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 1,222,680.00 | 987,589,979.25 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 1,222,680.00 | 987,589,979.25 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 118,500,000 | -118,500,000.00 | 13,622,525.51 | 110,551,793.12 | 5,947,192.49 | 130,121,511.12 | |||
(一)净利润 | 136,024,318.63 | 136,024,318.63 | |||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,947,192.49 | 5,947,192.49 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 5,947,192.49 | 5,947,192.49 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 136,024,318.63 | 5,947,192.49 | 141,971,511.12 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 13,622,525.51 | -25,472,525.51 | -11,850,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 13,622,525.51 | -13,622,525.51 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -11,850,000.00 | -11,850,000.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 118,500,000.00 | -118,500,000.00 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 118,500,000.00 | -118,500,000.00 | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 355,500,000.00 | 409,517,232.01 | 75,239,121.86 | 270,285,264.01 | 7,169,872.49 | 1,117,711,490.37 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 192,000,000.00 | 311,914,232.01 | 52,414,808.32 | 96,617,246.99 | 652,946,287.32 | ||||
加:会计政策变更 | 149,960.50 | 849,776.16 | 999,736.66 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 192,000,000.00 | 311,914,232.01 | 52,564,768.82 | 97,467,023.15 | 653,946,023.98 | ||||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 9,051,827.53 | 62,266,447.74 | 1,222,680.00 | 333,643,955.27 | |||
(一)净利润 | 90,518,275.27 | 90,518,275.27 |
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 1,222,680.00 | 1,222,680.00 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 1,222,680.00 | 1,222,680.00 | |||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 90,518,275.27 | 1,222,680.00 | 91,740,955.27 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 261,103,000.00 | ||||||
1.所有者投入资本 | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 261,103,000.00 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | 9,051,827.53 | -28,251,827.53 | -19,200,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 9,051,827.53 | -9,051,827.53 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -19,200,000.00 | -19,200,000.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 1,222,680.00 | 987,589,979.25 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 广东榕泰实业股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 986,367,299.25 | |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 986,367,299.25 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 118,500,000.00 | -118,500,000.00 | 13,622,525.51 | 110,752,729.58 | 124,375,255.09 | |
(一)净利润 | 136,225,255.09 | 136,225,255.09 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 136,225,255.09 | 136,225,255.09 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 13,622,525.51 | -25,472,525.51 | -11,850,000.00 | |||
1.提取盈余公积 | 13,622,525.51 | -13,622,525.51 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -11,850,000.00 | -11,850,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 118,500,000.00 | -118,500,000.00 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 118,500,000.00 | -118,500,000.00 | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 355,500,000.00 | 409,517,232.01 | 75,239,121.86 | 270,486,200.47 | 1,110,742,554.34 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 192,000,000.00 | 311,914,232.01 | 52,414,808.32 | 96,617,246.99 | 652,946,287.32 | |
加:会计政策变更 | 149,960.50 | 849,776.16 | 999,736.66 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 192,000,000.00 | 311,914,232.01 | 52,564,768.82 | 97,467,023.15 | 653,946,023.98 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 9,051,827.53 | 62,266,447.74 | 332,421,275.27 | |
(一)净利润 | 90,518,275.27 | 90,518,275.27 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 90,518,275.27 | 90,518,275.27 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 261,103,000.00 | |||
1.所有者投入资本 | 45,000,000.00 | 216,103,000.00 | 261,103,000.00 | |||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 9,051,827.53 | -28,251,827.53 | -19,200,000.00 | |||
1.提取盈余公积 | 9,051,827.53 | -9,051,827.53 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -19,200,000.00 | -19,200,000.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 237,000,000.00 | 528,017,232.01 | 61,616,596.35 | 159,733,470.89 | 986,367,299.25 |
公司法定代表人:杨启昭 主管会计工作负责人:罗海雄 会计机构负责人:黄少杰
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
—公司于2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》,自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。--公司所得税原采用应付税款法核算,根据《企业会计准则》的规定改用资产负债表债务法核算.
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长:杨启昭
广东榕泰实业股份有限公司
2008年4月2日